76
Проект соответствует следующим государственным программам и
стратегиям развития:
– концепция устойчивого развития сельских территорий Российской
Федерации на период до 2030 года (Распоряжение Правительства Российской
Федерации от 02 февраля 2015 г. № 151-р);
– государственная программа Российской Федерации «Развития
промышленности и повышения ее конкурентоспособности»;
– стратегия развития легкой промышленности в Российской Федерации
на период до 2025 г.;
– Постановление Правительства № 624 от 24.06.2015 г.
Более того, реализация инвестиционного проекта будет способствовать
решению социальных задач в регионе.
В рамках реализации Проекта планируется создание 3 021 новое рабочее
место (таблица 12). Предполагаемые районы привлечения персонала – п.
Верховье, сельские поселения Верховского района, сельские поселения
Ливенского района.
Таблица 12.
Прогноз численности персонала и его заработной платы
Группа персонала Количество, чел.
Базовый уровень
заработной платы, руб.
Административный
персонал
155 35 000
Основной
производственный
персонал
2806 25 000
Вспомогательный
производственный
персонал
60 21 250
Итого
3021
25440
Предполагаемая заработная плата сотрудников предприятия будет выше
уровня средней заработной платы по региону в данной отрасли (средний
уровень заработной платы на начальном этапе составит 25 440 руб.).
Проект планируется реализовывать в 3 этапа:
Этап 1 – Проектирование завода.
Этап 2 – Подключение к сетям и организация стройплощадки.
77
Этап 3 – Строительство, поставка оборудования и ввод в эксплуатацию.
Продукцию планируется сбывать на рыки России, ближнего и дальнего
зарубежья. Сотрудничество с торговой маркой «Alpina» позволяет использовать
их дистрибьюторскую сеть по всему миру.
Факторы конкурентоспособности Проекта:
– проект соответствует стратегическим направлениям развития
государства, способствует социальному и экономическому развитию региона;
– проект вносит вклад в инновационное развитие легкой
промышленности Орловской области с высокой производительностью труда;
– проект предполагает использование европейских стандартов,
инноваций, современных технологий и оборудования на всех этапах
производственного цикла. В Проекте будет задействован
высококвалифицированный управленческий и технический персонал, имеющий
опыт в реализации подобных проектов.
Только за период окупаемости Проекта в бюджеты всех уровней будет
уплачено 9 366 млн.руб., из них в бюджет Орловской области 2 606,4
млн.рублей (таблица 13).
Таблица 13.
Прогноз налоговых поступлений и бюджетной
эффективности при реализации проекта, млн. руб.
Вид налога 2021
2022
2023
2024 2025 2026 2027 2028 2029
НДФЛ 0 29,4 145,7
153,0 160,7 168,7 177,1 185,9 195,3
Начисления на
заработную плату
0 69,6 344,8
362,0 380,1 399,1 419,1 440,1 462,1
Платежи НДС в
бюджет
-1,2
-
238,1
141,4
559,1 587,5 617,4 648,7 681,7 716,2
Налог на
имущество
0 0 0 0 0 0 0 48,2 41,4
Налог на
прибыль
0 0 90,5 148,1 171,5 195,6 220,3 307,4 338,6
Суммарные
денежные потоки
федерального
бюджета
-1,2
-
168,5
497,9
940,2 989,7 1041,7
1096,3
1152,4
1212,2
Суммарные
денежные потоки
территориального
бюджета
0 29,4 224,6
282,1 310,1 339,1 369,1 510,9 541,4
Суммарные
налоговые
выплаты
-1,2
-
139,1
722,4
1222,2
1299,8
1380,8
1465,3
1663,3
1753,4
78
Дисконтированный бюджетный эффект Орловской области с учетом
всех доходов и расходов бюджета, связанных с реализацией проекта, составит
1 814,9 млн. руб. В федеральный бюджет поступления составят 4 707,5 млн.
рублей. Норма дисконтирования для бюджетных доходов принята на уровне
инфляции (5%).
Анализ рынка.
Российский обувной рынок представляет собой лишь малую часть
мирового рынка. Основу продукции многих российских компаний составляют
рабочая обувь и обувь, произведенная по заказу силовых структур. Доля
российской обуви на собственном рынке не превышает 15%. По оценкам
экспертов НОСР перспективными для производства в России являются
недорогая массовая женская и мужская обувь серии «комфорт», детская обувь.
При этом от производителя не требуется широкий ассортимент, т.к. заказчики
имеют несколько поставщиков.
