35
2) проблемы ипотечного кредитования из-за несоответствия цен на
жильё среднему уровню доходов населения, нестабильности курса доллара для
данного вида кредитов;
3) проблемы автокредитов, так как ставки на них возрастают;
4) кредиты для населения дорожают, поскольку растут ставки на
кредиты, платежеспособность падает из-за снижения зарплат и сокращения
работников;
5) в условиях нестабильности банки ужесточают условия
кредитования для физических и юридических лиц (например, увеличивается
срок досрочного погашения и количество документов для получения кредита,
зависимость суммы кредита от наличия этих документов);
6) конкуренция со стороны других участников финансового рынка
(новых кредитных организаций, страховых компаний и инвестиционных
фондов).
Всё это приводит к падению спроса на кредит и уменьшению объёмов
кредитования. Население теряет доверие к банкам в связи с потерей вкладов.
Международное банковское сообщество тоже пересматривает свои позиции к
российским кредитным организациям на фоне политических событий.
Кредитный риск банка определяется как неуверенность кредитора в том,
что заёмщик будет в состоянии выполнить свои обязательства по возврату
средств в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. Избежать
его позволит тщательный отбор заёмщиков, контроль их финансового
состояния, их способностью погасить кредит.
Управление кредитным риском требует постоянного контроля за
структурой портфеля ссуд. Банки вынуждены ограничивать норму прибыли,
страхуя себя от излишнего риска. Они не должны допускать концентрации
кредитов у нескольких крупных заёмщиков. Также банк не должен рисковать
средствами вкладчиков, финансируя различные проекты. Основные рычаги
управления риском лежат в сфере внутренней политики банка. Существуют
следующие проблемы, повышающие кредитные риски:
36
1) депрессивное состояние экономики, наличие инфляции,
неплатежеспособность и неустойчивость хозяйствующих субъектов;
2) недостаточность развития банковской системы;
3) отсутствие позитивной этики бизнеса.
Следовательно, кредитная система России в современных условиях не
совсем соответствует потребностям экономики, и необходимо вмешательство в
отдельные области кредитования. Для этого требуется государственное
вмешательство с использованием стимулирующих методов.
Для повышения эффективности некоторых видов кредитования нужно
разработать ряд мероприятий, таких как:
1) предоставление государственной поддержки российским банкам;
2) создание благоприятных условий для кредитования субъектов
малого и среднего предпринимательства;
3) расширение целевого кредитования предприятий под расчёты за
поставленную продукцию;
4) предоставление субсидий на укрепление банковской системы;
5) снижение ставок по кредитам в крупных российских банках и
повышение доверия заёмщиков;
6) развитие ипотечного кредитования;
7) сокращение непогашенных долгов по кредитам
1
.
Кредитная политика, которую проводят современные банки, находится
под воздействием многих факторов из-за особенностей экономической и
политической ситуации в России. Говоря о перспективах расширения в части
работы с населением нужно использовать более гибкую политику, как в общих
вопросах кредитования, так и в узких. Иначе, несмотря на увеличение суммы
кредитов, предоставляемых населению, увеличение доходности банка и
оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не
будет. Нужны серьёзные маркетинговые исследования для поиска новых форм
1
Максютов, А. А. Основы банковского дела/ А. А. Максютов. – М.: 2013. – 267 с.
37
кредитования либо изменить уже существующие для повышения
конкурентоспособности банка.
Кредитование физических лиц, несмотря на высокие расходы, является
стабильным источником дохода кредитных организаций. В данной сфере
наиболее перспективными представляется выдача ссуд под покупку
дорогостоящего ликвидного имущества. Такое кредитование относится к
крупным долгосрочным операциям, что может обеспечить банку стабильный
длительный доход. На основе международного опыта можно сказать, что
наилучшие перспективы имеют потребительские, ипотечные кредиты и
кредитные карты.
Также в числе отрицательных сторон банковской системы можно
отметить локальность кредитного рынка. В регионах на дорогие кредиты может
не быть спроса и острее станет проблема невозврата средств.
Наряду с перечисленными факторами существуют такие проблемы
методического характера, как необходимость дальнейшего развития системы
рефинансирования, в том числе путем расширения круга инструментов
управления ликвидностью.
