46
- повышается эффективность использования финансово-экономического
потенциала банка в процессе достижения поставленных целей и активизируется
процесс капитализации добавленной стоимости;
- стимулируется инновационность, что предполагает постоянное
совершенствование технологических, управленческих процессов в банке и
повышение конкурентоспособности субъектов предпринимательской
деятельности.
В целом операции банковского кредитования субъектов
предпринимательской деятельности является выгодным как для банка, так и
для предпринимателя. Для банка – это возможность получения стабильных
процентных доходов в будущем, обеспечение прибыльности его деятельности,
диверсификация кредитного портфеля, что повышает стабильность
финансового положения.
Для субъектов предпринимательской деятельности банковское
кредитование открывает новые возможности развития новых видов
экономической деятельности, внедрения инвестиций и инноваций, увеличение
объемов продаж, оптимизации финансовых потоков за счет экономии
собственных оборотных средств, возможность отнесения процентов на
себестоимость продукции и мобильность кредита.
При этом основными сдерживающими факторами получения кредита
можно назвать такие, как:
-достаточно высокий уровень процентных ставок;
-чрезмерные требования к залогу;
-сложность процедуры оформления документов.
Отдельного внимания заслуживает также продолжающееся снижение
кредитоспособности населения и юридических лиц .
Динамика кредитования банками реального сектора экономики в 2014-
2017, представленная на рис.2 показывает, что в последние годы наблюдалось
замедление прироста кредитных вложений в реальный сектор экономики РФ,
что объясняется развитием негативных тенденций на мировых рынках
47
капиталов, уменьшением свободной ликвидности банков, ужесточением
требований банков к оценке кредитоспособности клиентов и качества
обеспечения кредитов.
Рис.2 Динамика объема выданных кредитов в РФ, млрд.руб.
При этом наблюдается существенная дифференциация процентных ставок
по секторам экономики (домашних хозяйств они были выше, чем для
нефинансовых корпораций).
Рис.3 Динамика % ставок по выданным кредитам
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
2014 2015 2016 2017
Кредиты нефинансовым
организациям, млрд. руб.
Кредиты физическим лицам,
млрд. руб.
Кредиты банков в
инвестициях организаций в
ОК,млрд. руб.
0
5
10
15
20
25
2015 2016 2017 2018
% ставка кредиты
нефинансовым организациям
% ставка кредиты физическим
лицам
48
Для экономики современной России большое значение имеет банковское
кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные
ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование
как фундаментальная составляющая деятельности банка является
существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и
ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического
потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в
объеме банковских операций, приносящих доход.[11,с.125]
Выделяют три звена кредитной системы: Центральный банк Российской
Федерации, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые
институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды,
инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудосберегательные ассоциации).
Участниками кредитного рынка являются:
1) кредиторы – владельцы свободных финансовых ресурсов (предприятия,
население, государство), превращаемых в ссудный капитал;
2) специализированные посредники в лице кредитно-финансовых
организаций, осуществляющих привлечение денежных средств и последующее
предоставление его заемщикам на возвратной и платной основе;
3) заемщики – это юридические, физические лица и государство,
испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовые купить у
специализированного посредника право на их временное использованиеПо
мнению аналитиков сложности в банковской сфере и в нашей стране
непосредственно связаны с отсутствием понимания и реализации процесса
кредитования как системы. Определение данного понятия могло бы
способствовать, с одной стороны, повышению роли кредита в стимулировании
реального сектора экономики, с другой стороны, совершенствованию системы
управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных
рисков.[11,с.89]
Непременным требованием современной системы кредитования является
требование целевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, их
49
обеспеченности. К общеэкономическим принципам кредитования относится
принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход
банка к кредитованию как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.
В современных условиях особое значение, приобретают принципы
рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта,
субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных
операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии
кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и
анализа кредитных операций.
Особенность современной системы кредитования РФ состоит в ее
зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от
определенных норм, которые устанавливает центральный банк для
коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.
