26
предусматривать реализацию двух уровней: первый уровень должен быть
использован в благоприятных условиях стабильности и экономического роста:
формирование дополнительных резервов на случай стрессовых ситуаций и
шоков в банках, оптимизация депозитной политики за счет привлечения
преимущественно внутренних источников фондирования, совершенствование
системы риск-менеджмента в области управления рисками взаимодействия, и,
второй уровень - «включение» стрессового режима в условиях рецессии. Под
«стрессовым режимом» управления взаимодействием понимается переход
банков к более консервативной политике обслуживания, характеризующуюся
использованием накопленного потенциала в благоприятный период.
Принцип транспарентности – предполагает открытость и прозрачность
информации и намерений банка и предприятия не только на начальной стадии
взаимодействия, но и на протяжении всего периода сотрудничества. В
частности, важное значение для развития взаимодействия имеет раскрытие
необходимой информации о деятельности банка и предприятия в
стандартизированной форме, представляющей возможность для ее
аналитической обработки, совершенствование содержания и структуры
отчетности с целью осуществления взаимного мониторинга текущего
состояния и прогноза перспективного позиционирования. Данный принцип
важен с точки зрения нивелирования действия взаимной асимметрии
информации между участниками. На практике реализовать данный принцип
очень сложно по ряду причин, связанных с нежеланием и банка и предприятия
раскрывать свою коммерческую тайну или в связи с предоставлением
информации низкого качества (решение текущих проблем по основной
деятельности не позволяет работникам предприятия должным образом
составить отчетную информацию). Выходом, обеспечивающим реализацию
данного принципа могут стать: 1) делегирование банком уполномоченных и
компетентных работников для инспектирования предприятия на предмет
целевого расходования полученных средств и одновременного оказания
работникам бухгалтерии соответствующих консультационных услуг; 2)
27
подготовка банками стандартизированных бизнес-планов и программных
продуктов, позволяющих спрогнозировать результат от применения выбранной
стратегии развития бизнеса, что значительно упростит процесс предоставления
необходимой информации предприятиями и повысит степень транспарентности
информации для банка, поскольку он сам задает требуемые стандарты.
Принцип корпоративной ответственности – предполагает: с позиции банка –
повышение рыночной культуры поведения, активное его участие в повышении
финансовой грамотности предприятий реального сектора, консультации об
особенностях банковских операций, льготное финансирование приоритетных
секторов, адресность в использовании государственных резервов, выделенных
для кредитования реального сектора, активизация участия в реализации
государственных и региональных программ; с позиции предприятия –
соблюдение открытости и прозрачности, гарантия устойчивого развития
предприятия, формирование долгосрочных партнерских отношений с банками,
оказание позитивного влияния на экономику. Сюда же следует отнести
ответственность за выполнение взаимных обязательств сторонами. В
современной практике обязательность выполнения своих обязательств не
всегда присуща для банков и предприятий, теряющим в этой связи в глазах
своих партнеров не только уважение, но и доверие (как моральный и
материальный фактор). В свою очередь, потеря доверительных отношений
неизбежно приводит к разрушению систем ранее сложившихся экономических
отношений.
Для современной России вопрос о доверии в кредитной сделке приобретает
не только теоретическое, но и весьма важное практическое значение. От
кредита это понятие перешло к банкам, выступающим денежно-кредитными
институтами. Так случилось, что за последние пятьдесят лет российские
граждане испытали на себе самые разнообразные последствия, связанные с
движением денег, получаемых в банке на кредитной основе. Памятуя,
например, о том, что по остаткам средств в сберегательных кассах при
проведении денежной реформы 1947 г. Производился обмен старых
28
денежных знаков на новые по соотношению 3: 1, а по деньгам, находящимся
на руках, по соотношению 10:1, граждане при каждом слухе о предстоящей
денежной реформе или обмене старых денег на новые спешили в банк,
часами стояли в очереди с тем, чтобы положить свои сбережения на
кредитной основе в банковское учреждение. Напротив, слухи о некотором
лимитировании выдачи средств наличными со счета в банке вызывали
ажиотаж у населения, вновь приводили к очередям по снятию денежных
средств. Начавшийся отток денежных средств из банков в мае 1998 г. В связи
с приближающимся кризисом к ноябрю этого года снизил общий остаток
депозитов и вкладов в рублях на 22,5 %.[27]
Конечно, доверие к деньгам и доверие к кредиту – это не одинаковые
понятия, но они тесно взаимосвязаны друг с другом. К примеру, если инвестор,
доверяя банку, кладет деньги на срочный депозит, то тем самым он, проявляя
к нему лояльность, предоставляет кредит (этому кредитному учреждению).
