22
Федеральный закон от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банков-
ской деятельности» рассматривает положения о процентах по договору креди-
та (статья 29) и способы обеспечения исполнения обязанности по возврату
кредита (статья 33). Существенные условия кредитного договора раскрывают-
ся в статье 30 данного закона.
Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86- ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает процентные
ставки (статья 37), закрепляет правила представления кредитов ЦБ РФ (статья
46), устанавливает способы обеспеченья кредитов ЦБ РФ (статья 47), опреде-
ляет права на обслуживание некоторых лиц (статьи 48, 49). В Законе о Банке
России также определяется законотворческое право Банка России по изданию
и переработке нормативных актов, которые являются обязательными для ор-
ганов власти федерального, регионального уровня, и органов власти местного
самоуправления, а также всех юридических лиц и физических лиц (статья 7).
Следует также упомянут Федеральный закон от 8 апреля 2008 года №46-
ФЗ «О внесении изменений в статью 30 Федерального закона «О банках и
банковской деятельности», которым введены механизмы по защите интересов
населения в ходе осуществлении операций по выдаче кредитов кредитными
организациями, путём представления достоверной информации о значимых
условиях кредитного договора, то есть о таких условиях как о полной стоимо-
сти кредита, перечне и размере ежемесячных платежей, которые связаны с не-
соблюдением условий договора кредитования.
Особенности выдачи и возврата кредитов в иностранной валюте пропи-
саны в Федеральном законе от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле»
24
.
Помимо вышеперечисленных нормативно-правовых актов, кредитные
отношения регулируются также и подзаконными правовыми актами. Напри-
мер, Указ Президента РФ от 23 июля 1997 года №773 «О предоставлении га-
24
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном кон-
троле». // Официальный интернет-портал правовой информации. [Электронный ресурс] URL:
http://www.pravo.gov.ru.
23
рантий или поручительств по займам и кредитам»
25
, Постановление Прави-
тельства Российской Федерации от 10 марта 2009 года №209 «О предоставле-
нии межбюджетных трансфертов бюджету Пенсионного фонда РФ на погаше-
ние за счёт средств материнского капитала основного долга и уплату процен-
тов по кредитам или займам на приобретение жилого помещения, в том числе
ипотечным, предоставленным гражданам по кредитному договору»
26
и др.
Договор кредитования регулируется также другими нормативно-
правовыми актами органов исполнительной власти, а также их разъяснениями.
Примером может является письмо Федеральной службы по надзору в сфере
защиты прав потребителей и благополучия человека от 24 июля 2008 года
№01/7907-8-27 «О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфе-
ре представления кредитов (дополнение к письму от 01.04.2008 №01/2973-8-
32)»
27
.
К нормативным актам, которые изданы Центральным Банком РФ, и ре-
гулируют кредитные отношения, относятся указания, положения, инструкции.
В том числе, таким является указание ЦБ РФ от 13 мая 2008 года №2008-У «О
порядке расчёта и доведения до заёмщика – физического лица полной стоимо-
сти кредита»
28
, Инструкцию ЦБ РФ от 02 апреля 2010 г. №135-И «О порядке
принятия ЦБ РФ решения о государственной регистрации кредитных органи-
заций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
29
.
25
Указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. №773 «О предоставлении гарантий или поручительств по
займам и кредитам». // Официальный интернет-портал правовой информации. [Электронный ресурс] URL:
http://www.pravo.gov.ru.
26
Постановление Правительства Российской Федерации от 10 марта 2009 г. №209 «О предоставле-
нии межбюджетных трансфертов бюджету Пенсионного фонда РФ на погашение за счёт средств материнско-
го капитала основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение жилого помещ е-
ния, в том числе ипотечным, предоставленным гражданам по кредитному договору». // Официальный интер-
нет-портал правовой информации. [Электронный ресурс] URL: http://www.pravo.gov.ru.