Стабильность и устойчивость кредитной системы России и увеличение её
качественных показателей должны быть важными проблемами, поскольку
достаточно чёткий механизм кредитования позволит эффективно развиваться
экономике страны.
2.3 Анализ деятельности Банка России в регулировании кредитных
отношений
Центральные банки в современном мире имеют огромное значение для
финансовой системы страны как часть банковской системы, как регуляторы
денежных и кредитных отношений, как эмиссионные центры. Они регулируют
экономику стран, являются источником их благополучия или неблагополучия.
38
Центральный банк как национальный институт финансовой системы
страны располагает значительным инструментарием, с помощью которого он
может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской
системы в целом. Центральный банк наделен монопольным правом денежной
эмиссии, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса. В
разных странах его называют национальным, эмиссионным или резервным
банком.
В специфических случаях проводником денежно-кредитной политики
может выступать министерство финансов от лица правительства, валютное
правление и валютный институт, а также частный банк, обладающий
монополией на денежную эмиссию.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден
13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР.
Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался
Государственный банк РСФСР
1
. 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР
был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно
которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и
был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены
функции банка в области организации денежного обращения, денежно-
кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и
регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков. В июне
1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России),
подотчетного Верховному Совету РСФСР.
В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых
Государств и упразднением союзных структур РСФСР объявил Центральный
банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного
денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На
него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса
1
Основы банковской деятельности/ Л. П. Афанасьева, В. И. Богатырев, Н. Г. Журкмна, О. А.
Зверев. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 718 с.
39
рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное
хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные
ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций. 20
декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и
пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы
Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк
стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).
В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе
коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть
коммерческих банков.
После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов,
создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась
их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу
иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и
публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к
рублю.
С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций
кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному
Федеральному Казначейству. Свои функции, определенные Конституцией
Российской Федерации и Законом «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)», банк осуществляет независимо от федеральных
органов государственной власти, органов государственной власти субъектов
федерации и органов местного самоуправления.
В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской
системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих
банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В
качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок
государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в
функционировании.
40
С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для
финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять
целевые централизованные кредиты отраслям экономики. С целью преодоления
последствий финансового кризиса 1998 г.
Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы,
направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их
ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских
услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для
восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело
также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций
(АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия
развитию банковского дела в России (МКК).
В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК
банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел
последствия кризиса. В результате взвешенной денежно-кредитной политики и
политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились
золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний
обменного курса. Деятельность Банка России в области развития платежной
системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для
обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны.
С целью повышения информационной прозрачности в функционировании
платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных
организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая
учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за
платежными системами. В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта
по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за
счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).
Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение
достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения
требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации,
41
реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой
международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информация о
реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым
состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной
организации и их деловой репутации
1
.
С целью противодействия использованию банками разного рода схем для
искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов
в 2004 г. Банк России принял ряд документов, в том числе Положение «О
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери» и Инструкцию «Об обязательных нормативах банков» и пр. В связи с
расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению
ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание «О проведении
единовременного обследования по ипотечному кредитованию», в котором был
определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных
кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.
С принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах»
кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите
интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность
рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска
указанных ценных бумаг. В 2004 г. на основании Федерального закона «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федерального
закона «Об ипотечных ценных бумагах» Банк России издал Инструкцию «Об
обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию
облигаций с ипотечным покрытием», в которой установил особенности расчета
и значений обязательных нормативов, величину и методику определения
дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций,
осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
1
Коробова, Г. Г. Банковское дело/ Г. Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2014. – 766 с.
42
В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В нем были
определены правовые, финансовые и организационные основы
функционирования системы обязательного страхования вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок
образования и деятельности организации, осуществляющей функции по
обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по
вкладам.
В настоящее время в системе страхования вкладов участвует
подавляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100 процентов
всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях
Российской Федерации. В апреле 2005 г. Правительством Российской
Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята
«Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до
2008 года».
В 2008 году, в связи с кризисом ипотечного кредитования в США и
острым дефицитом ликвидности на международных финансовых рынках,
изменились условия проведения денежно-кредитной политики. Банк России
увеличил объемы рефинансирования коммерческих банков. Был разработан
аукционный механизм размещения свободных средств федерального бюджета
на банковских депозитах. При этом с целью существенного снижения
инфляции Банк России активно использовал доступные ему инструменты
денежно-кредитной политики — процентные ставки, нормативы обязательных
резервов, валютный курс рубля.
