34
Структурные подразделения, которые находятся в непосредственном
подчинении заместителя директора по административно-хозяйственной
деятельности - отдел хозяйственного обеспечения и эксплуатации здания.
Структурные подразделения, и специалисты которые находятся в
непосредственном подчинении художественного руководителя:
- отдел клубных формирований;
- костюмерная.
Далее оценим финансовое состояние учреждения, поступления и
расходование средств (таблица 6).
Таблица 6
Анализ кассовых поступлений
Сведения о кассовых
поступлениях
2016, руб.
2017
год
Динамика
показателя,
тыс. руб.
Общая сумма кассовых
поступлений, всего, из них:
67492,26
72292,54
4800,28
субсидии на выполнение
государственного
(муниципального) задания
39092,10
39114,30
22,2
целевые субсидии
2600,17
7507,00
4906,83
бюджетные инвестиции
0,00
0,00
0,00
от оказания учреждением платных
услуг (выполнение работ) и иной
приносящей доход деятельности
25800,00
25671,24
-128,76
По результатам анализа можно сказать, что финансирование
учреждения в целом выросло на 4800,28 тыс. руб., в том числе увеличились
субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания на 22,2
тыс. руб., значительно выросли целевые субсидии – их рост составил 4906,83
тыс. руб. Также можно отметить снижение доходов от предпринимательской
деятельности - на 128,76 тыс. руб. Расходы представлены в таблице 7.
Таблица 7
Анализ кассовых выплат
Направление расходов
2016 руб.
2017,
руб.
Динамика
показателя,
тыс. руб.
Оплата труда и начисления на
выплаты по оплате труда
44247,11
45476,79
1229,69
35
Продолжение таблицы 7
Услуги связи
286,91
281,59
-5,32
Транспортные услуги
1084,53
1132,74
48,21
Коммунальные услуги
3242,80
2933,04
-309,75
Арендная плата за
пользование имуществом
901,94
628,27
-273,68
Работы, услуги по содержанию
имущества
4840,79
5071,08
230,29
Увеличение стоимости
основных средств
1202,89
4551,63
3348,74
Увеличение стоимости
нематериальных активов
0,00
0,00
0,00
Увеличение стоимости
материальных запасов
1471,00
1054,30
-416,69
Прочие расходы
2389,55
3065,79
676,24
Прочие работы, услуги
8842,82
7552,59
-1290,22
Итого
68510,33
71747,83
3237,51
Среди расходов учреждения отмечен рост расходов на заработную
плату – на 1229,69 тыс. руб., на увеличение стоимости основных средств – на
3348,74 тыс. руб., на работы и услуги по содержанию имущества – на 230,29
тыс. руб. Общее увеличение расходов составило 3237,51 тыс. руб.
Отдел организационной, правовой и кадровой работы выполняет
следующие функции:
- осуществляет реализацию в Учреждении законодательства о труде;
- обеспечивает кадровое и организационно-штатное сопровождение
деятельности Учреждения;
- разрабатывает штатное расписание Учреждения;
- формирует кадровый состав Учреждения в соответствии со штатным
расписанием;
- разрабатывает программы и предложения по развитию Учреждения в
области социально-трудовых отношений, по развитию кадрового потенциала
персонала;
- обеспечивает повышение эффективности использования кадрового
состава и пр.
36
Деятельность отдела организационной, правовой и кадровой работы
Учреждения регулируется Положением об отделе организационной,
правовой и кадровой работы.
В Учреждении утверждена Стратегия кадровой политики, рассчитанная
до 2020 года, которая предусматривает совершенствование системы
профессионального развития персонала и системы управления, развитие
кадрового состава и усиление антикоррупционных мер.
Стратегия кадровой политики в Учреждении имеет свои приоритетные
направления:
- совершенствует формирование кадрового состава путем
использования различных механизмов и инструментов;
- совершенствует систему профессионального обучения и развития
сотрудников Учреждения;
- совершенствует систему управления персоналом;
- действует в целях сохранения и развития кадрового состава
Учреждения;
- разрабатывает мероприятия по повышению эффективности
антикоррупционных мер.