27
Письмо Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия чело-
века от 24 июля 2008 г. №01/7907-8-27 «О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфере
предоставления кредитов (дополнение к письму от 01.04.08 N 01/2973-8-32)». // Официальный интернет-
портал правовой информации. [Электронный ресурс] URL: http://www.pravo.gov.ru.
28
Указание ЦБ РФ от 13 мая 2008 года №2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика – фи-
зического лица полной стоимости кредита». // Официальный интернет-портал правовой информации. [Элек-
тронный ресурс] URL: http://www.pravo.gov.ru.
29
Инструкция ЦБ РФ от 02 апреля 2010 г. №135-И «О порядке принятия ЦБ РФ решения о государ-
ственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
[Электронный ресурс] URL: http://www.pravo.gov.ru.
24
Договор кредитования регулируется также таким источником права, как
обычай делового оборота, в том случае, когда в законодательной базе отсут-
ствуют положения по какому-нибудь виду кредитования. При этом факт фик-
сации обычая в каком-либо документе не является существенным, несмотря на
то, что данные документы в некоторых случаях существуют. Однако суще-
ствование обычая делового оборота подлежит обязательному подтверждению
при помощи экспертов, которые знакомы со сферой его применения. В тот же
момент времени, требуется также доказать, что данный обычай был применен
и в другой стороне.
Практика банковского кредитования подтверждает существование ряда
правовых проблем в данной сфере. Так, одной из них является проблема
невозврата сумм выданных кредитов. Процедура судебного разбирательства в
таком случае требует затраты большого количества времени, а также усилий,
и потому зачастую банки передают свои права на возвращение долга коллек-
торам.
В некоторых случаях договор кредитования используется для получения
чужой собственности. Например, по российскому законодательству коммер-
ческие банки, которые выдали кредит, имеют право передачи своих прав на
возврат сумм кредита третьим лицам без согласия должников, что может при-
вести к передачи права офшорным структурам, без информирования должника
о новых реквизитах этих структур. Посредством данных действий формирует-
ся ежемесячная задолженность, а это даёт возможность начать процедуру
банкротства и обратить взыскание на заложенную недвижимость должника.
Таким образом, несмотря на то, что правовое регулирование кредитного
договора в Российской Федерации в настоящее время осуществляется боль-
шим количеством правовых актов, этого оказывается недостаточно для реше-
ния всех возникающих практических проблем. Регулирование банковского
кредитования в сфере права должно двигаться по пути принятия специальных
законов. Данные законы существуют в большинстве стран мира, где банков-
ское кредитование является профессиональной деятельностью и является ос-
25
новой для предпринимательства. Однако в Российской Федерации не суще-
ствует на сегодняшний день всеобъемлющего нормативно-правового акта, ко-
торый регулировал бы предоставление кредитов физическим и юридическим
лицам коммерческими банками.
26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РЫНОЧНОЙ
ЭКОНОМИКЕ
2.1. Этапы становления кредитных отношений РФ
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации
предшествовал длительный исторический период, который определялся соци-
ально-экономическими условиями развития страны.
До 1917 года кредитная система успешно развивалась в соответствии с
потребностями России, которая была страной среднего уровня развития капи-
тализма. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели
кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени.
В первые месяцы после революции 1917 года была проведена национа-
лизация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе
Госбанка России был создан Народный банк. Начавшаяся в 1918 года граж-
данская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в усло-
виях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение.
Это подтверждает факт слияния в те годы Народного банка с Наркомфином
(министерством финансов). Единственным источником доходов в стране стала
неконтролируемая эмиссия так называемых денежных знаков, что привело к
обесцениванию денег, натурализации хозяйственных отношений и ограничи-
вало сферу товарно-денежных отношений.
