55
Резервы на возможные
потери по условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами
офшорных зон
0
0
1,0
0
1,0
Всего пассивов
127600,0
100,0
213068,0
100,0
2005468,0
Из представленных в таблице данных можно сделать вывод о том, что
совокупная величина пассивов за отчетный год увеличилось на сумму 2005468,0
тыс. руб. за счет увеличения средств клиентов на сумму 20075800 тыс. руб.
Экономическая среда, в которой осуществлялась деятельность ОАО «РФК» в
2013 году, характеризовалась обострением кризисных тенденций на мировых
финансовых рынках. Европейская экономика во второй половине года
демонстрировала углубление репрессии.
По итогам 2013 года ОАО «РФК» получил прибыль в размере 6155,0 тыс.руб.
По состоянию на 01 января 2014 года была проведена ежегодная переоценка
административного здания по текущей (восстановленной) стоимости
соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными
активами Банка России.
За истекший год количество клиентских счетов, находящихся на расчетно-
кассовом обслуживании, увеличилось на 2,9%. В 2013 году число клиентов по
брокерскому обслуживанию на рынке ценных бумаг возросло на 5%, а количество
договоров на 01.014.2014 составило 305 против 290 по состоянию на 01.01.2013.
Однако, в 2015-16 годах ситуация изменилась в положительную сторону, что
привело к повышению основных показателей банка.
На основании анализа можно сделать вывод, что несмотря на сложное
положение в экономике страны, ОАО «РФК» успешно развивается и является
56
финансово устойчивым, проводящим осторожную кредитную политику и
взвешенную политику по принимаемым на себя банковским рискам.
2.2 Анализ кредитной политики ОАО «Российская Финансовая
Корпорация»
В данной подглаве рассмотрим финансовые составляющие и произведем
анализ кредитной политики ОАО «Российская Финансовая Корпорация» за
период с 2013 по 2016 годы.
Таблица 11. Размеры кредитов
Показатели
на
01.01.2013г.
на
01.01.2014г.
на
01.01.2015г.
на
01.01.2016г.
Текущие кредиты
19605
22114
104892
115476
Резервы под
обесценение
кредитов и
дебиторской
задолженности
-4500
-1312
-7316
-1070
Итого кредиты
15105
20802
97576
114406
Примечание: составлено автором на основании данных источника
В вышепредставленной таблице 11 рассмотрены размеры кредитов,
выданных корпорацией ОАО «Российская Финансовая Корпорация» за период с
2013 по 2016 годы произошло увеличение суммы кредитов с 15105 тыс.руб до
114406 тыс.руб. почти в 7,5 раза.
На рисунке 6 предмтавлены суммы выданных текущих кредитов в динамике лет.
Высокий подъем произошел в 2015 году, когда сумма кредитов составила 104892
тыс.руб и в последующем году продолжилось увеличение до 115476 тыс.руб.
Вероятнотность подъема связано с ростом экономики России, в этот период
кредитная политика корпорации была довольно активной.
57
На следующем рисунке представлены размеры резервов под обесценение
кредитов корпорации, в 2014 резервы сократились до 1312 тыс.руб, в 2015
произошло увеличение до 7316 тыс.руб., однако в 2016 году опять произошло
сокращение до 1070 тыс.руб.
Рисунок 19. Текущие кредиты ОАО «Российская Финансовая Корпорация»
Примечание: составлено автором на основании данных источника[]
Рисунок 20. Резервы под обесценение кредитов ОАО «Российская Финансовая
Корпорация»
Примечание: составлено автором на основании данных источника []
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
на 01.01.2013г. на 01.01.2014г. на 01.01.2015г. на 01.01.2016г.
19605
22114
104892
115476
-8000
-7000
-6000
-5000
-4000
-3000
-2000
-1000
0
на 01.01.2013г. на 01.01.2014г. на 01.01.2015г. на 01.01.2016г.
-4500
-1312
-7316
-1070
58
Проанализировав резервы, которые сформированные под обесценение
кредитов значения составили на начало 2013 года (4500т.р), в последующем году
сумма резервов уменьшилась до (1312т.р.), на начало 2015 года размер резервов
увеличился до значения (7316т.р.), и можно отметить уменьшение объема
резервов до (1070) на начало 2016 года
Рисунок 21. Итого кредитов ОАО «Российская Финансовая Корпорация»
Примечание: составлено автором на основании данных источника []
Объем кредитов, выданных ОАО увеличился с 15105 тыс.руб. до114406
тыс.руб. В соответствии с этим, можно сделать вывод не только об увеличении
объемов кредитования, но и о вероятности увеличения прибыльности.