Поскольку банк является одновременно как кредитором, так и заемщиком, его
денежные операции во многом зависят от доверия к национальной валюте. В
случае ее обесценения владельцы денежных средств стремятся сократить их
размер на своих счетах, ухудшая тем самым финансовое состояние
кредитного учреждения и снижая доверие к нему как денежно-кредитному
институту.
Разразившийся в августе 1998г. Острейший кризис вызвал
дестабилизацию всего финансового рынка, привел к потере ликвидности
крупнейших банков страны. Во второй половине 1998г. Банк России отозвал
лицензии у 77 коммерческих банков. Из 30 самых крупных российских банков
ушла с рынка большая их половина. В результате объявленного
Правительством России дефолта была приостановлена преобладающая часть
платежей по внешнему и внутреннему долгу. Лишь немногие российские
банки продолжали исправно выполнять свои обязательства перед вкладчиками
и клиентами, а также зарубежными экономическими субъектами.
Неуверенность, недоверие российских граждан к национальным банкам
29
сохранилось и после 1998г. В полной мере не восстановлено и доверие
клиентов к банкам после современного финансово-экономического кризиса
[6,с.112] том, что доверие между банками и их клиентами недостаточно,
свидетельствуют данные об объемах кредитных вложений. Согласно
прогнозам развития российского банковского сектора, к 1 января 2017г.
кредиты к ВВП должны составить лишь 55 – 60%. Можно предположить,
что слабое развитие кредитных отношений выражает наличие в обществе
недоверия между экономическими субъектами. Масштабы кредитных
отношений по-прежнему являются барометром их развитости и доверия в
экономике. Разумеется, еще большее воздействие на доверие в кредите
оказывает его качественная характеристика. Если, например, в структуре
кредитов банка существенный удельный вес занимают просроченные и тем
более проблемные кредиты, то доверие к банкам заметно снижается.
Доверие в кредитной сделке не возникает по принуждению, оно является
следствием существования долговременных устойчивых отношений между
экономическими агентами, исправного выполнения взаимных обязательств.
Конечно, Это зависит как от экономических факторов, в том числе имеющихся
ресурсов, так и от состояния законодательной базы. К сожалению, прочная
финансовая база для выполнения принятых обязательств еще не создана в
полном объеме. Высокая доля убыточных предприятий в экономике,
отсутствие должного обеспечения кредита особенно у средних и малых
товаропроизводителей снижает уверенность банков в соблюдении заемщиком
принципа срочности кредитования. Отсюда совершенно естественно, что
меры по созданию должного доверия между экономическими субъектами,
прежде всего, лежат в плоскости развития экономики, укрепления финансов
предприятий и банков. Устойчивый экономический рост создаст необходимые
предпосылки для развития предпринимательской деятельности
(экономический кризис неизбежно снижает экономическую активность,
сокращает объемы кредитования экономики). Такова общая закономерность
между движением кредита и экономикой в целом.
30
Важное значение в развитии доверия между банками и их клиентами
приобретает стратегия клиентоориентированности. Рост доверия между
экономическими субъектами, рост кредитных вложений, рост экономики
практически являются взаимообуславливающими факторами.
Согласно М. Бруно, клиентоориентирование предполагает принципиальное
ориентирование предпринимательских действий на потребности клиентов,
которые учитываются при планировании и выполнении коммерческих услуг, с
целью формирования долгосрочных стабильных и экономически выгодных
отношений с клиентами. Представляется, что современной практике (не
только российской, но и зарубежной) не достает именно данного акцента.