Изучение направлений повышения эффективности кредитования
организаций, является актуальной задачей. Оно будет содействовать
преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и
недостатками его использования в современной хозяйственной практике.
При всей своей доходности кредитная операция в условиях экономической
нестабильности, спада производства, банкротства предприятий является
наиболее рискованной. В современных условиях задержка возврата ссуд
клиентами банка становится довольно частым явлением. Общая сумма
просроченной задолженности по кредитам, депозитам и размещенным
средствам по 20 крупнейшим по величине активов кредитным организациям
на 01.06.2018 года составила 2100,7 млрд. рублей. По официальным данным
объем предоставленных банками РФ кредитов на 1 июня 2018 года составил
57598,2 млрд. руб. (организациям, банкам и физлицам). С начала года объем
выданных кредитов банками незначительно сократился на 407,9 млрд. руб.,
или на 0,8 %.
50
Просроченная задолженность по всем кредитам увеличилась на 192 млрд.
руб., или на 6,4 %, - до 3185,5 млрд. руб. За май месяц просрочка сократилась
на 22,8 млрд. руб., или 1%.
По отношению к общей сумме выданных кредитов просроченная
задолженность с начала года находится примерно на одном уровне 5,2-5,5%
Объем кредитов нефинансовым организациям с начала года по состоянию на
01.06.2018 вырос на 4,5%, или на 1171,8 млрд. руб., - до 27133,7 млрд. руб.
Просроченная задолженность по кредитам нефинансовому сектору
увеличилась на 6,4% (110,9 млрд. руб.) - до 1833,2 млрд. руб. За май
сократилась на 25,6 млрд. руб., или на 1,4 %.
Доля просрочки находится на уровне 3-3,2% от кредитного портфеля
банковского сектора нефинансовым организациям.
В целом за последние годы современная система кредитования проделала
значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия
банковского дела, но и технология кредитных операций.
Специфика современной практики кредитования состоит в том, что
российские, банки в ряде случаев не обладают единой методической и
нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские
инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на
распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка.
Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего
опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя
совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы,
отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам
существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить
возвратность ссуд.
2.3. Современный этап развития кредитных отношений в регионах
Российской Федерации на примере агро-промышленного
комплекса
В большинстве регионов РФ, лидирующих по объемам инвестиций в
основной капитал, основным источником инвестиций в основной капитал
51
являются собственные средства организаций. Примерами таких регионов
являются Ханты-Мансийский АО и Тюменская область (без АО), где эта доля
достигает 89,3% и 84,3% соответственно. Значительная часть инвестиций (60-
65%) финансируется за счет собственных средств организаций в Свердловской
области, в Республике Татарстан, а также в г. Санкт-Петербург.[29]
В ряде регионов-лидеров по объемам инвестиций, напротив, основная
часть инвестиций в 2017 г. финансировалась за счет привлеченных средств –
прежде всего это средства вышестоящих и иных организаций (в статистике
Росстата относятся к категории «другое»), а также кредиты банков. Например, в
Республике Саха (Якутии), где реализуется ряд проектов крупнейших
компаний (таких как освоение Чаяндинского нефтегазоконденсатного
месторождения, строительство газопровода «Сила Сибири» (структуры
«Газпрома»), строительство Инаглинского и Денисовского ГОКов (ГК
«Колмар»), строительство алмазодобывающего предприятия (Верхне-Мунское
рудное поле) (АК «Алроса») и т.д.), на привлеченные средства (кроме средств
бюджетов и кредитов банков) приходилось 58,1% инвестиций в основной
капитал региона. При этом в Ямало-Ненецком АО, где также осуществляется
ряд инвестпроектов добывающей промышленности, 51,9% инвестиций было
осуществлено за счет банковских кредитов (это касается, в частности, проектов
НОВАТЭК, финансируемых за счет кредитов российских и зарубежных
банков).
