55
Положительным фактором является снижение так называемых
«безнадежных» кредитов - на 26,83% в 2016г. по отношению к 2015г., что
может положительно отразиться на качестве кредитного портфеля
юридических лиц АО «Банк Финсервис».
Кредитование предприятий в АО «Банк Финсервис» осуществляется при
строгом соблюдении принципов кредитования: качество заёмщика, целевое
назначение, срочность возврата, дифференцированность кредитования,
обеспеченность и платность.
Жесткие требования ЦБ, предъявляемые к оценке финансового
положения заемщика, и заложенные в основу классификации при создании
резерва на возможные потери по ссудам делают для банка невыгодным
оказание финансовой поддержки значительному числу предприятий,
стратегически важных для развития экономики региона.
Для предоставления долгосрочных кредитов реальному сектору
экономики АО «Банк Финсервис» приходится привлекать ресурсы, плата за
которые не позволяет установить клиенту-заемщику реальную процентную
ставку за пользование кредитом.
56
3. Направления совершенствования кредитных операций АО «Банк Финсервис»
для предприятий реального сектора экономики
3.1. Разработка новых кредитных продуктов банка
В процессе проведенной оценки кредитного портфеля юридических лиц
АО «Банк Финсервис» были выявлены следующие проблемы в данном
направлении деятельности банка:
- растет просроченная задолженность заемщиков банка;
- увеличиваются резервы на возможные потери по ссудам.
Для снижения обозначенных выше рисков в рамках данной работы
предлагаем:
1.Усовершенствование оценки кредитоспособности заемщика на стадии
принятия решения о выдаче кредита, что позволит повысить качество
кредитного портфеля банка, что так же позволит снизить количество
просроченной задолженности в будущем, так как повысится качество
кредитного портфеля юридических лиц банка.
2. Разработать новые виды кредитов.
3. Выдавать кредиты только 1 категории качества, использую
усовершенствованную оценку кредитоспособности клиента, что снизит
количество формирования резерва на возможные потери по ссудам через
внедрение нового вида кредита, предназначенного крупных, кредитоспособным
предприятиям.
Мы предлагаем внедрение в деятельность банка кредиты
инвестиционного финансирования международных проектов.
Данный кредитный продукт будет направлен на развитие экспортно-
импортной деятельности, что присуще в основном крупным заемщикам банка,
что позволит выданные кредиты отнести к 1 категории качества и снизить
количество резервов.
Итак, далее рассмотрен предлагаемые новые кредитные продукты.
Финансирования инвестиционных международных проектов на сегодняшний
57
день может являтся приоритетным в кредитовании АО «Банк Финсервис»
юридических лиц (таблица 16).
Таблица 16
Достоинства и недостатки инвестиционного финансирования
международных проектов для АО «Банк Финсервис»
Достоинства
Недостатки
Снижение рисков при кредитовании
Сложнее структура
Международное финансирование –
«продвинутые» клиенты
Длительные сроки реализации
Дополнительный комиссионный доход
при не вовлечении собственного
капитала и пассивов
Сложные взаимодействия между
подразделениями
Сложности в привлечении клиентов
Валюта контракта (сложно
финансировать в рублях или валюте,
отличной от контракта)
Небольшое количество банков
конкурентов
Необходима гарантия или гарантийные
письма
Сроки / стоимость
Очень большие суммы контрактов
(десятки и сотни миллионов)
Инвестиционное финансирование международных проектов-
финансирование кратко- и среднесрочных (до 180 дней (в отдельных случаях
до 1 года)) сделок, связанных с импортом товаров или работ/услуг за счет
средств иностранных банков.
Потребители продукта - юридические лица любой формы собственности –
импортеры любых товаров (оборудование, сырье, ТНП и т.д.) и/или работ/услуг
Условия:
- погашение основного долга возможно в конце срока;
- погашение процентов ежемесячно / ежеквартально;
- сроки до 1 года (включая срок действия аккредитива),
сроки зависят от вида товара (сложно футболки на 1 год);
- сумма сделки от 100 тыс. долл. США - до 100% суммы контракта;
- поставка любых товаров (кроме вооружения и т.п.) или
услуг из любых стран (кроме международных санкций).
Базовые ставки по всем видам кредитных продуктов, которые на данный
момент присутствуют в АО «Банк Финсервис», в том числе и предлагаемые.
58
Следующий вид инвестиционного финансирования – это
финансирование внешнеторговых контрактов на краткосрочной основе.
Он разрабатывается для оплаты ввозимых на территорию РФ товаров с
коротким сроком оборачиваемости, закупка оборудования с целью получения
рассрочки на срок не более двух лет, финансирование всех видов экспортных
операций, а также поставку оборудования официальными дистрибьюторами
зарубежных производителей.
Используемые инструменты:
- документарный аккредитив с постфинансированием/дисконтированием;
- документарный аккредитив с отсрочкой платежа, подтвержденный
иностранными банками;
- краткосрочная гарантия/Резервный аккредитив (Stand-By);
- целевое финансирование от иностранного банка (кроме банков из стран
санкционеров).
