Государство является заёмщиком при размещении государственных
займов или в процессе совершения операций на рынке государственных
краткосрочных ценных бумаг. Основной формой кредитных отношений
при государственном кредитовании оказываются отношения, когда
государство будет являться заёмщиком средств.
4. Форма кредита - Потребительский.
Потребительский кредит - отличительной особенностью являются
отношения денежного и товарного капитала, потенциальными заёмщиками
являются физические лица. Данный вид кредит создан для целей
потребления, а не на создание новой стоимости.
Кредиторами могут быть специализированные кредитные организации
и юридические лица, производящие реализацию товаров или услуг. В
денежной форме потребительский кредит выдается как банковская ссуда
физическому лицу на покупку недвижимости, оплаты лечения и других
нужд, а в товарной — в виде розничной продажи товаров с отсрочкой
платежа.
5. Форма кредита - Международный.
Международным кредитом является совокупность кредитных
отношений, которые работают на международном уровне,
непосредственными участниками которых являются государство и
международные финансовые институты.
Отличие в том, что один из участников кредитных отношений
относится к другой стране. В отношениях с участием государств в целом и
международных институтов, кредит всегда выдается в денежном виде, во
внешнеторговой деятельности — может являться в товарном виде.
Международный кредит подразделяется на несколько категорий,
отличающихся:
• По характеру кредитов — межгосударственный, частный;
• По форме — государственный, банковский, коммерческий;
14
• По месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта,
кредитование импорта.
Отличительным признаком международного кредита является его
дополнительная правовая или экономическая защищенность в виде частного
страхования и государственных гарантий. [20]
Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь,
функция кредита есть проявление его сущности, выражения общественного
назначения кредита. Основные функции кредита: распределительная,
эмиссионная и контрольная. Рассмотрим в таблице 1.
Таблица 1.
Основные функции кредита
Наименование
функции
Содерж ание функции
Распределительная Распределение денежных средств на возвратной
основе между участниками кредита. Реализуется в
процессе предоставления денежных средств
предприятиям и организациям на условиях
срочности, возвратности и платности
Эмиссионная Создание кредитных средств обращения и
замещения наличных денег. Проявляется в том, что
в процессе кредитования создаются платежные
средства, то есть наряду с наличными деньгами в
оборот входят деньги в безналичной форме
Контрольная Проявляется во всестороннем контроле ф инансово
хозяйственной деятельности субъекта, получившего
кредит. Данная функция позволяет своевременно
анализировать состояние заемщиков и на этой
основе проводить соответствующую кредитную
политику
Использование кредита позволяет повысить эффективность
функционирования субъектов хозяйственной деятельности, а также
стимулировать внедрение достижений научно-технического прогресса в виде
различных инноваций в реальный сектор экономики. Следует отметить, что
банковское кредитование юридических и физических лиц осуществляется
15
при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют
основу системы кредитования.
Различают следующие основные принципы кредитования: срочность,
возвратность, платность, дифференцированность, обеспеченность ссуд.
Рассмотрим в таблице 2.
Таблица 2.
Принципы кредитования
Принцип
Содерж ание
Срочность Означает необходимое условие возвратности
кредита. Кредит должен быть возвращен в строго
определенный срок
Возвратность Означает, что после окончания срока
кредитования выданная ссуда подлежит
обязательному возврату
Платность Заемщик должен внести банку определенную
плату за временное пользование денежными
средствами. На практике этот принцип
реализуется с помощью механизма банковского
процента
Диф ференцированность Банки не должны одинаково подходить к решению
вопроса о выдаче кредита различным субъектам
хозяйствования
Обеспеченность
Означает, что имеющиеся у заемщика имущество,
ценности и гарантии позволяют кредитору быть
уверенным в возврате выданных средств. В
качестве обеспечения своевременного возврата
ссуды кредиторы по договору назначают залог,
поручительство или банковскую гарантию
Таким образом, кредит обеспечивает трансформацию денежного
капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и
заёмщиками. С помощью его свободные денежные капиталы и доходы
предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются
в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Кредит в рыночной экономике необходим прежде всего, как
эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и
уравнивания нормы прибыли.
16
1.2 Классические виды современного кредитования для физических и
юридических лиц
Кредитная система является совокупностью кредитных отношений,
существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других
кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода
отношения. [2]
На сегодняшний период банковское кредитование является
распространённым источником средств для крупных приобретений как для
населения, так и для предприятий. Большому числу населения часто бывает
нелегко разобраться с многообразием кредитных предложений и условий
кредитования. Банковский кредит — передача кредитным учреждением
физическому или юридическому лицу денежных средств на платной основе с
условием их возврата через определенный срок. Количество программ
кредитования, которые предлагают банки своим клиентам с каждым днём
увеличивается. Но зная параметры и свойства кредитного продукта, его
можно отнести в одну из категорий. [40, с.4]
1. Виды кредитов по сроку.
