23
Рисунок 1 - Организационная структура банка «Северный кредит»
Отдел автоматиз
а-
ции
Управляющий
Отдел по работе с
перс
о
налом
Юридический отдел
Отдел безопасности
1-ый заместитель
управляющего
Заместитель управ-
ляющего
Заместитель управ-
ляющего
Отдел валютных и неторговых
оп
е
раций
Планово
–
экономический о
т-
дел
Отдел кредитования
Отдел развития материально
–
техн
и
ческой базы
Операционный отдел
Отдел кассовых опе-
раций
Отдел инкассации
Отдел вкладов и рас-
четов населения
Отдел внутреннего
ко
н
троля
Отдел расчетов и
пер
е
водов
Отдел бухгалтерск
о-
го учета и отчетн
о-
сти
Отдел ценных
бумаг
Отдел пластиковых
карт
24
Договор от имени Банка с Председателем Правления и членами Прав-
ления заключается Председателем Совета директоров или членом Совета,
уполномоченным Советом директоров.
Правление Банка образуется Советом директоров Банка, который уста-
навливает его численность и избирает членов Правления Банка сроком на
один год. Председатель Правления Банка избирается Советом директоров
сроком на 5 лет. Контроль финансово хозяйственной деятельности Банка
осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием ак-
ционеров Банка сроком на один год.
Оплата членов правления банка установлена в соответствии со штат-
ным расписанием, премирование производится в зависимости от роста капи-
тала, прибыли банка, темпов роста объемов активных операций, отсутствия
просроченной задолженности. Размер вознаграждения по результатам года
устанавливается в результате распределения полученной прибыли по итогам
года.
К числу операций, осуществляемых АКБ «Северный кредит» (ОАО)
относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады до востребования и на определенный срок;
2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
4) кредитование юридических и физических лиц;
5) осуществление расчетов по поручению физических и юридических
лиц, в т.ч. банков корреспондентов, по их банковским счетам;
6) кассовое обслуживание физических и юридических лиц и инкасса-
ция денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
7) купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
8) выдача банковских гарантий;
25
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физиче-
ских лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых перево-
дов).
Банк вправе помимо перечисленных выше банковских операций осу-
ществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих испол-
нение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обяза-
тельств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуще-
ством по договору с физическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценны-
ми камнями в соответствии с законодательством РФ на основании лицензии;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специ-
альных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов
и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а
при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной ва-
люте.
Отношение банка с клиентами строятся на договорной основе. Оказа-
ние и предоставление услуг осуществляется по ценам и тарифам, устанавли-
ваемым банком самостоятельно, кроме случаев, предусмотренных законода-
тельством.
Банк осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, уста-
новленным Банком России. При отсутствии правил проведения отдельных
видов расчетов – по договоренности между сторонами; при осуществлении
международных расчетов – в порядке, установленном федеральными закона-
ми и правилами, принятыми в международной банковской практике.
26
Стратегия развития Банка в отчетном году была основана на принципах
максимального удовлетворения потребностей клиентов и выполнения перед
ними обязательств, нацелена на минимизацию рисков проводимых операций
и получение максимальной прибыли.
2.2 Анализ формирования кредитного портфеля
Основными целями кредитной политики коммерческого банка «Север-
ный кредит» являются формирование конкурентного комплекса кредитных
услуг, позволяющего привлекать к сотрудничеству перспективных клиентов
и удовлетворять потребность в кредитных средствах существующей клиен-
туры банка. Банк стремится к формированию круга постоянных клиентов, на
принципах открытости информации, заинтересованных в комплексном и
продолжительном взаимодействии с Банком. Рассмотрим динамику кредит-
ного портфеля банка за период с 2015 – 2016 гг. (таблица 1).
Таблица 1– Динамика кредитного портфеля банка, тыс. руб.
Состав кредитного порт-
феля
2015
2016
Абсолютное
изменение,
тыс. руб.