Реализация данного продукта: оплата поставляемых товаров
осуществляется иностранным финансирующим банком против
предоставляемых экспортером отгрузочных документов.
При этом документы проверяются финансирующим банком для полного
их соответствия условиям аккредитива (которые предварительно
согласовываются всеми заинтересованными в сделке сторонами), что защищает
покупателя от возможных конфликтов с продавцом по невыполнению условий
контракта, а продавцу гарантирует точную и своевременную оплату
отгружаемых товаров. В итоге продавец получает полное финансирование
контракта, а покупатель, при желании, – отсрочку платежа до 2 лет.
Условия получения - наличие внешнеторгового контракта.
Достаточная кредитоспособность организации-заемщика, обязательное
требование – наличие счета в АО «Банк Финсервис», выполнение всех
требований по предоставлению документации в АО «Банк Финсервис»
готовность собственников компании предоставить ликвидное обеспечение и,
59
возможно, поручительства. Минимальная сумма финансируемой сделки –
50000 долл. США или эквивалента в иной валюте
В случае финансирования контракта с российским дистрибьютером
иностранного производителя необходимо подтверждение пересечения товара
через границу РФ.
Срок кредитования: до 2 лет, возможна отсрочка начала возврата заемных
средств – все запросы клиента будут рассматриваться в индивидуальном
порядке.
Предмет залога: ликвидное обеспечение, в т.ч. закупаемые товары или
оборудование. Наличие освобожденного от кредитного и залогового бремени
недвижимого и движимого имущества повышает шансы последующего
одобрения проекта на Кредитном Комитете Банка.
Сотрудники Кредитного департамента будут оценивать каждый
инвестиционный проект клиента отдельно.
Ценообразование: Комиссия за подтверждение аккредитива: комиссия
инобанка + маржа АО «Банк Финсервис» (как правило, рассчитывается со дня
открытия аккредитива и до дня осуществления платежа по аккредитиву
бенефициару инобанком)
Комиссия за постфинансирование: Libor/Euribor (зависит от валюты
финансирования) + комиссия инобанка + маржа АО «Банк Финсервис»
(рассчитывается со дня платежа по аккредитиву до окончания срока
постфинансирования)
Таблица 17
Преимущества инвестиционного финансирования международных
проектов в деятельности АО «Банк Финсервис»для продавца и
покупателя
60
Преимущества для продавца
Преимущества для покупателя
Снижение риска неплатежа по уже
поставленным товарам
Возможность не отвлекать средства из
оборота, повысить ликвидность своего
бизнеса
Возможность получения платежа
сразу
Привлечение средств от дружественных
иностранных банков, позволяет получить
финансирование на более выгодных –
ценовых и временных условиях по
сравнению с обычным кредитованием;
Гарантия получения оплаты за
товар независимо от действующих
в стране Покупателя правил на
момент открытия аккредитива
Снижение риска неполучения товара
Гарантия законности платежей
Гарантированность поставки товара в
соответствии с номенклатурой, сроками и
иными условиями, изложенными в
аккредитиве
Правовая и документальная
защищенность
Гарантия законности платежей и
возможность официального подтверждения
стоимости сделки и факта 100% оплаты
Максимальное снижение всех видов рисков
Как можно видеть из данных, представленных в таблице 17 основным
преимуществом данного инвестиционного финансирования для клиентов
является снижение рисков неплатежей и полная правовая защищенность
сделки.
Таким образом, можно сказать, что АО «Банк Финсервис»планирует
активно продвигать и предлагать клиентам продукты инвестиционного
финансирования международных проектов.
Преимущества привлечения средств для финансирования операций
клиентов, в том числе и со страховкой очевидны: получение финансирования
под более низкий процент в сравнении с аналогичными предложениями на
рынке кредитов – в среднем на 40 процентов дешевле (~11% годовых в рублях);
АО «Банк Финсервис»получает прибыль с этой сделки, не отвлекая при этом
свои средства, столь необходимые в период кризиса; Сроки рассрочки платежа
для клиента по таким сделкам также весьма привлекательны: от 1 месяца до 5
лет.
61
3.2. Совершенствование кредитной политики банка
В рамках совершенствования кредитной политики банка предлагаем
внедрение новой методики оценки кредитоспособности заемщика. В банке
существует автоматизированная первичная оценка кредитоспособности
заемщика юридического лица, но она часто не корректна и необходима
методика, которая предполагает индивидуальную оценку, с учетом всех
нюансов развития организации.
Итак, для совершенствования процессов формирования кредитного
портфеля юридических лиц в АО «Банк Финсервис» предложим
управленческое решение, которое направлено на контроль качества
выдаваемых кредитов на стадии принятии решения о выдаче, что позволит
выдавать кредиты только. Данное управленческое решение будет направлено
на оценку юридических лиц, подающих заявки на выдачу кредитов.
Для этого в первую очередь частично изменить изменить оценку
заемщика, для совершенствования оценки риска.
Предлагаем дополнительно внедрить в работу банку следующюю
методику оценки кредитоспособности заемщика юридического лица.