Первый самый простой признак, по которому определяют виды
кредитов, это срок их действия: если период действия договора до 1 года -
тогда кредит является краткосрочным; все кредиты больше 1 года -
долгосрочные.
2. Классификация кредитов по целям.
Все виды банковских кредитов разделяются на: целевые и нецелевые.
Целевые кредиты предусматривают жёсткий контроль кредитора за
использованием заёмных денежных средств, нецелевые кредиты дают
возможность заёмщикам тратить кредит на любые цели.
Обычно целевые кредиты оформляют на покупку автомобилей,
недвижимости. Также к ним относят разновидность потребительских
кредитов, которые берутся на покупку конкретного товара или услуги.
17
3. По схемам погашения.
Существуют различные системы погашения кредитов, основными
являются: аннуитетная и дифференцированная. [16, с.82]
Аннуитетная система относится к большинству кредитов, при которой
клиент погашает одинаковыми суммами занятые деньги.
Дифференцированная система предполагает постепенное уменьшение
платежей по займу, то есть чем больше по времени их оплачивать, тем
меньше становится ежемесячный платеж. [9, с. 135]
Рассмотри виды кредита для физических лиц, которые зависят от цели
их оформления. Стандартная классификация по этому признаку следующая:
Потребительский кредит - это кредит, не имеющий определённой цели,
средства выделяются заёмщику без условия их применения. Данным видом
кредитования клиенты пользуются, чтобы удовлетворить свои
потребительские нужды, например, прибрести необходимую вещь, сделать
ремонт, заплатить за определённую услугу или отправиться на отдых. [20]
В свою очередь различают следующие виды потребительских
кредитов:
1. Кредитная карта, как вид потребительского кредита,
предназначенная для совершения операций, расчёты по которым
осуществляются исключительно за счёт денежных средств, предоставляемых
банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с
условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя
из платёжеспособности клиента. Многие кредитные карты имеют
ограничения на снятие наличных и взимают комиссию за эту операцию.
Преимущество кредитной карты — это возможность пользоваться заёмными
средствами без процентов при грамотном использовании льготного периода.
Часто банки предлагают кредитные карты как сопутствующий продукт
к уже взятому наличному кредиту. Привлекательные условия по кредитным
картам предлагаются участникам зарплатного проекта, увеличивается
льготный период и происходит снижение ставки.
18
2. Кредит наличными представляет собой единовременное
получение заёмных средств. Чаще всего не понадобится наличие залога либо
поручителей. Выдается сроком до 5-7 лет, не требует подтверждения
целевого применения полученных средств. График платежей чаще всего
составляется по аннуитетной схеме с равными платежами на протяжении
всего срока действия договора. [25, с.26]
Следующий самый распространённый способ кредитования - это
ипотека на жильё. Многие семьи, прибегают к этой услуге, которая позволяет
приобрести недвижимость по выгодным условиям. Главным преимуществом
ипотеки является то, что стоимость квартиры вместе с процентами разделяют
на 20-30 лет, что позволяет вносить каждый месяц приемлемую сумму. На
сегодняшний день представлены различные виды ипотечного кредитования,
которые отличаются своими условиями.
Ипотечное кредитование - это кредит, полученный под залог
недвижимости. Такая кредитная программа знакома каждому, кто планирует
решить свою жилищную проблему. Виды ипотечного кредитования зависят
от объекта обеспечения: жилая недвижимость (дом, квартира), коммерческая
недвижимость (офис, цех, ангар), земельные участки. Подобные кредиты
очень ценные, так как поддерживают стабильность экономической жизни
общества. В разное время функции ипотеки менялись, но она всегда являлась
важной частью рынка. [26, с.39]
Виды ипотечного кредитования в зависимости от объекта
недвижимости.
По объектам недвижимости ипотека делится на следующие виды:
1. Ипотека на квартиру (в новостройке или на вторичном рынке).
Наиболее распространённый вид ипотеки, который широко используется на
рынке кредитования.
2. Ипотека на загородное жилье (дом, коттедж, дача). Кредиты
выдаются банками не только на покупку готового дома, но и на
строительство. Ипотеку на покупку дома получить легче, если предоставить
19
банку в залог более ликвидный городской дом. Ипотечный кредит на
индивидуальное строительство жилья банки выдают под залог земельного
участка, на котором предполагается стройка.
3. Ипотека на долю в жилом помещении. Таким видом ипотечного
кредита чаще пользуются разводящиеся супруги. Банки с большой неохотой
кредитуют таких клиентов. Причина в том, что большая вероятность
притворного характера сделки. Больше шансов получить такую ссуду у тех,
кто достаточно давно развёлся, и кто успел уже завести новую семью.
