74
Как видно из таблицы 12, банк вынужден создавать резервы на
возможные потери по ссудам. При этом сумма этих резервов планомерно
увеличивается (рисунок 9).
Рисунок 9. Динамика суммы резервов на возможные потери по
ссудам
Это свидетельствует о том, что с точки зрения менеджмента банка,
активы банка, а следовательно, и активные операции становятся все более
рискованными. Если на 01.01.2015 г. сумма воздаваемых резервов по ссудам
составляла 5,70% от общей суммы активов, оцениваемых в целях создания
резервов на возможные потери по ссудам, то на 01.01.2017 г. эта относительная
величина увеличилась до 6,02%. Динамика удельного веса резервов в общей
сумме активов в разрезе разновидностей кредитов по группам заемщиков
представлена на рисунке 10.
Рисунок 10. Динамика удельного веса резервов в общей сумме
активов в разрезе разновидностей кредитов по группам заемщиков
75
Как видно из рисунка 10, с точки зрения банка, кредиты выдаваемые
другим банкам, стали менее рискованными (об этом свидетельствует снижение
удельного веса резервов в соответствующих активах с 2,01% на 01.01.2015 г. до
1,93% на 01.01.2017 г.). Практически аналогичную динамику генерируемых
рисков продемонстрировали кредиты, выданные юридическим лицам
(соответствующий показатель сократился с 6,18% на 01.01.2015 г. до 5,96% на
01.01.2017 г.). В то же время кредиты, выдаваемые физическим лицам, стали
более рискованными. Об этом, в частности, свидетельствует рост удельного
веса резервов в соответствующих активах с 5,61% на 01.01.2015 г. до 6,06% на
01.01.2017 г.).
В целом, на основе анализа кредитных рисков можно сделать вывод, что
ПАО «Сбербанк России» проводит умеренную кредитную политику.
Кредитные риски напрямую зависят от объективности оценки
кредитоспособности заемщиков. Изучение кредитного процесса в ПАО
«Сбербанк России» позволило сделать вывод, что, если оценка
кредитоспособности юридических лиц проработана на данный момент
практически в полной мере, то в оценке кредитоспособности физических лиц
есть определенные недоработки. Кроме того, кредиты, выдаваемые физическим
лицам, как показал проведенный анализ, являются более рискованными по
сравнению с другими видами кредитов. Поэтому особого внимания требует
изучение применяемых в банке алгоритмов оценки кредитоспособности именно
в отношении физических лиц.
В ПАО «Сбербанк России» в настоящее время в основу оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц положен метод скоринговой
оценки. Этот метод реализуется с помощью специфической технологии,
которая носит название «Кредитная фабрика». Ранее (до 2008 г.) в ПАО
«Сбербанк России» технология оценки кредитоспособности была достаточно
консервативной – решение принимали на основе данных о клиентах на
бумажных носителях, то есть документах на бумаге, которые составляли во
всех офисах страны на основе информации, предоставляемой потенциальными
76
заемщиками. 800 кредитных комитетов, в состав которых входило 11 человек,
принимали решения о выдаче займов. Первая запись в учетных электронных
системах банка появлялась после выдачи кредита. Следовательно, если
человеку отказали в сотрудничестве в одном отделении, он мог прийти в
другое.
С 28 октября 2008 г. ПАО «Сбербанк России» начал выдачу розничных
кредитов по технологии «Кредитная фабрика». Это был новый для России
проект, главной целью которого является создание благоприятных условий для
клиентов и облегчение для них условий получения кредитов. За рубежом такая
практика очень распространена; для нашей страны инновация от ПАО
«Сбербанк России» – уникальная программа, аналогичная зарубежным.
«Кредитная фабрика» представляет собой IТ-решение и интеграция множества
автоматизированных систем. С точки зрения IТ-архитектуры комплекс
«Кредитная фабрика» состоит из системы предкредитной обработки Transact
SM и единого интеграционного решения российской компании «Неофлекс»,
которое осуществляет связь с 28-ю внутренними системами банка и восемью
внешними. «Кредитная фабрика» – это технология предоставления кредитов,
который основывается на централизованной обработке и сопровождении
кредитных продуктов. Основу её составляют три принципа – централизация,
стандартизация и автоматизация. В течение 2010 г. технология
распространилась в регионы и значительно улучшило качество обслуживания
клиентов, увеличив прибыль банка. Созданное компанией «Неофлекс»
интеграционное решение внедрено по всей структуре ПАО «Сбербанк России»,
включая его 17 территориальных банка.