В сентябре 2008 г. в результате обострения мирового финансового
кризиса ситуация в экономике России кардинально изменилась. Резкое падение
мировых цен на нефть и другие экспортируемые Россией товары привело к
ухудшению состояния платежного баланса страны. К концу 2008 г.
сформировавшийся осенью 2008 года валютный курс рубля перестал
соответствовать экономическим реалиям. Поэтому была проведена постепенная
43
девальвация рубля. 23 января 2009 года верхняя граница валютного коридора
стоимости бивалютной корзины была установлена на уровне 41 рубль
1
.
Начавшийся осенью 2008 года мощный отток частного капитала,
сопровождался резким падением цен на акции на российских фондовых
биржах. Российские компании и банки оказались отрезанными от иностранных
источников финансирования. В условиях мощного оттока вкладов населения,
отсутствия возможности у российских банков получить кредиты за рубежом,
свертывания рынка межбанковского кредитования ухудшилась ситуация с
ликвидностью кредитных организаций. Некоторые банки начали задерживать
платежи и выдачу средств со вкладов населения.
В октябре 2008 г. отток вкладов населения из банков достиг своего
максимума. Начался рост просроченной задолженности по кредитам и
стагнация банковского кредитования реального сектора и населения. В
результате усиливавшегося недоверия банков друг к другу резко снизились
объемы операций межбанковского кредитования. В это время Банк России
основные усилия направил на предотвращение массового банкротства
российских банков. С целью пополнения банковской ликвидности
неоднократно принималось решение о снижении нормативов обязательных
резервов.
Был значительно расширен перечень активов, принимаемых Банком
России в залог при рефинансировании банков. В течение 2009 г. 10 раз
снижались ставка рефинансирования Банка России и другие ставки по
операциям Банка России с кредитными организациями. С 24 апреля 2009 г. до
конца года ставка рефинансирования снизилась с 13% до 8,75% [48]. Был
создан временный механизм поддержания межбанковского рынка в условиях
кризиса, который предусматривал компенсацию Банком России до 90%
убытков, понесенных банками-кредиторами при межбанковском кредитовании
банков, у которых была отозвана лицензия. Для быстрого и масштабного
1
Коробова, Г. Г. Банковское дело/ Г. Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2014. – 766 с.
44
пополнения рублевой ликвидности банковской системы был разработан
механизм предоставления Банком России кредитным организациям кредитов
без обеспечения («беззалоговых» кредитов).
Одним из способов увеличения капитала банков стало предоставление им
за счет государственных средств субординированных кредитов. Кроме того
был разработан механизм приобретения государством привилегированных
акций банков, нуждающихся в пополнении капиталов, с оплатой их
специальными облигациями федерального займа. Совместно с Агентством по
страхованию вкладов Банк России провел большую работу по санации
проблемных банков.
В большинстве случаев к санации и отзыву лицензии у крупных и
средних банков привело кредитование этими банками бизнеса своих
собственников. Банк России предоставлял кредиты на льготных условиях
крупным финансово устойчивым банкам в случае их готовности приобрести за
символическую сумму контрольный пакет акций проблемного банка и за счет
полученных средств осуществить его санацию. В результате предпринятых мер
кризис ликвидности банковского сектора был погашен, массовое банкротство
банков предотвращено.
Ситуация относительно стабилизировалась. В течение 2010 г. по мере
улучшения ситуации в банковском секторе Банк России постепенно сворачивал
специальные антикризисные механизмы. К концу 2010 г. было полностью
прекращено предоставление Банком России кредитов без обеспечения. В
первой половине 2010 года в условиях быстро снижающейся инфляции,
низкого совокупного спроса на товары и услуги, вялого роста банковского
кредитования Банк России четыре раза принимал решения о снижении своих
процентных ставок. За первые 5 месяцев 2010 г. ставка рефинансирования была
снижена с 8,75 до 7,75% . С середины 2010 г. макроэкономическая ситуация
начала изменяться. Начиная с августа, инфляция стала расти.
В конце декабря на фоне растущей инфляции было принято решение о
повышении процентных ставок на 0,25% по привлекаемым Банком России