22
2.2 Структура и эффективность функционирования современной кредитной
системы
Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита
характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов
специализированных посредников в лице кредитно-финансовых
организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и
меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие
впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:
аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей
капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и
физических лиц (в дальнейшем - и для государства);
проведение ряда специальных финансовых операций (например, по
обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с
недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и
соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов
предопределила стремительное развитие банковской системы за счет
перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь
создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а
промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных
капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный
характер, устанавливались типовые процедуры кредитования,
среднерегиональные и средне национальные ставки ссудного процента,
механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность
кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер,
что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в
условиях цикличного развития экономики временами провоцировало
обострение диспропорций на других финансовых рынках.
В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как
самостоятельного государства Россия вступила в новую стадию развития
банковского кредита. Это было обусловлено формированием новой
структуры кредитной системы. В настоящее время она складывается из
следующих двух уровней: 1-й уровень-Центральный банк Российской
Федерации, 2-й уровень - коммерческие банки и другие финансово-
кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и
представительства иностранных банков, небанковские кредитные
23
организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские
группы и холдинги
2.3 Проблемы развития кредитных отношений в РФ.
Проблема оно управления качеством оно кредитных портфелей оно вообще и
проблемной еще задолженностью, в частности, в еще первую очередь оно относится к
компетенции но регулятора, затем — но собственников банка и оно менеджеров банка еще
всех уровней. На каждом но из уровней еще разработаны инструменты оно надзора и
контроля. Регулятор в лице еще Банка России оно устанавливает нормативы, еще
ограничивающие риск но кредитных операций, еще акционеры определяют оно
приоритеты кредитной но политики и управления еще рисками, а менеджеры но банка
адаптируют оно кредитную политику в но набор ключевых оно показателей, которые но
доводятся до но рядовых сотрудников еще банка.
Совершенствование работы еще банка по оно управлению проблемной оно
задолженностью должно но включать в себя оно следующие направления: Во-еще
первых, совершенствование оно процедур мониторинга еще за ходом еще кредитной
сделки. Банки оценивают еще кредитные риски с еще периодичностью не оно реже 1 раза
в но квартал. Этого недостаточно, но так как но контроль за оно ходом сделки, в но том
числе но финансовым состоянием оно заемщика, необходимо оно осуществлять
постоянной но основе. Проблемные кредиты в еще большинстве случаев но не
возникают оно внезапно. На практике но существует множество но сигналов,
свидетельствующих оно об ухудшении оно финансового состояния оно заемщика и о
повышении еще вероятности невозврата оно кредита.
О возникновении трудностей у но заемщика свидетельствуют оно одинаковые
факты:
- еще прекращения контактов с еще работниками банка;
- но предоставления финансовой еще отчетности с задержками, оно которые не еще
объясняются;
24
- появление у но заемщика чистых оно убытков в течение но одного или оно
нескольких отчетных оно периодов;
- негативные но изменения показателей оно ликвидности, соотношения оно
собственных и привлеченных еще средств, деловой но активности;
- резкие но отрицательные изменения но остатков на еще счетах клиента, еще которые
не но ожидались и не но объяснены.
Основным инструментом оно мониторинга при еще кредитовании может но стать
алгоритм но действий в форме оно матрицы, описывающей еще конкретные действия оно
банка при еще реализации того оно или иного еще сценария работы с но проблемными
кредитами. Документирование процессов и но алгоритмов работы с оно кредитами
необходимо еще прежде всего в но целях накопления но сведений о кредитной но истории
заемщика.
При этом в еще ходе постоянного оно мониторинга кредитной но сделки решается но
целый комплекс оно связанных между еще собой задач:
- еще анализ каждой еще отдельной кредитной но сделки позволяет еще выявить
проблемные оно сделки;
- по еще кредитам, предварительно еще классифицированным как но проблемные,
необходимо оно провести анализ еще показателей финансово-но хозяйственной
деятельности еще заемщика;
- сопоставить еще состояние сделки еще со сценариями оно поведения заемщика и оно
спрогнозировать наиболее еще вероятное поведение оно заемщика;
- на еще основе наиболее оно вероятного сценария но поведения заемщика и оно
степени проблемности оно сделки выбрать но наиболее приемлемое оно направление
действий оно банка;
- выявить но влияние данной оно сделки на но портфель однородных оно кредитов и
кредитный но портфель банка в но целом;
- прогнозировать но совокупное влияние но проблемных кредитов еще на
показатели еще кредитного портфеля;
- еще определить параметры но риска кредитного но портфеля банка (оно объем,
пропорции, еще концентрация рисков, но оценка рисков, др.).
25
Другим направлением еще совершенствования работы еще банка с
проблемными еще кредитами является но совершенствование процедур оно управления
кредитом. В процессе работы с оно проблемными кредитами еще банк может еще
применить два но основных метода но управления: реабилитацию еще или ликвидацию.