С сентября 2010 г. все заявки о получении кредита от частных лиц,
исключая ипотеку, по всей России, проходят именно через «Кредитную
фабрику». За время её работы осуществлена обработка свыше семи миллионов
заявок. Конвейер «Фабрики» дает возможность для обработки восьмидесяти
тысяч заявок в сутки. Основная суть этой программы – уменьшение количества
времени, уходящего на ожидание ответа по заявке, и увеличение потока
77
клиентов. Эта методика подразумевает централизованную обработку
кредитных поступающих заявок, и применение к большому количеству
поступающих заявок единой политики оценки возможных заёмщиков.
Переход на новую технологию сократил срок рассмотрения заявки по
ипотеке с двух недель до сорока восьми часов (как максимум). Для того, чтобы
подать заявку клиентам банка по зарплатным проектам, им достаточно
предъявления единственного документа – паспорта. За пять лет действия
программы было выдано порядка 15 млн. кредитов, общая сумма которых
превышает 3 трлн. рублей. По этой программе ежедневно выдается около 24
тыс. кредитов, т.е. на один кредит приходится не более 15 минут.
Несмотря на безусловные положительные черты, присущие технологии
«Кредитная фабрика», нельзя обойти вниманием проблемы, сопровождающие
процесс оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц.
Первой проблемой оценки кредитоспособности потенциальных
клиентов ПАО «Сбербанк России» является общеэкономическая весьма
тяжелая ситуация в стране. В таких условиях банк не собирается брать на себя
дополнительные риски и кредитует только самых надежных клиентов. В
первую очередь, повторных заемщиков, которые ранее уже работали с этой
кредитной организацией. Как отмечено выше, снижение реальных доходов
граждан нашей страны привело к росту доли просрочек платежей по кредитам,
и этот показатель продолжает стабильно идти в гору. В настоящий момент
ПАО «Сбербанк России» во главу угла ставит именно качество выдач, так как в
итоге низкокачественные заёмщики с высокой долей вероятности не смогут
выполнять свои обязательства и это самым негативным образом скажется на
финансовом результате банка. Кроме того, действующее законодательство о
потребительском кредитовании ввело ограничение по максимальному размеру
полной стоимости кредита, устанавливаемой Банком России, мотивирует банки
еще более ответственно подходить к профилю заемщика, которому может быть
одобрен кредит.
78
Определение платежеспособности заемщика, в том числе и с помощью
технологии «Кредитная фабрика», опирается в основном на систему
финансовых коэффициентов. Этот факт можно назвать одним из основных
минусов методики оценки кредитоспособности физических лиц. Во многих
европейских странах на решение банка о выдаче кредита весомо влияет
репутация человека, его личные качества характер и др. В ПАО «Сбербанк
России» эти параметры если и учитываются банками, то имеют мизерный вес в
вопросе выдачи или не выдачи кредита. Хотя личностные качества заёмщиков
часто сильнее влияют на выполнение их обязательств перед банком, чем его
финансовое положение.
Ещё одной проблемой в оценке кредитоспособности заёмщиков,
пришедшей с кризисом, можно назвать всплеск мошенничества. В первом
полугодии 2015 г. выросла доля мошеннических кредитов, по которым не было
совершено ни одного платежа в течение четырех месяцев с даты выдачи. В
ПАО «Сбербанк России» на такие кредиты пришлось 0,52% от общего объема
розничных займов, выданных за шесть месяцев 2015 г. За аналогичный период
2014 г. этот показатель был равен 0,41%. Таким образом, относительно
прошлого года этот показатель вырос почти на 20%.
Еще одной проблемой оценки кредитоспособности физических лиц
является отсутствие простого механизма возврата банку предоставленных
средств в случае несостоятельности своих клиентов. Банки, безусловно, всегда
имеют возможность продать задолженность в другую кредитную организацию
или коллекторское агентство, но это в большинстве случаев означает возврат
лишь тела долга, то есть, за вычетом процентов, штрафов и пеней, накопленных
к тому моменту. Поэтому таким способом банки пользуются только в крайнем
случае. Чтобы вернуть свои деньги, у клиентов, которые не платят по
обязательствам, банк вынужден обращаться в суд, где решения могут быть
приняты и в в пользу ответчиков, то есть неплательщиков.