Рисунок 22. Кредиты юридическим лицам ОАО «Российская Финансовая
Корпорация», тыс. рублей.
Примечание: составлено автором на основании данных источника
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
на 01.01.2013г. на 01.01.2014г. на 01.01.2015г. на 01.01.2016г.
15105
20802
97576
114406
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
на 01.01.2013г. на 01.01.2014г. на 01.01.2015г. на 01.01.2016г.
11500
21233
104328
115000
59
Кредитная политика корпорации нацелена на выдачу кредитов юридическим
лицам, что доказывает представленными значениями рисунка, кредиты
юридическим лицам увеличились с 11500 тыс. руб. до 115000 тыс. руб.
Рисунок 23. Потребительское кредитование ОАО «Российская Финансовая
Корпорация»
Примечание: составлено автором на основании данных источника
Данные указывают об изменении кредитной политики, так как выдача
кредитов физическим лицам уменьшилась с 8105 тыс.руб. до 476 тыс.руб. И
соответствуют о практическом прекращении розничного кредитования клиентов.
Таблица 12. Показатели кредитования ОАО «Российская Финансовая
Корпорация»
№
п/п
на 01.01.2013г.
на 01.01.2014г.
на 01.01.2015г.
на 01.01.2016г.
тыс.руб
%
тыс.ру
б
%
тыс.руб
%
тыс.ру
б
%
1
Кредиты
юридическим
лицам
11500
58,66
21233
96,02
104328
99,46
11500
0
96
2
Потребительск
ие кредиты
8105
41,34
881
3,98
564
0,54
476
4
3
Резервы под
обесценение
-4500
-
-1312
-
-7316
-
-1070
-
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
9000
на 01.01.2013г. на 01.01.2014г. на 01.01.2015г. на 01.01.2016г.
8105
881
564
476
60
4
Итого кредиты
и дебиторская
задолженность
15105
100
20802
100
97576
100
11440
6
100
Примечание: составлено автором на основании данных источника
Из представленной таблицы можно сделать вывод, что объем кредитования
юридических лиц увеличивается, которые составляли в общем объеме на начало
2013 года 58,66% и на конец анализируемого периода 96%. Итак, данные
показывают о снижении объема потребительских кредитов, в соответствии
происходит изменение кредитной политики корпорации в отношении
кредитования физических лиц с 41,34% до 4%.
Таблица 13. ОАО «Российская Финансовая Корпорация»
на 01.01.2013г.
на 01.01.2014г.
на 01.01.2015г.
на 01.01.2016г.
сумма
%
соотн
ошен
ия
сумма
%
соотн
ошен
ия
сумма
%
соотно
шения
сумма
%
соотно
шения
Строительство
11500
58,66
21233
96,02
104328
99,46
115000
96
Частные лица
8105
41,34
881
3,98
564
0,54
476
0,4
Кредиты и
дебиторская
задолженность
до создания
резерва под
обесценение
кредитов и
дебиторской
задолженности
19605
100
22114
100,0
104892
100,0
115476
100,0
Резерв под
обесценение
кредитов и
(4500)
-
(1312)
-
(7316)
-
(1070)
-
61
дебиторской
задолженности
Итого кредиты и
дебиторская
задолженность
15105
100
20802
100
97576
100
114406
100
Примечание: составлено автором на основании данных источника
Можно сделать вывод, что корпорация нацелена на увеличение объема
кредитования юридических лих и имеет динамичный рост, но в тоже время
наблюдается снижение объемов кредитования физических лиц.
2.3 Оценка эффективности кредитной политики ОАО «Российская
Финансовая Корпорация»
По конечным итогам реализации механизма банковского маркетинга
остановимся более подробно на показателях эффективной кредитной
деятельности.
В соотвествии с концепциией банковского маркетинга, развитие кредитных
отношений населения с банками – это нюанс не только экономический, но и
политический и социальный. А также в виду необходимости экономической и
политической стабилизации, разработки кредитной политики во
взаимоотношениях с населением, потребны модернизации форм и методов
кредитования, усовершенствования процентной политики, условий
предоставления и погашения кредитов использования опыта зарубежных стран с
рыночной экономикою.