Реализация кадровой политики Учреждением осуществляется в
соответствии с трудовым законодательством РФ, с нормативными актами в
сфере бюджетных учреждений, законодательство о коррупции.
Действие кадровой политики направлено на реализацию основной цели
деятельности Учреждения через управление развитием сотрудников.
Результативность и эффективность каждого сотрудника определяют
эффективность деятельности учреждения. Данная взаимосвязь обусловлена
степенью слаженности и эффективности коммуникаций сотрудников между
собой, отношением внутри коллектива и с внешней средой. В основе
кадровой политики Учреждения составляет принцип уважения к личности и
формирование условий для развития каждого сотрудника.
Основными целями кадровой политики являются:
37
- формирование и поддержка следующих элементов управления
персоналом: кадровой безопасности, кадровой стабильности, оптимального
профессионального состава сотрудников, сбалансированной
организационной структуры, профессионально-подготовленного
управленческого состава, четко организованных внутренних коммуникаций;
- формирование корпоративной культуры, основанной на ценностях
Учреждения, посредством повышения профессиональных знаний и навыков
сотрудников в сочетании с развитием личностных качеств, направленных на
поддержание и улучшение в коллективе благоприятного социально-
психологического климата, отношений открытости, уважения и
взаимопомощи;
- привлечение талантливой молодежи, создание условий для
профессионального развития молодых специалистов;
- взаимодействие поколений в процессе сохранения, использования и
передачи накопленного профессионального опыта, традиций и отношений.
Объединение усилий в решении поставленных задач, уделяя особое
внимание и уважение ветеранам Учреждения.
Кадровая политика установлена директором Учреждения и является
общей для всех филиалов и обособленных подразделений.
Основные принципы поведения сотрудников установлены в
приложении к Кадровой политике.
Документационное обеспечение управления персоналом в Учреждении
включает полный цикл - создание (документирование), обработку и
движение документов в организации с момента их создания работниками
кадровой службы или поступления до завершения исполнения или передачи
в другие подразделения.
Основное назначение кадровой документации – придать большую
прозрачность трудовым отношениям. Вся система кадровой документации
устанавливает определенные правила, при соблюдении которых сотрудникам
гарантирована стабильность, а администрации проще управлять персоналом.
38
Максимально точная регламентация круга прав и обязанностей с помощью
кадровых документов отвечает интересам обеих сторон трудовых
отношений.
В состав локальных нормативных актов Учреждения в соответствие с
нормами норм ТК РФ входят:
- Штатное расписание (статья 57 ТК РФ) - устанавливает численность
структурных подразделений в составе Учреждения, должностной и
численный состав работников (руководителей, специалистов и технических
исполнителей) по каждому структурному подразделению и по Учреждению в
целом на календарный год с указанием фонда заработной платы. Структура и
штатная численность закрепляются специальным документом, в котором
указываются все структурные подразделения, наименования должностей и
количество штатных единиц по каждой должности. Документ подписывается
директором Учреждения, подлежит согласованию с главным бухгалтером,
руководителей организационной, правовой и кадровой работы и
утверждается руководителем. Гриф утверждения заверяется печатью.
Изменения в структуру и штатную численность вносятся приказом
руководителя организации.
- Правила внутреннего трудового распорядка (статьи 56, 189, 190 ТК
РФ) - утверждаются работодателем с учетом мнения представительного
органа работников. Правила разработаны работодателем самостоятельно с
учетом действующего законодательства и включают в себя следующие
разделы: прием на работу, перевод на другую должность и увольнение;
основные права, обязанности и ответственность работников и работодателя;
рабочее время и время отдыха; поощрения за успехи в работе;
ответственность за нарушение трудовой дисциплины и др.;
- Документы, устанавливающие порядок обработки персональных
данных работников, их права и обязанности в этой области (статьи 86, 87, 88
ТК РФ) - положение по защите персональных данных работника, содержащее
разделы: общая информация, состав персональных данных работника.