При анализе внешней среды необходимо оценить следующие факторы:
отраслевая принадлежность;
конкурентоспособность продукции, работ, услуг;
надежность потребителей и поставщиков.
Определение рейтинга внешней среды представлен в таблице 18.
Таблица 18
Рейтинг внешней среды
49
49
Таблица составлена автором
62
Анализируемый
фактор
Критерии оценки
Количество
баллов
Отраслевая
принадлежность
А.Отрасли экономики с наибольшей
привлекательностью для кредитования
В.Отрасли экономики со средней
привлекательностью для кредитования
С. Отрасли экономики с низкой
привлекательностью для кредитования
2
1
0
Конкурентоспо-
собность
продукции,
работ, услуг
А. Предприятие производит продукцию или
предоставляет услуги, имеющие
конкурентное преимущество по
соотношению цена/качество, или является
монополистом в регионе, или контролирует
большой сектор рынка данной продукции.
Продукция не устаревает.
В. Продукция, работы, услуги предприятия не
устаревает, находится примерно на одном
уровне с конкурентами, предприятие не
контролирует значимый сектор рынка в
регионе, ощущается влияние конкурентов на сбыт.
С. Есть основания считать, что
продукция/услуги предприятия может устареть,
или уступает конкурентам по соотношению
цена/качество, предприятие не контролирует
значимый сектор рынка в регионе, ощущается
сильное влияние конкурентов на сбыт, имеется
большое количество нереализованной продукции.
5
3
0
Надежность
потребителей
и поставщиков
А. Предприятие имеет устойчивые долгосрочные
связи с контрагентами, которые в основном
выполняют все обязательства в срок.
B. Контрагенты задерживают платежи
или поставку
товаров, но обладают хорошей деловой
репутацией и
рассчитываются по своим долгам,
С. Контрагенты испытывают финансовые
трудности, задерживают платежи или
поставку товаров на значительные для
предприятия сроки, не обладают хорошей
деловой репутацией. Предприятие работает с
новыми контрагентами, деловых связей с
которыми не было, а их репутация не известна.
5
3
0
Итоговый рейтинг внешней среды (таблица 19) определяется, исходя из
набранной суммы баллов, по трем вышеперечисленным факторам (по таблице
18).
63
Таблица 19
Итоговый рейтинг внешней среды
50
Сумма баллов
Итоговый рейтинг
Итоговый балл
От 8 до 12
Благоприятные условия внешней среды
5
От 4 до 8
Удовлетворительные условия внешней среды
3
Меньше 4
Неудовлетворительные условия внешней среды
0
При анализе качества управления необходимо оценить следующие
факторы:
знания, опыт, уровень профессионализма руководства;
деловая репутация руководства;
эффективность и гибкость системы управления предприятием.
Оценка вышеперечисленных факторов очень субъективна, поэтому
оценка каждого из этих факторов проводится путем присвоения баллов по 5-ти
бальной шкале (5 - отлично: 4 -хорошо; 3 -удовлетворительно, 2 -
удовлетворительно; 1 - плохо) как представлено в таблице 20.
Таблица 20
Рейтинг по качеству управления
51
Сумма
баллов
Итоговый рейтинг
Итоговый балл
От 11 до 15
Хорошее качество управления
5
От 5 до 10
Среднее качество управления
3
Меньше 5
Удовлетворительное качество управления
0
Итоговый рейтинг качества управления определяется исходя из
набранной суммы баллов по трем вышеперечисленным факторам, оцененным
по 5-ти бальной шкале. Определение рейтинга кредитной истории представлен
в таблице 21.
Таблица 21
Рейтинг кредитной истории
52
Рейтинг
Балл
50
Таблица составлена автором
51
Таблица составлена автором
52
64
Положительная кредитная история
5
Приемлемая кредитная история
3
Отсутствие кредитной истории
0
Отрицательная кредитная история
-2
Определение итогового рейтинга делового риска заемщика определяется
путем ранжирования по сумме итоговых баллов, определенных в таблицах 20–
21. Данные итогов рейтинга делового риска представлены в таблице 22.
Рейтинг финансового риска заемщика определяется путем ранжирования
по 2- м параметрам: экономические показатели деятельности заемщика
(кредитоспособность); поток денежных средств (способность заемщика
создавать наличность в результате своих операций) .
Таблица 22
Итоговый рейтинг делового риска
53
Сумма баллов
Итоговый рейтинг делового риска
От 9 до 15
1
От 5 до 8
2
Меньше 5
3
Экономические показатели деятельности заемщика:
1 класс кредитоспособности - очень хорошие;
2 класс кредитоспособности - хорошие;
3 класс кредитоспособности - средние;
4 класс кредитоспособности - удовлетворительные;
5 класс кредитоспособности - слабые.
Рейтинг денежных потоков определяется на основании анализа бизнес-
плана, ТЭО, кэш-фло (вид требуемого документа зависимости от вида
кредитного продукта), состояния счетов заемщика за предыдущие периоды во
всех обслуживающих банках (таблица 23) .
Таблица 23
Рейтинг оценки денежных потоков
54
53
Таблица составлена автором
54
Таблица составлена автором