Метод реабилитации оно заключается в разработке но общего с заемщиком оно плана
мероприятий еще по возврату но кредита. Метод ликвидации оно означает возврат оно
кредита в процессе еще проведения процедур еще банкротства заемщика и но продажи
его но активов.
Третьим направлением еще совершенствования работы оно банка с
проблемными но кредитами должно но стать, совершенствование оно процедур
оценки но финансового состояния еще заемщика.
Четвертым направлением еще совершенствования работы еще банка с
проблемными еще кредитами может еще стать, совершенствование оно работы по но
продаже долгов в но различных формах, в оно том числе еще через секьюритизацию но
проблемных кредитов.
Работа в этом еще направлении может еще быть осуществлена еще как внутри еще банка
его оно собственными подразделениями, оно так и внешним но коллекторским
агентством. Однако в существующей оно деятельности при оно нарастающем объеме оно
задолженности у банков, еще как правило, но недостаточно собственных еще ресурсов
для еще того, чтобы оно соответствовать темпам но просрочки. Поэтому в период еще
всплеска просроченной но задолженности наиболее еще результативна собственная оно
работа по еще взысканию долгов в оно отношении задолженности с но длительностью
просрочки но от 30 до 60 оно дней. Взыскание проблемной оно задолженности с более оно
длительными сроками еще просроченной задолженности еще целесообразно
передавать еще внештатному агентству, но которое выполняет еще взыскание долга но по
полному еще циклу, начиная с но отправки уведомлений и но выезда к должникам.
Сотрудничество банка с оно профессиональным коллекторским еще агентством
может еще стать эффективным но инструментом работы с оно проблемной
задолженностью.
26
Таким образом, в но современных условиях у но российских банков но имеется
достаточный но арсенал различных но методов борьбы с но проблемной
задолженностью но как собственными оно силами, так и еще путем привлечения оно
различных агентств. Большой опыт в но этой сфере но накопил ПАО оно АК БАРС еще
БАНК. Как и многие еще другие банки, еще АК БАРС но БАНК проводит еще активную
политику но по снижению оно проблемной задолженности. Осуществление
мероприятий оно по организации еще работы с просроченной но задолженностью
возлагается оно на кредитующее оно подразделение и уполномоченное оно
подразделение банка — оно отдел по но работе с проблемными оно ссудами. При
необходимости, к еще работе с просроченной оно задолженностью привлекаются еще
другие подразделения и еще дочерние структуры оно банка.
Банк использует еще следующие варианты еще работы с проблемной оно
задолженностью во но внесудебном порядке:
1. Изменение условий еще кредитования, которое еще предусматривает:
- отсрочку в оно погашении кредита — еще предоставляется сроком оно до 1 года еще
при условии оно ежемесячного погашения еще начисленных процентов еще за
пользование оно кредитом (без еще увеличения общего еще срока кредитования);
- еще уменьшение размера оно неустойки и/или еще установление периода еще времени,
в течение оно которого неустойка еще не взимается (оно ранее начисленные еще неустойки не но
подлежат пересмотру и еще корректировке);
- увеличение но срока кредитования с оно соответствующим пересчетом оно
ежемесячных платежей но должника по оно кредиту;
- изменение оно периодичности погашения еще кредита и уплаты оно процентов за но
пользование кредитом — но допускается предоставление оно возможности
ежеквартального но погашения кредита и но процентов за еще пользование кредитом с оно
пересчетом процентной но ставки с месячного оно на квартальный еще базис;
- составление оно индивидуального графика еще погашения кредита — но
допускается изменение оно размера ежемесячных/еще ежеквартальных платежей но по
кредиту, но установленных кредитным оно договором, без оно изменения срока но
кредитования.
27
2. Погашение задолженности оно предоставлением отступного оно по договору оно
об отступном. В случае принятие но решения о выборе но этого варианта но
урегулирования проблемного но долга по оно кредиту в погашение оно проблемной
задолженности еще может быть оно принято имущество оно должника либо оно поручителя.
3. Перевод долга оно на платежеспособное оно физическое лицо еще или
юридическое оно лицо путем еще заключения договора о оно переводе долга.
4. Уступка права но требования третьим еще лицам.
5. Обращение взыскания еще на заложенное оно недвижимое имущество но без
обращения в оно суд.
еще Адекватный рост но банка сопровождается но адекватным размещением оно
средств. С этой точки но зрения направление но кредитования является но основным и
показательным оно для развития еще банка.
Анализ любого но вида деятельности оно банка, в т.ч. и его кредитной еще
деятельности, необходимо оно начинать с оценки оно положения банка оно на
соответствующем еще рынке, его оно конкурентоспособности, а также с но изучения
изменений, еще происходящих на оно самом рынке. Определим конкурентные оно
позиции банка. В таблице 7 представлен но сравнительный анализ еще ПАО АК оно
БАРС БАНК с еще тремя наиболее но востребованными и популярными но банками.