39
Организация обработки персональных данных, ответственность за
нарушение требований к обработке персональных данных. В качестве
приложений к данному положению включены заявления работников о
согласии на обработку персональных данных, получение и передачу
персональных данных;
- График отпусков (статья 123 ТК РФ) - график отпусков утверждается
работодателем с учетом мнения выборного органа первичной профсоюзной
организации (при наличии последнего) не позднее чем за две недели до
наступления календарного года;
- Правила и инструкции по охране труда.
Оформление кадровой документации Учреждения осуществляется в
соответствии с:
- Трудовым кодексом Российской Федерации, который
регламентирует порядок оформления правил внутреннего трудового
распорядка, коллективного договора штатного расписания, графика
отпусков, трудового договора;
- унифицированными формами первичной и учетной документации по
учету труда и его оплаты;
- правилами ведения и хранения трудовых книжек [2], изготовления
бланков трудовой книжки и обеспечение ими работодателей;
- инструкцией по заполнению трудовых книжек и др. нормативными
документами.
Работодатель обязан обеспечить распорядительные документы,
документы, подтверждающие трудовую деятельность работника;
информационно - расчетные документы; официальная внутренняя переписка;
журналы (книги) учета и регистрации документов. Документы, входящие в
каждую из этих групп, имеют свои особенности. Они предназначены для
различных целей, по-разному разрабатываются, утверждаются и вводятся в
действие.
40
В процессе трудовой деятельности работников в Учреждении
оформляются следующие документы:
- трудовой договор с работником, где указаны стороны трудовых
соглашений, сведения о документах, удостоверяющих личность работника и
работодателя, ИНН налогоплательщика, место работы, трудовые функции
сотрудника, дата начала работы, срок действия трудового договора, условия
оплаты труда, режим рабочего времени, время отдыха, дополнительные
условия. Оформление трудового договора происходит в письменном виде в
двух вариантах, один вариант остается у сотрудника, второй – вкладывается
в личное дело сотрудника
- приказ о приеме на работу – это внутренний документ Учреждения,
составленный по форме Т-1. В приказе содержится информация об
Учреждении, номер и дата документа, дата приема на работу сотрудника и
дата окончания трудового договора, табельный номер, ФИО, структурное
подразделение и должность сотрудника, условия приема на работы и оклад с
надбавками, продолжительность испытательного срока сотрудника,
основание для приема на работу, подписи сторон;
- трудовая книжка – запись о приеме на работу ставится в первый
рабочий день сотрудника, также работник должен быть ознакомлен с
записью в трудовой книжке под расписку в личной карточке;
- личная карточка и личное дело сотрудника. В личном деле
сотрудника содержатся документы – заявление о приеме на работу, копия
паспорта, копия документов об образовании, о квалификации, трудовая
книжка, копия СНИЛС, копия ИНН, экземпляр трудового договора, копия
приказа о приеме на работу, должностная инструкция сотрудника, договор о
материальной ответственности, объяснительные и докладные записки от
работника, материалы обучения и аттестации, копия приказа об увольнении и
другие документы, имеющие отношение к сотруднику. Личная карточка
содержит данные для анализа состава и учета работников предприятия –
общие сведения, сведения о воинском учете. Прием на работу и переводы на
41
другую работу, аттестация, повышение квалификации, профессиональная
переподготовка, награда, поощрения, взыскания, отпуск, социальные льготы,
дополнительные сведения, основание прекращения трудового договора;
- приказ о предоставлении отпуска, составленный по форме Т-6.
Приказ формируется на основании графика отпусков и заявления работника.
Помимо обязательного отпуска, на предприятии предоставляются учебные
отпуска, отпуска без сохранения заработной платы.