Основным поставщиком обуви в России является Китай (85 % всего
импорта обуви) (рисунок 22).
Рисунок 22. Структура импорта обуви в России
В настоящее время на рынке выделяют 5 основных ценовых сегментов
обуви. Разброс цен в них достаточно большой – в низком ценовом сегменте
пара обуви стоит менее 1 тыс. руб., в сегменте «люкс» – более 7,5 тыс. рублей.
Как показали наблюдения, большинство покупок обуви приходится на средне-
79
низкий и средне-средний ценовые сегменты, на которые ориентировано
большинство российских производителей. Данные сегменты цен наиболее
динамично развиваются. Продажи обуви здесь активно растут благодаря
процессу перехода покупателей из средне-низкого в средне-средний ценовой
диапазон и активного смещения потребительских предпочтений от низкого
ценового сегмента в стандарты потребления среднего класса. В то же время
для среднеценового сегмента характерно быстрое изменение потребительских
предпочтений. Около трети потребителей за последние 6 месяцев приобретали
обувь каких-либо других отечественных или зарубежных марок, помимо таких
известных марок, как Salamander, Monarch, Belwest, «ЦентрОбувь». Этот факт
может свидетельствовать о значительной доле на российском обувном рынке
локальных брендов и продукции без брендов.
Особенность рынка обуви и основное отличие его от рынка одежды –
особое внимание потребителя к торговой марке: 58% потребителей смотрят на
марку при выборе обуви. Вместе с тем, по оценкам ряда экспертов, наиболее
важны для российского потребителя в настоящее время функциональные
характеристики обуви – модель, материал изготовления, качество пошива.
Выбирая между примерно одинаковыми по качеству моделями, при прочих
равных условиях покупатель отдает предпочтение знакомым маркам обуви.
На протяжении последних трех лет в России наблюдается как спад, так и
подъем производства обуви. В 2018 году в России было произведено 110 623,4
тыс. пар обуви, что на -3,0% ниже объема производства предыдущего года.
Основную долю производства обуви в России составляют резиновые и
пластмассовые сапоги (38%) и текстильные изделия (36%), кожаная обувь
составила всего 19%.
Производство обуви в апреле 2019 года уменьшилось на -18,4% к
уровню апреля прошлого года и составило 8 780,0 тыс. пар.
Российский рынок обуви в I пол. 2019 г. в млрд. руб. вырос на 9,8% по
сравнению с предыдущим полугодием.
Лидером производства обуви в (тыс. пар) от общего произведенного
80
объема за 2018 год стал Центральный федеральный округ с долей около 39,1%.
В первом полугодии 2019 года наибольший объем произведенной обуви в
России пришлась на Тверскую область и Краснодарский край – по 11%. Далее
следует Владимирская область – 9%. На третьем месте Московская область –
5%.
В период 2016-2018 гг. средние цены производителей на обувь
водонепроницаемую упали на -2,0%, с 135,2 руб./пара. до 132,4 руб./пара.
Наибольшее падение средних цен производителей произошло в 2017 году,
тогда темп роста составил -1,7%.
Средняя цена производителей на обувь водонепроницаемую в 2018 году
уменьшилась на -0,3% к уровню прошлого года и составила 132,4 руб./пара.
Основное производство обуви в России базируется в Центральном и
Южном Федеральных округах. По областям лидируют Краснодарский край,
Владимировская и Московская области.
Отмечается тенденция постепенного уменьшения доли верхнеценового
сегмента. Доли среднеценового и эконом-сегмента увеличились.
В разбивке по потребителю наибольшим спросом пользуется женская
обувь.
Производство обуви в РФ сокращается с июня 2015 года. Преодоление
негативного тренда в ближайшее время ожидать не приходится. Российские
предприятия показывают устойчивую понижательную динамику производства
обуви. Специалисты IndexBox отмечают также падение спроса и со стороны
населения: реальные доходы населения сокращаются в течение последних лет,
экономисты фиксируют переход к сберегающей модели потребления
46
.
Объем производства обуви в стоимостном выражении отличается от
динамики производства в натуральном выражении, характеризуясь при этом
выраженным ростом. Так, за январь-декабрь 2018 года объем производства в
стоимостном выражении оказался на 2,5% выше результатов 2016 г. Согласно
данным исследования, проведенного специалистами компании IndexBox,
46
Источник http://www.indexbox.ru/
81
себестоимость производства обуви несколько выросла из-за подорожания
сырья, ввозимого из-за рубежа. Кроме того, на стоимости продукции
сказывается закредитованность предприятий.