Темп роста,
%
1. Кредиты юридическим
лицам
24 716
48 170
22 012,64
184,15
2. Кредиты физическим
лицам
11 613,97
14 856,51
2 553,58
120,76
3. Межбанковское креди-
тование
29 659,2
34 108,08
- 5 127,96
86,93
ИТОГО
65 989,17
97 134,59
31 145,42
147,19
Кредитный портфель банка состоит из кредитов юридических лиц, ве-
личина которых увеличилась в 2016 году на 22 012,64 тыс. руб. (84,15 %) по
сравнению с 2015 г. и составила 48 170 тыс. руб. Банк сохраняет приоритет
по кредитованию субъектов среднего и малого бизнеса (табл. 1).
27
Расширяется спектр кредитных продуктов, предоставляемых физиче-
ским лицам, банком ведется активная разработка модификаций существую-
щих программ кредитования физических лиц.
В состав кредитного портфеля входят также и кредиты, выдаваемые
физическим лицам. Их динамика неравномерна в 2015 г.- сумма кредитов
физическим лицам составила 12 302,93 тыс. руб., в 2016 г. сократилась до
уровня 11 613,97 тыс. руб., что можно объяснить финансовым кризисом в
стране и снижением деловой активности предприятий и покупательского
спроса физических лиц. В 2016 г. сумма кредитов физическим лицам возрос-
ла на 2 553,58 тыс. руб. (20,76 %) по сравнению с базовым 2015 г. и составила
14 865,51 тыс. руб. Это свидетельствует о том, что банк пользуется популяр-
ностью среди населения, растет клиентская база. Потребительское кредито-
вание осуществляется в валюте Российской Федерации и в иностранной ва-
люте (таблица 2).
Сумма межбанковского кредитования составила в 2016 г. - 34 108,08
тыс. руб., что на 5 127,96 (13,07 %) меньше, чем в 2015 г. Кредиты получены
такими банками как ОАО КБ «Стройкредит», ОАО КБ «Комирегионбанк»,
ОАО КБ «ВТБ», с целью регулирования платежной позиции.
Таблица 2 – Доходность кредитного портфеля банка
Состав
кредитного портфеля
2015
2016
Изменение
Средний
портфель,
тыс. руб.
Доход-
ность,
% годо-
вых
Средний
портфель,
тыс. руб.
Доход-
ность, %
годовых
Средний
портфель,
тыс. руб.
Доход-
ность,
% годо-
вых
1. Кредиты юридиче-
ским лицам
24 716
15,2
48 170
22
22 012,64
4,29
2. Кредиты физиче-
ским лицам
11 613,97
17,6
14 856,51
20,34
2 553,58
2,11
4. Межбанковское кре-
дитование
29 659,2
13,9
34 108,08
15,4
- 5 127,96
0,6
ИТОГО
65 989,17
-
97 134,59
-
31 145,42
-
28
Доходность кредитного портфеля банка увеличилась на 4,29 % по кре-
дитам юридическим лицам и составила в 2016 году 22 % (табл. 2).
Доходность кредитного портфеля банка увеличилась на 2,11 % по кре-
дитам физическим лицам и составила в 2016 году 20,34 %.
2.3 Кредитование юридических лиц
Во исполнение целей кредитной политики банка подлежат дальнейше-
му развитию осуществление кредитования перспективных организаций и ин-
дивидуальных предпринимателей для привлечения их на комплексное рас-
четно – кассовое обслуживание в банк.
Банк ведет постоянную работу по расширению и диверсификации соб-
ственной клиентской базы в корпоративном сегменте. Общее число клиентов
– юридических лиц составило 5 154 в 2016 г. (рис.2).
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
2014 2015 2016
Рисунок 2 – Динамика количества корпоративных клиентов банка
Срочная ресурсная база увеличилась в 4 раза – до 8,8 млрд. руб., была
расширена продуктовая линейка для корпоративных клиентов, количество
зарплатных проектов увеличилось на 104 – до 672.
29
Предоставление заемных ресурсов корпоративным клиентам – один из
основных инструментов активных операций ОАО КБ «Северный народный
банк». Портфель кредитов, выданных корпоративным клиентам, поддержи-
вается на стабильном уровне – порядка 26 011,8 тыс. рублей по средним
остаткам ссудной задолженности (табл. 3).