Некоторые регионы характеризуются относительно высокой долей
бюджетных средств в структуре источников инвестиций в основной капитал. В
наибольшей степени это относится к Москве, где в 2017 г. бюджетные средства
стали источником 31,2% инвестиций в основной капитал (из них 27,1%
приходилось на бюджет города, а 4,0% – на федеральный бюджет). Такая
структура источников инвестиций связана с реализацией ряда
инфраструктурных проектов в Москве (прежде всего транспортных), а также с
реализацией совместных проектов между регионом и частными инвесторами.
Кроме того, относительно высокая доля бюджетных средств как источника
52
инвестиций в основной капитал характерна для Санкт-Петербурга (19,2%
инвестиций в январе-сентябре 2017 г.), Краснодарского края (18,5%),
Московской области (18,3%). В Санкт-Петербурге, как и в Москве, основная
часть инвестированных бюджетных средств приходилась на бюджет города, а в
Краснодарском крае и Московской области – на средства федерального
бюджета.[29]
Важнейшим направлением экономической политики РФ на современном
этапе является развитие отраслей агропромышленного комплекса для
обеспечения продовольственной безопасности страны. Упор делается на
развитие сельского хозяйства, обеспечение замены импортной с/х продукции
отечественной. Для этого необходимы инвестиции. На сегодняшний день
значительная часть с/х предприятий и фермеров не имеют свободных денежных
средств для технической модернизации. В связи с этим возрастает роль
банковской системы, которая может предоставить необходимы кредиты.
В начале 2017 г. объем кредитов выданных коммерческими банками
сельскому хозяйству, составлял, по данным ЦБ России, 822,5 млрд руб., что на
23,1 % больше аналогичного показателя например 2009 г., рис.4 [2] Удельный
же вес кредитов с/х в общем объеме предоставляемых банками кредитов
находился примерно на одном уровне 2,6- 2,3 %. При этом мы видим
разнонаправленную динамику объема кредитования аграрного сектора страны.
Значительное сокращение объема кредитов, предоставляемых сельскому
хозяйству наблюдалось в 2009 г., что было связано с мировым финансово-
экономическим кризисом - на 27,9 % В 2014 г. в связи с введением
антироссийских санкций - на 10,5 %, а в последующем отмечался рост объема
предоставляемых кредитов. В структуре кредитов преобладают рублевые
кредиты 93,9-98,4%.
За рассматриваемый период 2009-2017 г.г. из регионов РФ по объему
предоставляемых сельскому хозяйству кредитов лидером выступает
Центральный федеральный округ - 333,2 млрд. руб. и 326,0 млрд. руб.,
соответственно. Это в 21,0 раза и 15,1 раза превышает аналогичный показатель
53
Дальневосточного федерального округа, который находится на последнем
месте . Наибольший рост выданных кредитов наблюдается в Южном и Северо-
Кавказском федеральных округах, рост показателя составил 2,1 раза.
Сокращение объема кредитов сельскому хозяйству наблюдается в трех
округах: в Центральном - на 2,2 %, Северо-Западном - на 9,6 %, Сибирском - на
7,9 %
Рис. 4 Динамика предоставленных кредитов сельскому хозяйству
В федеральных округах РФ наблюдалась разнонаправленная динамика
объема предоставляемых кредитов. таблица 9 [2]
Таблица 9
Динамика кредитов сельскому хозяйству по федеральным округам
Федеральный
округ
Объем выданных
кредитов, млрд. руб.