- документы для оформления командировок – служебное задание,
приказ о направлении работника в командировку, командировочное
удостоверение;
- приказ о расторжении трудового договора по форме Т-8.
Анализ документационного обеспечения кадровой политики показал,
что в Учреждении разработано и действует Положение о кадровой политике.
Исследование системы документационного обеспечения управления
персоналом Учреждения выявило ряд существенных проблем, которые
требуют системного решения. Серьезным нарушением в системе
документационного обеспечения управления персоналом является
отсутствие некоторых нормативно–методических материалов,
регламентирующих работу с документами (таблица 8).
Таблица 8
Документация, регулирующая кадровую политику
Учреждения
№
Наименование
Наличие
1.
Коллективный договор
+
2.
Трудовой договор с работником
+
3.
Трудовой договор с руководителем
+
4.
Должностная инструкция работника
Частично
5.
Должностная инструкция руководителя
+
6.
Правила внутреннего трудового распорядка
+
7.
Положение о персонале
-
8.
Положение о кадровой политике
+
9
Положение об оплате труда и премировании
сотрудников
+
42
Хранение кадровых документов в Учреждении осуществляется
децентрализованно.
2.2. Анализ состава, структуры и движения персонала
Основным ресурсом исследуемого учреждения является персонал, от
эффективности деятельности которого зависят и зависят результаты
деятельности учреждения.
Для оценки кадрового состава учреждения используем внутреннюю
отчетность учреждения.
Состав персонала учреждения представлен в таблице 9.
Таблица 9
Обеспеченность трудовыми ресурсами Учреждения
Категор
ия
работни
ков
2015
2016
2017
Пл
ан,
Фа
кт,
Процент
обеспеч
енности
Пл
ан,
Фа
кт,
Процент
обеспеч
енности
Пл
ан,
Фа
кт,
Процент
обеспеч
енности
че
л.
че
л.
%
че
л.
че
л.
%
че
л.
че
л.
%
Среднесп
исочная
численно
сть
работник
ов
учрежде
ния
72
71
98,61
72
66
91,67
72
69
95,83
По результатам проведенного анализ можно сделать вывод, что в 2015
план обеспеченности персоналом учреждения не выполнен на 1,39 %. В 2016
и 2017 году невыполнение плана составило 8,33 % и 4,17 % соответственно.
Также можно отметить сокращение персонала исследуемого
учреждения, в 2015 году фактический показатель персонала составлял 71
человек, в 2017 году - на 2 человек меньше. Данное уменьшение связано с
оптимизацией деятельности учреждения и сокращения штатных единиц.
Обеспеченность персоналом исследуемого учреждения можно представить
43
на рисунке 1.
Также в результате анализа можно отметить, что фактическое
количество штатных единиц сотрудников учреждения не превышает
плановый показатель.
Рисунок 1 - Динамика обеспеченности персоналом
учреждения за 2015-2017 гг.
Оценить персонал учреждения можно не только количественными, но
и качественными характеристиками, среди которых особо можно отметить
возраст, пол, образование, трудовой стаж. Данные представлены в таблице
10.
Таблица 10
Качественный состав трудовых ресурсов учреждения
Группа
сотруднико
в
Числен
ность
рабочи
х
на
31.12.2
015,
чел.
Удел
ьный
вес,
%
Численн
ость
рабочих
на
31.12.20
16, чел.
Удель
ный
вес,
%
Численн
ость
рабочих
на
31.12.20
17, чел.
Удель
ный
вес,
%
По возрасту:
до 30 лет
9
12,68
6
9,09
5
7,25
от 30 до 39
лет
26
36,62
18
27,27
22
31,88
от 40 до 49
лет
25
35,21
31
46,97
27
39,13
от 50 до 59
лет
11
15,49
10
15,15
10
14,49
от 60 до 65
лет
0
0
1
1,52
5
7,25
72 72 72
71
66
69
62
64
66
68
70
72
74
2015 2016 2017
План
Факт