Таблица 7
Сравнительный еще анализ ПАО «еще Сбербанк», ЗАО еще АКБ «ГАЗБАНК» и еще ПАО
«АК оно БАРС БАНК»
еще ПАО «Сбербанк»
ЗАО АКБ «оно ГАЗБАНК»
ПАО «АК оно БАРС БАНК»
Кредитование физических еще лиц на оно потребительские нужды
11% - 20% (различные
условия оно кредитования)
15% - 20% (различные
условия еще кредитования)
9% - 22% (различные
условия но кредитования)
Граждане РФ, от 20 оно до 65
лет
Граждане РФ, от 21 оно года
Граждане РФ, от 21 оно года
до 7 лет
до 7 лет
До 7 лет
10 000 - 300 000 руб.
30 000 - 300 000 руб.
15 000 - 300 000 руб.
Автокредитование физических но лиц
13% - 16%
14% - 16%
13% - 16%
Граждане РФ, от 20 еще до 65
лет
Граждане РФ, от 21 но года
Граждане РФ, от 21 оно года
до 7 лет
до 5 лет
до 5 лет
28
70% - 100% от стоимости но
автомобиля
20% - 85% от стоимости еще
автомобиля
50 000 - 2 000 000 руб.
14,5% - 15%
10% - 18%
18,5%
Исследуя данные оно таблицы 7, можно еще сказать, что оно условия кредитования но
региональных банков но существенно отличаются. Кроме того, но сравнительный
анализ еще позволил выявить оно основных конкурентов но по условиям но
предоставления кредитов оно физическим лицам. В первую очередь, но это ПАО «оно
Сбербанк», который но предлагает широкую но линейку продуктов, а оно также
сформировал оно репутацию надежного и оно стабильного банка, т.к. является
одним но из старейших оно банков России. Следует отметить, еще что проведенный еще
сравнительный анализ оно позволяет сделать еще лишь предварительные но выводы о
состоянии но банка. Для более оно подробной оценки но проведем анализ но кредитного
портфеля, еще его структуры, но динамики, а также еще некоторых абсолютных и но
относительных показателей. Для исследования оно динамики кредитного еще
портфеля рассмотрим оно объемы кредитного еще портфеля ПАО оно АК БАРС но БАНК за оно
анализируемые периоды (2014, 2015 и 2016 еще года), а также еще ряд необходимых оно
показателей.
Таблица 8
Динамика еще кредитного портфеля еще ПАО АК но БАРС БАНК
но Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
2014/2015
тыс. руб.
2015/2016
тыс. руб.
Объем кредитного еще портфеля
(тыс. руб.)
321951
1 439 197
2570200
1117246
1131003
Совокупные активы (оно валюта
баланса)
512487
1989081
5195969
1476594
3206888
Доля кредитного еще портфеля в
совокупных еще активах, %
62,82
72,35
49,47
9,53
-22,89
Доля кредитного еще портфеля в
работающих еще активах, %
76,61
85,12
57,52
8,51
-27,61
29
Растущая динамика но объемов кредитного но портфеля (на 1,12 еще млрд.
рублей в 2015 году и оно на 1,13 млрд. рублей в 2016 году) в но абсолютном
выражении оно свидетельствует о расширении но сектора кредитного но рынка, на еще
котором оперирует еще данный банк. Рост доли (в 2015 еще году на 9,54% но по
сравнению с еще предыдущим годом) оно свидетельствует о повышении оно значимости
кредитной оно деятельности для но банка, и вместе с но тем, о вероятности но роста
кредитных еще рисков.
Доля кредитного еще портфеля в работающих еще активах позволяет оно сделать
вывод о еще том, насколько но кредитный портфель но превалирует в работающих но
активах. Рост данного но показателя (на 8,51% в 2015 еще году по еще сравнению с 2014
годом) оно позволяет сделать оно заключение о том, оно что более оно высокая доходность оно
данных активов оно вынуждает банк но обходить прочие но виды размещения, и но
осуществлять свою оно деятельность в основном но на кредитном еще рынке.
Однако можно но проследить снижение но доли кредитного но портфеля в
совокупных и еще работающих активах в 2016 но году по еще сравнению с 2015 и 2014
годами. Это показывает, но что банк оно наращивает активы еще не только но за счет еще
увеличения кредитных оно сделок, но и но привлекая активы оно другими способами (но
увеличение количества оно вкладов, вложений в еще ценные бумаги). но После анализа оно
общей динамики оно кредитного портфеля еще необходимо проследить оно его
структуру. В таблице 9 представлено еще соотношение кредитования оно физических
и юридических еще лиц в ПАО оно АК БАРС оно БАНК.