Вероятно, в силу недостаточного знания клиента, анализа его потребностей и
состояния в мире произошли те события, которые привели к масштабному
кризису.[6,с.112]
Партнерские – взаимовыгодные – отношения банка с клиентом могут
возникнуть как при условии (на основе) доверия банка к клиенту, так и
лояльности клиента к банку. Лояльность клиента к банку – это характеристика
клиента как потребителя банковских услуг, выражающая его положительное
отношение к банку, его бренду, продукту или услуге. Лояльность клиента по
отношению к кредитной организации можно выразить через его поведение по
количеству и частоте покупок банковских продуктов, чувствительность к
цене услуг и др. (поведенческая лояльность).
Лояльность и доверие при совершении партнерских отношений
отличаются друг от друга. Лояльность – это отношение клиента к банку (в том
числе как кредитору). Доверие – этот отношение банка (как производителя
банковского продукта и его продавца) к клиенту (как покупателю, в том числе
кредитополучателю).[6,с.114]
Известно, однако, что банк на практике – это не только продавец товара
(в том числе кредитор), но и покупатель продуктов (в том числе ресурсов).
Поэтому для него важно не только доверие, оказываемое клиенту, например,
при выдаче кредита, но и лояльность, благоприобретенная у клиента, готового
31
как в данный момент, так и в дальнейшем пользоваться услугами данного
кредитного учреждения.
Доверие и лояльность, будучи двумя условиями осуществления
партнерских отношений, со сменой характера сделки сохраняют свое значение
и для клиента. Клиент, являясь лояльным при покупке банковского продукта,
например, при продаже своего продукта (размещения на возвратной основе)
в форме вклада, должен приобрести доверие, уверенность в выполнении
банком его обязательств по возврату долга и уплате процента за пользование
депозитом. Для клиента доверие и лояльность также важны, как и для банка.
Правильная оценка как уровня доверия банка к клиенту, так и уровня
лояльности клиента к банку практически определяет сбалансированное
устойчивое развитие кредитной организации.
В каждой отдельной сделке доверие и лояльность по отношению к друг
другу имеют обоюдоважноезначение. Сделка может состояться только тогда,
когда кредитор доверяет заемщику, а заемщик лоялен по отношению к
кредитору (банку). Для кредитора и заемщика степень доверия и лояльности
имеет важное информационное и экономическое значение. По степени
лояльности кредитор может судить об уровне оказываемого ему доверия,
возможности разместить свой кредит. В свою очередь, заемщик по степени
доверия, оказываемого ему кредитором, может оценить свои возможности
получения кредита.
Учитывая, что банк является одновременно и кредитором, и заемщиком,
соотношение доверия и лояльности усложняется. Для банка,
предоставляющего кредит, важен как уровень оказываемого им доверия своим
клиентам, так и лояльность клиентов (например, их готовность открыть счет в
банке, поместить свободные ресурсы на банковский депозит). Банк как
покупатель ресурсов, как заемщик становится лицом, выражающим лояльность
к клиенту, ставшему его кредитором, выразившим доверие банку.
Уровень доверия банка при этом не следует сводить только к уровню
оказываемой клиентами лояльности. Спрос на услуги банка, безусловно,
32
является важным для оценки бизнеса кредитной организации, но не менее
существенным является также степень возможного предложения кредита, в
том числе с позиции его последующего возврата, срочности, сохранения
ссужаемой стоимости. Банк как институт, торгующий чужими деньгами,
всегда находится в зависимости от клиента: либо от кредитоспособности
клиента, либо от отношения клиента к кредитному учреждению.
Неудивительно поэтому, что политика банка неизбежно является
клиентоориентированной. Банк, рассчитывающий на успех, неизбежно должен
поддерживать свой статус надежной кредитной организации, готовой помочь
клиенту в развитии его деятельности.
Для выражения степени лояльности клиента, учитываемой банком,
кредитной организации и банковскому сообществу можно рекомендовать круг
показателей, характеризующих:
Количество клиентов банка, в том числе крупных клиентов;
Цену бренда банка
Сумму размещенных депозитов в банке;
Размер кредитов (других продуктов), полученных клиентом за
определенный период
Средний размер стоимости предоставленной услуги
Количество случаев повторного обращения в банк за тот же период
Количество случаев обращения в банк за другими банковскими
продуктами и услугами;
Продолжительность сотрудничества клиента с банком;
Переход клиентов в другой банк из-за цены банковского продукта;
Намерение клиента к продолжению сотрудничества с банком.