Таблица 3– Динамика и структура выданных краткосрочных кредитов юри-
дическим лицам
Виды краткосрочных
кредитов
2015 год
2016 год
Абсолют-
ное изме-
нение,
тыс. руб.
Темп ро-
ста, %
тыс. руб.
удельный
вес, %
тыс. руб.
удельный
вес, %
1. Кредиты на произ-
водственные цели под
залог ТМЦ
1 161,65
47
12 745,78
49
11 584,13
1 097,21
в том числе
- на закупку сырья
395,46
16
4 474,02
17,2
4 078,56
1 131,34
- на производствен-
ные затраты
271,87
11
2 445,11
9,4
2 173,24
899,37
- на складирование
готовой продукции
259,52
10,5
2 158,97
8,3
1 899,45
831,91
- на накопление про-
изводственных запа-
сов
234,80
9,5
3 667,66
14,1
3 432,86
1 562,04
2. Кредиты на торгово
- посреднические
операции
(в связи с возникно-
вением дебиторской
задолженности клиен-
та
469,60
19
6 242,83
24
5 773,23
1 329,39
3. Кредиты на вре-
менные нужды сро-
ком от 30 до 90 дней
840,34
34
7 023,19
27
6 182,85
835,76
в том числе
- на выплату заработ-
ной платы
563,52
22,8
4 057,84
15,6
3 494,32
720,09
- на платежи в бюд-
жет
276,82
11,2
2 965,34
11,4
2 688,52
1 071,22
ИТОГО
2 471,6
100
26 011,8
100
23 540,2
1 052,43
30
Наибольший удельный вес в структуре выданных краткосрочных кре-
дитов юридическим лицам занимают кредиты на производственные цели под
залог товаро – материальных ценностей. Так в 2015 году их сумма составила
1 161,65 тыс. руб., в 2016 существенно возросла на 11 584,13 тыс. руб. и со-
ставила 12 745,78 тыс. руб., что объясняется ростом кредитоспособности
банка и увеличением клиентской базы. Среди кредитов на производственные
цели наиболее существенными являются кредиты на закупку сырья, их вели-
чина составляет 4 474,02 тыс. руб., а также на накопление производственных
запасов – 3 667,66 тыс. руб.
Динамика выданных кредитов на торгово – посреднические операции
положительна, их сумма возросла с 469,60 тыс. руб. в 2015 году до 6 242,83
тыс.руб. в 2016 году. Низкие показатели в 2015 году можно объяснить фи-
нансовым кризисом в стране. В 2016 г. все виды кредитов возрастают в связи
с оживлением экономики. В основном это кредиты, направляемые на пога-
шение дебиторской задолженности клиента.
Величина кредитов на временные нужды, выданные юридическим ли-
цам, составляет в 2016 году 7 023,19 тыс. руб., что на 6 182,85 тыс. руб.
больше, чем в 2015 году. В основном это кредиты на выплату заработной
платы и на платежи в бюджет в размере 4 057,84 тыс. руб. и 2 965,34 тыс.
руб. в 2016 г. соответственно.
Кредитование юридических лиц в порядке кредитной линии на срок
более 1 года сократилось на 8 939,2 тыс. руб. (43,61 %) в 2016 г. по сравне-
нию с 2015 г. и составило 11 560,8 тыс. руб. Рамочная кредитная линия со-
ставляет 3 298,8 тыс. руб. снизилась сумма револьверного кредита по возоб-
новляемой кредитной линии на 11 268 тыс. руб. (64,39 %). Величина кредита
по невозобновляемой кредитной линии также сократилась на 970 тыс. руб. и
составила 2 030 тыс. руб. в 2016 г. Наибольший удельный вес занимает воз-
обновляемая кредитная линия (револьверный кредит) – 53,91 %, на втором
месте – кредит в рамках рамочной кредитной линии. По каждому виду кре-
дитной линии определены лимиты, так по рамочной кредитной линии – 4 250
31
тыс. руб., по револьверному кредиту лимит составляет 25 400 тыс. руб., не-
возобновляемая кредитная линия – 4 000 тыс. руб.(таблица 4).