16
Кредитной политикой банков предусмотрено расширение видов кредитования
населения, уделяется значительное внимание потребительском и ипотечному
кредитованию как основным формам кредитных отношений с индивидуальным
16
https://uchebnikionline.com/bankovskoe-delo/bankivskiy_marketing_-
_lyutiy_io/efektivnist_kreditnoyi_politikikomertsiynogo_banku.htm
62
клиентом. Эти виды кредитования широко используются западными банками и
позволяют получать более половины доходов в целом.
Одним из эффективных для банка видов кредитования является авальный
кредит, который предоставляет возможность получать доходы без использования
собственных средств. Для клиента это выгодно из за низкой процентную ставку
по кредитам.
Кроме того, позитивным для развития кредитования индивидуального
заемщика являются:
- введение целевых жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой
основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита
владельцам таких вкладов;
- проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления у
населения потребностей в новых видах кредитования;
- повышение уровня информированности частных клиентов о новых видах
банковских услуг;
- максимальный учет интересов клиентов, индивидуальный подход при
кредитовании.
Как правило, кредитные институты проводят расчеты для оценки
эффективности кредитной политики.
Таблица 14. Основные коэффициенты эффективности кредитной политики
№
п/п
Наименование
коэффициента
на
01.01.2013г.
на
01.01.2014г.
на
01.01.2015г.
на
01.01.2016г.
1
Коэффициент
защищенности от
кредитного риска
0,30
0,06
0,07
0,01
2
Соотношение
кредитного риска к
собственному
капиталу
0,020
0,005
0,029
0,002
Проведем оценку эффективности кредитной политики ОАО «Российская
финансовая корпорация» по представленным данным в таблице 14.
63
Коэффициент защищенности от кредитного риска показывает отношение
сформированных резервов для покрытия возможных убытков на общую сумму
выданных кредитов.
Рисунок 24. Динамика изменения коэффициента защищенности от кредитного
риска
Примечание – составлено автором
На рисунке представлена динамика изменения коэффициентов
защищенности от кредитного риска. По сравнению с 2012 годом в последующих
годах наблюдается снижение данного показателя.
Рисунок 25. Соотношение кредитного риска к собственному капиталу
Примечание -
На рисунке представлен показатель соотношение кредитного риска к
собственному капиталу банка. Можно отметить, что в 2013 году и в 2015 году
данный показатель имел низкое значение. Самый большой пик наблюдается в
2014 году.
0,3
0,06
0,07
0,01
0
0,05
0,1
0,15
0,2
0,25
0,3
0,35
на 01.01.2013г. на 01.01.2014г. на 01.01.2015г. на 01.01.2016г.
0,02
0,005
0,029
0,002
0
0,005
0,01
0,015
0,02
0,025
0,03
0,035
на 01.01.2013г.
на 01.01.2014г.
на 01.01.2015г.
на 01.01.2016г.
64
Таблица 15. Диверсификация средств клиентов по срочности
2014
2015
2016
Темп
прироста*,%
млн.
руб
%
млн.
руб
%
млн.
руб
%
2015/201
4
2016/
2015
Текущие счета
физических
лиц. Включая
ИП
34
0,00
126
0,01
1
0,00
370,58
0,79
Депозиты
физических
лиц, включая
ИП
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0
Депозиты
физлиц,
включая ИП,
до
востребования
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0
Депозиты
физлиц,
включая ИП,
на срок от 1
года до трех
лет
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0
Средства на
расчетных
счетах
юридических
лиц
2094757
98,38
1747900
91,12
4630958
96,46
83,44
264,94
Депозиты
юридических
лиц
2006
0,0
170000
8,86
170000
3,54
8474,57
100
Депозиты
юр.лиц до
восстребования
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0
Депозиты
юрлиц на срок
от 1 года до
трех лет
2006
0,09
0
0,00
0
0,00
0
0
Депозиты
юрлиц на срок
свыше трех лет
0
0
170 000
8,86
170 000
3,54
0
0
Прочие
средства
клиентов
32426
1,52
152
0,01
110
0,00
0,46
72,36
Итого средства
клиентов
2129223
100
1918178
100
4801069
100
90,08
250,29