В начале двадцатых годов в рамках новой экономической политики бы-
ло предпринято восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной
форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и коопера-
тивные коммерческие банки. К 1925 году была восстановлена кредитная си-
стема. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая
часть ее звеньев являлась государственной собственностью. Существовали
также кредитные учреждения в кооперативной собственности. Незначитель-
ная часть кредитных институтов была в капиталистической собственности
27
(общества взаимного кредита, которые к концу двадцатых годов прекратили
свою деятельность). При этом кредитная система была представлена главным
образом отраслевыми специализированными банками и обществами по креди-
тованию. В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые
компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это
объяснялось созданием государственной страховой компании, а также очень
ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различны-
ми государственными организациями-акционерами.
В последующие годы кредитная система претерпела существенные из-
менения под влиянием кредитной реформы тридцатых годов. В 1930-1932 го-
ды была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кре-
дитования и финансирования капитальных вложений – Промбанка, Сель-
хозбанка, Цекомбанка и Торгбанка, которые были ориентированы на обслу-
живание отдельных секторов экономики. Усилилась роль Госбанка, который
должен был обеспечивать действенный контроль за ходом выполнения планов
производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и
планов накоплений. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным,
обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заёмщи-
ков должно было производиться в соответствии с выполнением ими планов. В
Госбанке были сосредоточены все операции по краткосрочному кредитова-
нию, и этот банк был превращен в расчетный центр страны. Финансирование
и кредитование капитальных вложений банки могли производить только на
основе утвержденных для предприятий и хозяйственных организаций планов
капитального строительства и планов финансирования. Правительство под-
черкивало, что важнейшей функцией специализированных банков является
контроль за использованием отпущенных ими средств в соответствии с
утвержденными планами и фактическим ходом строительства. Так как задачи
новых специальных банков заключались только в финансировании и кредито-
вании капитальных вложений, то это позволяло использовать их в качестве
аппарата государственного контроля за капитальным строительством.
28
Значительная реорганизация была проведена в 1959-1962 годы. В соот-
ветствии с Указом Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 года. была про-
ведена новая реорганизация специальных банков. Были ликвидированы Це-
комбанк, Торгбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполняв-
шиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во Всесоюзный банк
финансирования капитальных вложений – Стройбанк СССР, Госбанку были
переданы функции Сельхозбанка. Перед Стройбанком была поставлена задача
добиваться усиления роли кредита и системы финансирования в повышении
эффективности капитальных вложений.
Банковская система в 60-70-е годы являлась жестко централизованной,
так как Стройбанк СССР лишь по форме был независим от Госбанка СССР.
Объёмы кредитных вложений определялись только для сбалансирования пла-
нов развития с имеющимися бюджетными средствами. Госбанк СССР не
только выполнял функции единого кредитного центра страны, но и осуществ-
лял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все по-
ступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета. Взаимоотношения
между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислени-
ях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана поступле-
ний денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результа-
те ежегодно возрастали темпы инфляции, размеры которой скрывались от
населения
30
.
В результате осуществленных преобразований сложилась государствен-
ная кредитная система СССР, включающая Госбанк, Стройбанк, Внешторг-
банк, гострудсберкассы и ломбарды, которая просуществовала до перестройки
народного хозяйства, начавшейся в середине восьмидесятых годов двадцатого
века. Кредитная система СССР была представлена в основном банковскими
учреждениями. Кредитные организации небанковского типа и парабанковские
кредитные организации, такие как кредитные кооперативы, общества взаим-
30
Кузнецов Н.Г. Финансы и кредит: Учебник. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2014. – С. 215.
29
ного кредита и другие, были ликвидированы в процессе социалистических
преобразований кредитной сферы.
Характер и структура кредитной системы СССР в целом соответствова-
ли принципам централизованной плановой экономики. Кредитные отношения
носили плановый характер, формы их организации были подчинены задачам
общегосударственного контроля за движением денежных потоков в экономи-
ке. Кредитная система полностью была государственной и имела одноуровне-
вую структуру, поскольку денежно-кредитное регулирование (которое осу-
ществлялось путем составления кредитных и кассовых планов) и кредитова-
ние предприятий и организаций проводились одним банком – Госбанком
СССР
31
.