Банк «Северный кредит» выдает также и другие виды кредитов юриди-
ческим лицам. Растет величина овердрафта, если в 2015 г. составлял 361,09
тыс. руб., то в 2016 г. его величина возросла на 2 261,08 тыс. руб. и составила
2 557,17 тыс. руб. Сумма выданного контокоррентного кредита увеличилась
на 1 032,84 тыс. руб. и составила 1 282,29 тыс. руб. в 2016 г. Значителен
удельный вес вексельного кредитования 22,6 % в 2015 г. и 32,8 % в 2016 г.
Сумма постоянных вексельных кредитов в 2016 г. составила 1 345,87 тыс.
руб., что на 1 167,94 тыс. руб. больше, чем в 2015 г. Единовременное век-
сельное кредитование в 2016 г. составляет 2 130,08 тыс. руб., что превышает
значение 2015 г. на 1 913,77 тыс. руб., в том числе учет векселей с удельным
весом от 7,54 до 10,9 % в 2016 г., ссуды под залог векселей с растущим
удельным весом от 9,61 % до 12,7 % , векселедательский кредит возрос с
95,07 тыс. руб. до 974,96 тыс. руб.(таблица 5).
Таблица 4 – Кредитование юридических лиц в порядке кредитной линии на
срок не более одного года
Виды кредитной ли-
нии
2015 год
2016 год
Абсолютное
изменение,
тыс. руб.
Темп
роста,
%
тыс. руб.
удельный
вес, %
тыс. руб.
удельный
вес, %
1. Рамочная
(лимит – 4 250)
-
-
3 298,8
28,53
3 298,8
-
2. Возобновляемая
(револьверный кре-
дит)
(лимит – 25 400)
17 500
85,36
6 232
53,91
- 11 268
35,61
3. Невозобновляе-
мая
(лимит – 4 000)
3 000
14,64
2 030
17,56
- 970
67,67
ИТОГО
20 500
100
11 560,8
100
- 8 939,2
56,39
32
Банком «Северный кредит» также выдаются другие виды кредитов, та-
кие как овердрафт, контокоррентный кредит, вексельное кредитование, фак-
торинговые и форфейтинговые операции.
Величина факторинговых операций существенно выросла в 2016 г. на
1 709,85 тыс. руб., что связано с экономическим оживлением в стране. Сумма
форфейтинговых операций также выросла с 312,24 тыс. руб. до 996,16 тыс.
руб.
Таблица 5 – Другие виды кредитов выдаваемых банком «Северный кредит»
юридическим лицам
Виды кредитов
2015 год
2016 год
Абсолютное
изменение,
тыс. руб.
Темп
роста,
%
тыс. руб.
удельный
вес, %
тыс. руб.
удельный
вес, %
1. Овердрафт
361,09
20,7
2 577,17
24,3
2 216,08
713,72
2. Контокоррентный
кредит
249,45
14,3
1 282,29
12,1
1 032,84
514,05
3. Вексельное кре-
дитование
- постоянные век-
сельные кредиты
- единовременные
вексельные кредиты
394,23
177,93
216,31
22,6
10,2
12,4
3 475,94
1 345,87
2 130,08
32,8
12,7
20,1
3 081,71
1 167,94
1 913,77
881,70
756,40
984,73
в том числе
3.1 учет векселей
131,53
7,54
1 155,12
10,9
1 023,59
878,22
3.2 ссуды под залог
векселей
167,64
9,61
1 345,87
12,7
1 178,23
802,83
3.3 векселедатель-
ский кредит
95,07
5,45
974,96
9,2
879,89
1 025,52
4. Факторинговые
операции
293,06
16,8
2 002,91
18,9
1 709,85
683,45
5. Форфейтинговые
операции
312,24
17,9
996,16
9,4
683,92
319,04
6. Долгосрочные
кредиты на НТП
134,32
7,7
264,94
2,5
130,62
197,25
ИТОГО
1 744,4
100
10 597,4
100
8 853
607,51
Банк неохотно выдает долгосрочные кредиты на научно – технические
разработки. Доля данного вида кредита сократилась с 7,7 % до 2,5 %, хотя