Кроме того, среди недостатков применяемой технологии следует
отметить и такие обстоятельства:
79
во-первых, классификация выборки производится по прошлым данным
и только по клиентам, которым выдали кредит; при этом не учитывается
поведение клиентов, которым в кредите было отказано;
во-вторых, технология «Кредитной фабрики» основана на выборке из
«старых» (традиционных) клиентов, хотя нужно ориентироваться на наиболее
«свежих» и потенциальных клиентов;
в-третьих, в ходе оценки кредитоспособности потенциальных клиентов
возможно искажение оценки, т.к. программа оценивает не реального человека,
а информацию, которую он о себе сообщает, и хорошо подготовленный клиент
может представить данные о себе так, что практически гарантированно получит
кредит.
Таким образом, с целью совершенствования кредитной политики,
преследующего цель снижения кредитного риска требует решения ряда
проблем. Для решения этих проблем требуется совершенствование
аналитической поддержки принятия управленческих решений в ходе
формирования и реализации кредитной политики банка. Первоочередного
внимания требуют проблемы, связанных с оценкой кредитоспособности
физических лиц в ПАО «Сбербанк России».
80
Глава 3. Совершенствование кредитной политики ПАО
«Сбербанк России»
3.1. Направления совершенствования кредитной политики банка
в отношении кредитования малого и среднего бизнеса
В ходе проведенного анализа сделан вывод о том, что ПАО «Сбербанк
России» целесообразно расширить свое присутствие в сегменте ипотечного
кредитования малого и среднего бизнеса. Увеличение объемов ипотечного
кредитования юридических лиц может спровоцировать рост рисков,
специфических для данной сферы кредитных операций. С одной стороны,
такой кредит обеспечен залогом – имуществом должника. С другой стороны,
наличие залога в виде имущества не гарантирует компенсации банку потерь в
связи с банкротством предприятия-должника. Таким образом, стоимость залога
может со временем снизиться и не обеспечить в полной мере интересы банка.
Следовательно, банк должен располагать эффективной методикой оценки
инвестиционных проектов, для финансирования которых привлекаются
ипотечные кредиты. По этой причине требуется усовершенствовать процесс
принятия решения о выдаче кредитов с целью минимизации рисков, связанных
с просроченными платежами.
В качестве основных направлений финансирования инвестиционных
проектов под залог объектов недвижимого имущества можно предложить:
1. Приобретение или строительство объектов незавершенного
строительства (нежилой недвижимости или гражданского назначения для
последующего использования в коммерческих целях).
2. Новое строительство, т.е. строительство комплекса объектов
основного, подсобного и обслуживающего назначения вновь создаваемых
предприятий, зданий, сооружений. Такое строительство, как правило, проходит
на новых площадках с целью создания новых производственных мощностей.
3. Расширение существующих предприятий, т.е. строительство
дополнительных производств на действующем предприятии, а также
81
строительство новых и расширение существующих цехов и объектов
основного, подсобного и обслуживающего назначения на территории
предприятий с целью создания дополнительных или новых производственных
мощностей.
4. Реконструкция действующих предприятий, под которой понимается
переоборудование цехов и объектов производственного назначения, связанное
с совершенствованием производства и повышением его технико-
экономического уровня на основе достижений научно-технического прогресса.
Реконструкция должна обеспечивать: повышение производственной мощности
предприятия; внедрение малоотходной, безотходной технологии и гибких
производств; сокращение количества рабочих мест; повышение
производительности труда; повышение фондоотдачи и т.д.
5. Техническое переоборудование действующих предприятий, т.е.
комплекс мероприятий по повышению технико-экономического уровня
отдельных производств, цехов и участков на основе внедрения передовой
техники, технологии, механизации и автоматизации производства,
модернизации и замены устаревшего и физически изношенного оборудования
более производительным. Цель технического переоборудования –
интенсификация производства, наращивание производственных мощностей.