Реформирование государственной кредитной системы началось в рамках
проведения радикальной экономической реформы 1987 г. Оно предусматрива-
ло изменение организационной структуры банковской системы, повышение
роли банков в экономике и усиление их влияния на развитие народного хозяй-
ства. В результате реорганизации банковской системы, усилились их связи с
народным хозяйством, повысилась роль кредита в инновационном процессе,
улучшилась структура кредитных вложений. Однако принципиальных изме-
нений в кредитной сфере не произошло (на самом деле они и не предполага-
лись): сохранилось централизованное распределение ресурсов, не была ликви-
дирована монопольная структура банковской системы, поскольку сферы вли-
яния между банками были распределены административным путем по ведом-
ственному принципу, не были созданы условия для свободного перелива ка-
питала и развития финансового рынка. Госбанк СССР, подчиняясь Правитель-
ству, оставался административным органом и не мог проводить самостоятель-
ную денежно-кредитную политику. Он не сумел овладеть присущим цен-
тральному банку инструментарием воздействия на денежно-кредитную сферу.
Проблемы экономического управления денежным оборотом страны, регули-
31
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. –
С. 403.
30
рования деятельности низовых звеньев банковской системы, развития конку-
ренции между банками обусловили потребность в углублении реформ в бан-
ковской сфере.
В 1988 году начался второй этап банковской реформы, который ознаме-
новался созданием коммерческих банков на паевой и акционерной основах.
Уже к августу 1990 года в стране действовало двести два коммерческих банка.
В 1990-1991 годах процедура открытия банка в России практически ничем не
отличалась от процедуры открытия кооператива. Создание негосударственных
коммерческих банков означало преодоление монополии в банковской сфере,
отказ от отраслевой специализации банков, развитие коммерческих начал в
банковской деятельности. Коммерческие банки сыграли позитивную роль в
становлении и развитии экономической рыночной системы в стране, создании
инновационной среды, ломающей традиционные структуры и открывающей
путь к дальнейшим преобразованиям
32
.
Радикальные изменения, которые произошли в банковской системе, бы-
ли закреплены в разработанном на этом этапе специальном банковском зако-
нодательстве. Принятые Верховным Советом РСФСР законы РСФСР 2 декаб-
ря 1990 г. № 394-1 «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и № 395-1
«О банках и банковской деятельности в РСФСР» стали законодательной осно-
вой новой банковской системы, базирующейся на рыночных принципах. В тот
момент они оценивались как наиболее прогрессивные в блоке принятых эко-
номических законов, что ознаменовало утверждение либеральных рыночных
отношений в денежно-кредитной сфере. В настоящее время действуют новые
редакции этих законов – «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)». Вступление их в действие стало итогом реформирования банков-
ской системы страны в связи с переходом к экономической системе, основан-
ной на рыночных принципах.
32
Балахина Н.В. Финансы и кредит: учебное пособие. – М.: Юнити-Дана, 2013. – С. 86.
31
2.2. Структура и эффективность функционирования
современной кредитной системы
В настоящее время структура кредитной системы России выглядит сле-
дующим образом:
1. Банк России.
2. Банковская система:
коммерческие банки;
Сберегательный банк России;
иные специализированные банки.
3. Специализированные кредитно-финансовые институты:
страховые компании;
негосударственные пенсионные фонды;
инвестиционные компании;
финансово-строительные компании.
33
Ведущим звеном в кредитной системе России является банковская си-
стема. Современная банковская система России имеет двухуровневую струк-
туру, взаимоотношения между банками в которой протекают в двух плоско-
стях: по вертикали и по горизонтали. Она включает в себя Банк России, кото-
рый представляет собой первый (верхний) уровень банковской системы, и
кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков –
второй уровень (рисунок 3).
Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законо-
дательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.
Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выпол-
няет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и
управления системой платежей и расчетов в стране.
33
Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова и Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика,
2014. С. 85.