Наибольший объем производства среди всех федеральных округов
приходится на Центральный федеральный округ (32% от совокупного объема).
На втором месте с долей 25% находится Южный федеральный округ, на
третьем месте - Приволжский федеральный округ с долей 21%. В совокупности
на данные федеральные округа приходится 78,4% от российского объема
производства. Стабильное распределение долей в совокупном объеме
производства показывает равномерное внутригодовое использование
мощностей во всех федеральных округах.
По данным Министерства Экономического Развития России в 2018 году
отмечено резкое сокращение темпов производства текстильного и швейного
производства; производства кожи, изделий из кожи и их производства. Данная
тенденция обусловлена, в первую очередь, нестабильной экономической
ситуацией в стране, следствием которой явилось снижение темпов
промышленного производства в целом, реальных располагаемых доходов
населения, темпов розничного товарооборота, сокращение потребительского
спроса, в том числе на товары легкой промышленности, не имеющих
первостепенного значения по сравнению с продуктами питания. Кроме того,
сырье для производства товаров легкой промышленности в основном
импортного происхождения (хлопок, шерсть, синтетические волокна и нити,
ткани, трикотажное полотно), которое при существующем росте курса
иностранной валюты резко возросло в цене. К числу успешно развивающихся
можно отнести сегмент детской обуви, конкурентоспособной по соотношению
цена - качество. По оценкам экспертов он составляет 1/4 часть от всего объема
рынка обуви. Именно развитие данного сегмента в производстве обуви
наиболее перспективно. Доля отечественной обуви на рынке составляет менее
15%. В официальном импорте доля Китая - более 80 процентов. Такое
положение, по-видимому, сохранится до 2020 года.
82
На рынке производства обуви наблюдается сезонность (рисунок 23).
Рисунок 23. Распределение объемов производства обуви в
2016–2018 годах
По данным Росстата пики производства приходятся на март, октябрь, а
также конец декабря. В начале каждого года происходит резкий спад выпуска
продукции, что объясняется предновогодним всплеском активности
покупателей, после которого спрос на обувь снижается.
На рынке производства обуви к ведущим отечественным
производителям обуви относятся: ООО «Брис-Босфор» (Новороссийск); ООО
«Муя продакшн» (Владивосток); Компания «Юничел» (Челябинск); Компания
«Цзисинь» (Владивосток); Фирма «Скороход» (Санкт-Петербург); Компания
«Егорьевск-Обувь» (Московская область); Компания «Курск-Обувь» (Курск);
Фирма «Калита» (Калуга).
Среди крупнейших ритейлеров и ведущих брендов выделяются: Ralf
Ringer (Москва); «Обувь России» (Новосибирск); Фабрика «Вестфалика»
(Новосибирск); Сеть «Вестфалика» (Новосибирск); Сеть «Фабрика обуви
«Пешеход» (Новосибирск); Сеть Emilia estra (Новосибирск); «Белвест» (Санкт-
83
Петербург); «ЦентрОбувь» (Москва); «Сити-обувь» (Москва); «Эконика-обувь»
(Москва); «Пальмира» (Москва); «Терволина» (Москва); «Монро» (Москва);
«Аскания» (компания «Воир») (Новосибирск).
На российском рынке также представлены следующие иностранные
компании: Bata (Чехия); Geox (Испания); Еcco (Дания); Salamander (Германия);
Carlo Pazolini (Италия).
Во всех трех сегментах – в производстве мужской, женской и детской
обуви – абсолютный лидер компания «Брис-Босфор» (Новороссийск), на долю
которой приходится примерно 18% от общего отечественного производства.
Другим лидером отрасли является СООО «Белвест». Компания имеет
годовой объем производства до 2,0 млн. пар. Производственная деятельность
СООО «Белвест» направлена на выпуск высококачественной женской, мужской
и школьной обуви клеевого и литьевого методов крепления по технологии АО
«Саламандер». Предприятие также выпускает обувь больших размеров для
мужчин (47–48 размеры) и женщин (42–43 размеры). Ассортимент женской
обуви включает более 400 моделей различных фасонов, мужской – около 200,
школьной – 12. С точки зрения технологии основными методами крепления
подошвы являются литьевой и клеевой. Рынки сбыта: Россия – 50-55%; РБ – 45-
50%. Каналы сбыта – собственная розничная торговля – 50-55%, оптовые
покупатели – 45-50%. Главная задача СООО «Белвест» – это сохранение
устойчивого финансового положения, повышение эффективности
производственно-хозяйственной деятельности.