Изменение
2009
2017
млрд. руб
%
Центральный
333,2
326,0
-7,2
-2,2
Северо-Западный
38,6
34,9
-3,7
-9,6
Южный
76,8
159,1
82,3
107,2
Северо-
Кавказский
21,6
45,3
23,7
109,7
Приволжский
103,1
148,3
45,2
43,8
Уральский
26,5
41,9
15,4
58,1
Сибирский
49,4
45,5
-3,9
-7,9
Дальневосточный
15,9
21,5
5,6
35,2
Положительную тенденцию кредитования с в течение всего
рассматриваемого периода демонстрируют Южный и Северо-Кавказский
федеральные округа. За период с 1 января 2009 г. до 1 января 2011 г. в
54
Центральном федеральном округе объем кредитования в среднем ежегодно
сокращался на 11,7 %, с 1 января 2015 г. до 1 января 2017 г. возрастал на 15,7
%. В среднем ежегодно в течение всего рассматриваемого периода объем
кредитов сокращался в трех федеральных округах - Центральном -на 0,3 %,
Северо-Западном -на 1,3 % и Сибирском -на 1,0 %-
Объем кредитов, предоставляемых сельскому хозяйству, в общем объеме
кредитования предприятий и организаций всех видов экономической
деятельности в целом по РФ в 2017 г. составлял всего лишь 2,31 %,В
федеральных округах он составил : в Центральном федеральном округе - 1,64
%, Северо-Западном - 0,98 %; Южном - 6,93 %; Северо-Кавказском - 20,17 %;
Приволжском - 3,21 %; Уральском - 2,07 %; Сибирском - 1,97 %;
Дальневосточном - 3,13 %.
Наблюдается большая региональная дифференциация по удельному весу
кредитования с/х в общем объеме кредитования по регионам. Так, в Чеченской
Республике и Республике Калмыкии можно отметить максимальные значения
данного показателя из всех регионов страны - 64,39 и 50,59 % соответственно.
В Республике Якутия (САХА) - 0,20 %, это самый низкий показатель в стране
(без учета Республики Ингушетии и Чукотского автономного округа);
Сахалинской области - 0,23 %. В начале 2017 г. в 37 субъектах РФ ( 45 %
регионов) удельный вес кредитов, предоставляемых сельскому хозяйству, в
общем объеме кредитования экономики страны не превышает 3,0 %, и только в
10 регионах страны (12 %) данный показатель превышает 20 %.
Наиболее благоприятная ситуация в сфере кредитования сельского
хозяйства наблюдается в Северо-Кавказском федеральном округе, в котором в 3
регионах (из 7 субъектов) удельный вес кредитов, предоставляемых сельскому
хозяйству, в общем объеме кредитования экономики региона превышает 20,0
%. В Центральном федеральном округе число таких субъектов составляет 6
регионов (из 18), в Южном и Приволжском федеральных округах - только 1
регион.
55
Коммерческие банки не очень охотно осуществляют кредитование агро-
промышленного комплекса. В 44 субъектах, (это 53%) объем выданных
кредитов не превышает 5 млрд. руб. Значительным объемом кредитования
отмечены коммерческие банки Центрального, Южного, Приволжского округов.
Не задействован потенциал Дальневосточного и Уральского федеральных
округов. Таблица 10.[2]
Таблица 10
Распределение федеральных округов РФ по объему кредитов,
предоставляемых сельскому хозяйству в общем объеме
кредитования экономики региона 2017 г.%
Объем
кредитов
с/х,
млрд.руб.
Число
субъе
ктов
в РФ,
ед
в т.ч. по федеральным округам
Центральный
Северо
-
Западный
Южный
Северо
-
кавказский
Приволжский
Уральский
Сибирский
Дальневосточн
До 1,0
21
3
4
2
2
4
6
1,0- 3,0
13
1
3
2
2
2
1
2
3,0- 5,0
10
2
1
1
2
3
1
5,0 - 10,0
15
2
4
1
5
3
10,0-20,0
10
3
2
1
2
2
20,0-30,0
4
2
2
30,0-50,0
6
3
1
1
1
Более
50,0
3
2
1
Итого
82
18
10
8
7
14
4
12
9
Существенной проблемой остается просроченная задолженнность. Таблица
11.[2] Уровень просроченной задолженности увеличился по всем округам, В
ЦФО увеличение составило 14,3 раза, Сибирский- 4,6 р, Уральский -22.9.
Сокращение величины просроченной задолженности зависит от финансового
благополучия сельскохозяйственных производителей, а это в свою очередь от
степени технологического оснащения отрасли. Без активного участия