Анализ динамики, обязательный и систематический мониторинг данной
группы показателей лояльности клиентов даст возможность банку точнее
оценить степень клиентоориентированности, своевременно реагировать на
33
изменение потребностей клиентов, ориентироваться на их более полное
требование как к составу банковских продуктов и услуг, так и к их качеству.
Что качается доверия, оказываемого банками экономическим субъектам,
здесь, безусловно важное значение имеют характер экономического цикла,
состояние внутренней и внешней макроэкономической среды, в том числе
такие индикаторы, как стабильность, устойчивость развития банковской
системы и ее отдельных институтов, частота и масштабность их банкротства,
их имидж как общественно значимых инвесторов, представления общества о
проводимой банками политике, а также кредитоспособность, включая
деловую активность, характер денежного потока, квалификацию банковского
персонала, моральные качества руководителей . и др.
Таким образом, в первой главе ВКР мы рассмотрели сущность и основные
принципы построения кредитных отношений на современном этапе, элементы
современной кредитной системы, роль коммерческих банков в системе
кредитования.
34
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В
СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ
2.1. Особенности формирования кредитных отношений на
современном этапе
Особенностью формирования кредитных отношений на современном этапе
является формирование прочного экономического фундамента, который станет
основой и для дальнейшего развития российского кредитного рынка.
Для этого необходимо:
во-первых, понять истинные причины экономических проблем российской
экономики.
Во-вторых, определить основные направления и механизмы их решения.
В-третьих, сформировать перспективную модель экономики, которая
могла бы быть получена в результате совокупности предшествующих действий.
Многие экономисты в качестве причин создавшейся ситуации, в которой
оказалась Российская экономика, называют экономические санкции со
стороны западных стран, снижение цены на энергоносители, падение темпа
роста ВВП. По нашему мнению, причинами снижения темпов роста ВВП, а
следовательно, неустойчивости экономики и подверженности ее внешним
рискам, являются структурные и территориальные диспропорции
воспроизводства, которые приводят к диспропорциям кредитного рынка.
Структурные диспропорции производства характеризуются:
Несовершенной структурой ВВП;
Высокой степенью износа основных фондов и низким уровнем
инвестиций в основной капитал;
Низким уровнем сбережений домашних хозяйств.
В структуре ВВП наблюдаются диспропорции, характерные для
переходной экономики: капитал стремится к спекулятивным операциям, а
также в отрасли, способные, с одной стороны, быстро обеспечить доход, а с
другой – позволяющие быстро уйти с рынка. Таким образом подтверждается
35
теория Д.Норта, в соответствии с которой в странах, где рыночные институты
не получили должного развития, капитал стремится не в производство, а в
торговлю. Доминирующей статьей Российского ВВП является «Оптовая и
розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых
изделий и предметов личного пользования», удельный вес которой за период
2016 – 1 кв. 2018 г. составляет в среднем около 12%-14 %, в то время как доля
обрабатывающих производств не превышала 13%. Удельный вес операций с
недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг достигал 9%, в то
время как удельный вес строительства был около 6%. Доля добычи полезных
ископаемых в структуре ВВП за данный период не только не сократилась, но и
увеличилась с 9,5% до 10,8%. Таблица 1[25]
Таблица 1
Структура ВВП Российской Федерации,%
Статьи ВВП
2016 год
2017
1 кв 2018
сельское, лесное
хозяйство,
охота, рыболовство и
рыбоводство
4,7
4,4
2,1
добыча полезных
ископаемых
9,5
10,3
10,8
обрабатывающие
производства
13,3
13,3
10,9
торговля оптовая и
розничная; ремонт
автотранспортных
средств и мотоциклов
14,6
14,4
12,6
деятельность по
операциям с
недвижимым
имуществом
9,8
9,9
9,6
строительство
6,4
6,3
3,6