Первичный отбор инвестиционных проектов для ипотечного
кредитования должен осуществляться работниками кредитного отдела на
основе качественного анализа в соответствии с предлагаемой системой
показателей (таблица 13).
Таблица 13
Предлагаемая система критериев для отбора проектов при
ипотечном финансировании инвестиционных проектов
Показатели
инвестиционного
проекта
Варианты характеристик показателя
инвестиционного проекта
Соответствие
инвестиционного
проекта
стратегическим
условиям деятельности
заемщика
целиком
соответствует
частично
соответствует
не соответствует
82
Продолжение таблицы 13
Показатели
инвестиционного
проекта
Варианты характеристик показателя
инвестиционного проекта
Уровень развития
отрасли реализации
проекта
Наблюдается
стабильное
развитие, имеет
место
финансовая
поддержка
государства
Отсутствие как
позитивных, так и
негативных
тенденций в
развитии отрасли
Проявление
негативных
тенденций в
развитии отрасли
Характеристика
региона, где
реализуется проект
Регион с
высоким
уровнем
инвестиционной
привлекательно
сти
Регион со средним
уровнем
инвестиционной
привлекательности
Регион с низким
уровнем
инвестиционной
привлекательности
Уровень выполнения
подготовительного
этапа для
реализации
инвестиционного
проекта
Наличие
разработанной
проектной
документации и
сметы расходов
Наличие типовой
проектной
документации и
сметы расходов
Наличие проекта о
намерениях
инвестирования с
основными
финансово-
хозяйственными
показателями
Уровень
обеспечения
инвестиционного
проекта ресурсами
Необходимые
ресурсы в
полном объеме
производятся в
регионе
Необходимые
ресурсы в полном
объеме
производятся в
Российской
Федерации
Необходимые
ресурсы
импортируются из
других стран
Необходимый объем
инвестиций, млн.
руб.
До 10
10-20
20-30
Период
осуществления
инвестиционного
финансирования до
начала эксплуатации
объекта
До 1 года
От 1 года до 3-х
лет
Более 3-х лет
Источники
финансирования
инвестиционного
проекта
Собственные
средства
Собственные и
привлеченные
средства
Привлеченные
средства
Уровень риска
соответствия
параметров
реализации
инвестиционного
проекта
Минимальный
Средний
Высокий
По результатам оценки проектов в разрезе отдельных показателей
определяется общий уровень их инвестиционной привлекательности. К
83
приоритетным проектам относятся те, которые во время предварительной
экспертизы получили 80 баллов и выше; уровень инвестиционных проектов
выше среднего формируется в диапазоне от 61 до 80 баллов; средний уровень –
в диапазоне от 50 до 60 баллов; до проектов с низким инвестиционным уровнем
привлекательности относят те, которые получили по итогам подсчета менее 50
баллов.
В таблице 14 приведены рекомендуемые значения показателей
качественной оценки инвестиционных проектов, которые предлагается
использовать на практике ипотечными кредиторами – поставщиками
инвестиционных ресурсов.
Таблица 14
Рекомендуемые значения показателей качественной
оценки инвестиционных проектов при ипотечном кредитовании
Наименование оцениваемых показателей
Уровень
весомости
показателей
оценки в
баллах или
%
1. Соответствие инвестиционного проекта стратегическим
предпосылкам деятельности заемщика
3
2. Уровень развития отрасли реализации проекта
5
3. Характеристика региона, в котором реализуется проект
7
4. Уровень выполнения подготовительного этапа для
реализации инвестиционного проекта
4
5. Уровень обеспечения инвестиционного проекта ресурсами
6
6. Необходимый объем инвестиций
5
7. Период осуществления инвестиционного финансирования
до начала эксплуатации объекта
7
8. Период окупаемости инвестиционного проекта
40
9. Источники финансирования инвестиционного проекта
8
10. Уровень риска соответствия параметров реализации
инвестиционного проекта
15
Итого
100
В процессе принятия решений по финансированию инвестиционных
проектов путем продуцирования ипотечных кредитов, решающую роль играет
процесс оценки уровня эффективности осуществляемой операции. С целью
получения результатов такой оценки по каждому из проектов, которые
рассматриваются, предлагается проводить соответствующий инвестиционный