Таблица 9
Структура но кредитного портфеля еще ПАО АК но БАРС БАНК
но Наименование показателя
На 01.01. 2014 г.
На 01.01. 2015 г.
На 01.01. 2016 г.
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
Кредиты физическим но лицам,
тыс. руб.
159654
49,60
297280
20,66
371977
14,47
Кредиты предприятиям и еще
организациям, тыс. руб.
162297
50,40
1141917
79,34
2198223
85,53
Кредитный портфель, оно тыс.
руб.
321951
100
1439197
100
2570200
100
30
По данным но таблицы 9 можно оно сказать, что еще на протяжении оно всего
исследуемого оно периода происходит еще увеличение доли но кредитования
юридических оно лиц. В 2014 году доля оно кредитования физических оно лиц и
предприятий и еще организаций в кредитном оно портфеле была еще примерно
одинаковой (49,6% и 50,4%), но однако в 2015 и 2016 годах еще произошло резкое еще
увеличение доли еще кредитования юридических оно лиц (79,34% и 85,53%
соответственно) оно Для более но подробного анализа но обратимся к таблице 10.
Таблица 10
Абсолютные но изменения кредитного оно портфеля ПАО еще АК БАРС оно БАНК
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
2014/2015
тыс. руб.
2015/2016
тыс. руб.
Кредиты физическим но лицам,
тыс. руб.
159654
297280
371977
137626
74697
Кредиты предприятиям и еще
организациям, тыс. руб.
162297
1141917
2198223
979620
1056306
Кредитный портфель, оно тыс.
руб.
321951
1439197
2570200
1117246
1131003
По данным еще таблицы 10 можно еще наблюдать увеличение но кредитов
юридических но лиц на 979 еще млн рублей и еще почти 1 млрд еще рублей в 2015 и 2016
годах еще соответственно. Сумма предоставленных но физическим лицам еще кредитов
тоже но увеличилась (на 137 но млн рублей в 2015 оно году и 74 млн оно рублей в 2016
году). оно После анализа еще общего кредитного но портфеля ПАО оно АК БАРС но БАНК
обратимся оно непосредственно к потребительскому еще кредитованию. Для более оно
подробного исследования еще кредитования физических но лиц, необходимо но
проанализировать их но структуру.
Таблица 11
Структура еще кредитов физических но лиц ПАО оно АК БАРС но БАНК за 2014-2016 гг.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
2014/2015
тыс. руб.
2015/2016
тыс. руб.
Ипотечное кредитование
39913,5
154586
223186,2
114672,5
68600,2
31
% к сумме потреб. кредитов
25,00
52,00
60,00
27,00
8,00
Потребительские кредиты
63861,6
56483,2
92994,25
-7378,4
36511,05
% к сумме потреб. кредитов
40,00
19,00
25,00
-21,00
6,00
Автокредитование
55878,9
86211,2
55796,55
30332,3
-30414,65
% к сумме потреб. кредитов
35,00
29,00
15,00
6,00
-14,00
Сумма кредитов но физ. лицам
159654
297280,4
371977
137626,4
74696,6
По данным оно таблицы 11 наблюдается но рост по но всем видам еще кредита.
Наибольшую долю в еще кредитовании физических оно лиц на но данный момент еще
составляет ипотека - оно относительное изменение с 2014 еще по 2016 год но составило
183 272 тыс. руб. (прирост за 2 но года более 450%). оно Рост кредитов оно на
потребительские оно нужды не еще столь резкий (29133 но тыс. руб. за период). но Так же но
наблюдается небольшое но снижение автокредитования в 2016 но году по но
сравнению с предыдущими оно годами (снизились еще на 82,4 тыс. руб.).
Пропорциональный рост еще всех видов оно кредита обусловлен но увеличением
работающих оно активов банка, но снижением процентной оно ставки кредитования, а еще
так же еще открытием банком но новых филиалов, еще активной работой еще по
привлечению но новых клиентов. Отдельное внимание оно стоит обратить еще на рост еще
ипотечного кредитования. С 2015 года ПАО оно АК БАРС оно БАНК работает но
совместно с АИЖК. Агентство по но ипотечному жилищному еще кредитованию
(АИЖК) - но это федеральное оно агентство, созданное в еще форме открытого еще
акционерного общества еще со 100% государственным оно капиталом. Агентство
создано 5 еще сентября 1997 года оно Правительством Российской оно Федерации.
Деятельность агентства оно направлена на оно обеспечение ликвидности еще российских
коммерческих но банков, предоставляющих еще долгосрочные жилищные но кредиты
населению, еще за счет оно покупки прав еще требований по но таким кредитам оно на средства, оно
привлекаемые путем оно размещения облигаций оно Агентства на еще фондовом рынке.
На рисунке 2 но более наглядно еще показана структура еще кредитов физических
еще лиц.