4. Ипотека на комнату в коммунальной квартире (изолированное
жилое помещение, в котором проживает несколько семей). Чтобы получить
такой вид кредита заёмщикам требуется предоставить в банк документ,
подтверждающий, что соседи по квартире отказываются от права
приобретения собственности. Взамен такого документа банк может принять
уведомление, в котором будет сказано, что предложение о продаже комнаты
поступало и осталось без ответа. Оба документа должны быть заверены у
нотариуса. Наиболее охотно банки выдают такого вида ипотеку клиентам, у
которых уже имеется одна или несколько комнат в квартире. [28, с. 27]
Рассмотрим следующий вид потребительского кредита - автокредит.
Как и в случае с ипотекой, заёмщик становится собственником в случае
полной оплаты кредита.
Автокредитование - это кредит для физических лиц на
покупку транспортного средства (легкового автомобиля, грузового
автомобиля, автобуса и других видов личного транспорта) с одновременным
его использованием в качестве залога. При определённых условиях наиболее
выгодный целевой способ банковского финансирования. С его помощью
можно приобрести как новый, так и поддержанный транспорт. По правилам,
денежные средства не могут быть использованы ни на что другое, и
перечисляются банком на счёт автосалона где приобретается автомобиль.
[15, с.56]
20
Российские банки в текущем 2018 году предлагают несколько
основных вариантов кредитов для покупки автотранспорта:
1. Экспресс-кредитование. Предполагает быстрое оформление всех
возможных документов, в результате чего соискатель приобретает
автомобиль уже в момент оформления заявления на получение средств. [39,
с. 13]
2. Факторинг. В результате такого вида автокредитования
транспорт можно приобрести в рассрочку, не уплачивая банковские
проценты.
3. Кредит без первоначального взноса. В случае подобного
кредитования, банк не берет первый денежный взнос при покупке машины,
но устанавливает большие процентные ставки при последующих выплатах.
4. Кредит без страхования автомобиля. В подобном случае залогом
кредитных средств является не сам приобретаемый автомобиль, а другое
имущество будущего владельца машины. [25, с.26]
5. Автокредитование для покупки подержанного транспортного
средства. Ссуду банк дает на приобретение машины с пробегом, но
процентная ставка по выплатам выше, чем в остальных случаях. При этом
особое внимание уделяется обязательной проверке - автомобиль должен
быть «юридически чистым».
6. Кредитование на льготных условиях - чаще всего такие льготные
условия предоставляет государство.
Рассмотри виды кредитования для юридических лиц представленные
на рисунке 3.
21
Рисунок 3. Виды кредитования юридических лиц.
Кредитование юридических лиц имеет ряд особенностей, таких как
размер суммы кредита и процентная ставки, которые влияют на основную
деятельность предприятия. Исходя из этого, кредиты предпринимателям
делятся на два вида:
1. Залогом может служить движимое и недвижимое имущество
предпринимателей, включающее автомобили, помещения, товар. То есть все
то, что называется ликвидностью, служащей гарантией погашения взятых на
себя обязательств;
2. Кредит для бизнеса без залога явление достаточно редкое и банки
неохотно идут на такие сделки, страхуясь от возможных потерь.
Малый бизнес часто прибегает к кредитованию. Такое направление
деятельности банков является не только перспективным, но и довольно
сложным. [38, с.12]
В целом юридическое лицо может получить следующие варианты
кредита:
1. На осуществление текущей деятельности;
22
2. В качестве инвестирования;
3. Бизнес-ипотека;
4. Особые виды кредитов для предприятий, к которым относят:
лизинг, факторинг и аккредитив.
1. Кредит на осуществление текущей деятельности.
Главной целью получения такого вида кредитования, является
пополнение оборотных средств или улучшение технической оснащенности
предприятия посредством приобретения оборудования и машин. Это
традиционный, простой вид отношений между банком и фирмой, который
представляет собой кредитную линию или овердрафт по расчетному счету.
Для обеспечения текущего кредита может потребоваться залог или
поручительство третьего лица, которым может быть, как другое предприятие,
так и гражданин (физическое лицо). [19]
В качестве залога применяется:
- Движимое и недвижимое имущество организации;
- Товар, находящийся в обороте;
- Ценные бумаги.
В залог принимается и имущество других физических и юридических
лиц. Основная проблема заключается в сумме, на которую имущество оценит
банк, так как коэффициент оценки финансовых учреждений находится в
пределах 0,4-0,8.
Вариант залога, сопряженный с наибольшими рисками - это товар,
находящийся в обороте. Именно его банки оценивают по самому низкому
коэффициенту.
2. Инвестиционный кредит.
В этом случае предприятия используют кредит для того, чтобы
реализовать новый проект, существенно расширить производственные
мощности или же приступить к разработке нового направления
хозяйственной деятельности.
23