Основные поставки обуви предприятие осуществляет на рынки
Республики Беларусь и Российской Федерации. Основные рынки сбыта: рынок
Республики Беларусь – 53,1%; рынок Российской Федерации – 45,8%.
Второстепенные рынки сбыта: - 1,1% Украина, Латвия, Молдова. Каналы
распределения: фирменная торговля – 52,5% (826 тыс. пар), оптовая торговля –
47,5% (746 тыс. пар).
Основным производителем обуви на мировом рынке является Китай
(58%). Кроме него, среди азиатских стран выделяются Индия и Вьетнам.
84
Италия является лидером среди европейских стран. По компаниям на мировом
рынке лидирует компании, владеющие спортивными брендами.
Таким образом, создание обувной фабрики на территории Орловской
области является обоснованным инвестиционным проектом для ЗАО
«Верховский молочно-консервный завод».
3.2. Расчет экономической эффективности реализации
инвестиционного проекта
Произведем расчет экономической эффективности предложенного
инвестиционного проекта по созданию с нуля современной обувной фабрики
производственной мощностью 2200 тыс. пар обуви в год в Верховском районе
Орловской области.
Производительность завода в месяц планируется на уровне 180-185 тыс.
пар обуви, что соответствует годовому объему на уровне 2200 тыс. пар обуви
при двусменном режиме работы. Количество рабочих дней в среднем в год
составит 220 дней.
Сырьевой базой будет служить продукция кожевенного завода,
строительство которого планируется в Орловском районе Орловской области.
Годовой выпуск продукции кожевенного завода составляет 415 тыс. м
2
кожи.
Этот объем вполне покроет потребности предприятия в коже. Остальные
материалы планируется покупать на рынке.
Потребность в персонале обусловлена особенностями технологического
процесса и определяется в соответствии со штатным расписанием для
отдельных структурных подразделений. Наем персонала производится с учетом
графика запуска подразделений объекта и переходного периода, необходимого
для выхода производства на проектную мощность.
В таблице 14 представлено укрупненное штатное расписание фабрики
на момент выхода предприятия на проектную мощность.
Таким образом, планируемая численность персонала подразделения
составляет 3021 человек, из которых 155 относятся к административно-
управленческому персоналу, 2806 – к основному производственному и 60 – к
вспомогательному производственному персоналу.
85
Таблица 14.
Прогноз оплаты труда по штатному расписанию проекта
Должность Дата
принятия
на работу
Заработная
плата,
руб./мес.
Численность,
чел.
ФОТ,
руб./мес.
ФОТ, тыс.
руб./год
Административный персонал
Административный
персонал
2022-10 35 000 155 5 425 000 65 100
Итого 155 5 425 000 65 100
Основной производственный персонал
Цех литой обуви 2022-10 25 000 1 228 30 700 000 368 400
Цех клееной
обуви
2022-10 25 000 1 578 39 450 000 473 400
Итого 2 806 70 150 000 841 800
Вспомогательный производственный персонал
Склад сырья и
готовой продукции
2022-10 25 000 15 375 000 4500
Транспортный цех 2022-10 20 000 10 200 000 2400
Техническое
обслуживание
2022-10 20 000 30 600 000 7200
Энергетика и
котельная
2021-10 20 000 5 100 000 1200
Итого 60 1 275 000 15 300
ИТОГО 3 021 76 850 000 922 200
Средняя заработная плата на предприятии составит 25 440 руб./мес. При
этом средний оклад административно-управленческого персонала – 35 000
руб./мес., основного производственного персонала – 25 000 руб./мес.,
вспомогательного производственного персонала – 21250 руб./мес.
Прием персонала на работу планируется в 2022 году. Однако запуск
фабрики планируется на четвертый квартал 2022 года. Следовательно,
среднесписочная численность сотрудников предприятия в 2022 году будет
ниже (Приложение 11 таблица 1).
Произведем прогноз финансовых затрат и их окупаемости при
реализации данного инвестиционного проекта.
В рамках проекта планируется выпускать объемы продукции,
представленные в Приложении 11 таблица 2.
Цены на продукцию в нулевой период соответствует текущим
рыночным ценам. Цены на горизонте планирования индексировались на
уровень инфляции, принятый за 5% в год. В проекте использовались
средневзвешенные цены на литую и клееную обувь, расчет которых
представлен в Приложении 12.