24
деятельность организаций, способных осуществлять банковское кредитование
на всей территории Российской Федерации
50
. ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О бан-
ках и банковской деятельности» является одним из важнейших и основных зако-
нов, которые регулирует кредитные отношения. Во-первых, в нем определены
все банковские операции, в частности размещение денежных средств от своего
имени и за свой счет, то есть предоставление кредитов юридическим и физиче-
ским лицам. В законе указываются положения и требования к осуществлению
деятельности кредитными организациями, виды, порядок осуществления бан-
ковских операций и сделок и защиты интересов клиентов кредитных организа-
ций.
Процентные ставки по кредитам регулируются статьей 29 данного закона.
Например, сказано, что кредитные организации не могут в одностороннем по-
рядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок их определения. По
кредитному договору, который заключен с заемщиком, кредитная организация
не имеет права в одностороннем порядке сократить срок действия этого дого-
вора, увеличить размер процентов и изменить порядок их определения, возна-
граждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федераль-
ным законом.
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ
определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формиро-
вания, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с
этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности со-
здания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также прин-
ципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, за-
емщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправле-
ния и Банком России
51
.
50
Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм.
и доп. от 03.08.2018) [Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.]. // СЗ РФ,
05.02.1996, № 6, ст. 492.
51
Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О кредитных историях».
// СЗ РФ, 03.01.2005, № 1 (часть 1), ст. 44.
25
Стоит выделить особое место федеральному закону «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ. Нормативные
акты Банка России также используются для регулирования отношений банков-
ского кредитования и для этого используют банковские обычаи, инструкции, по-
ложения, и многое другое, что не противоречит Конституции. В федеральном
законе определен статус, цели деятельности, функции и полномочия Централь-
ного банка Российской Федерации (Банка России)
52
.
Ведущую роль в регулировании потребительского кредитования играет за-
кон «О потребительском кредите (займе)»
53
. Закон определяет потребительский
кредит как денежные средства, предоставленные кредитором заёмщику на осно-
вании кредитного договора, в том числе с использованием электронных средств
платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской дея-
тельности (пп. 1 п. 1 ст. 3 Закона № 353-ФЗ).Законом устанавливается перечень,
по сути, всей информации, которая должна быть предоставлена заёмщику для
принятия ответственного решения о заключении договора потребительского
кредита (займа).
К федеральным законом, которые регулируют кредитование, также отно-
сятся: «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении
деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений
в федеральный закон», «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых
организациях» от 03.07.2016 № 230-ФЗ
54
, «О кредитной кооперации» от
52
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» (с изм. и доп. от 29.07.2018)[Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр.
1998 г.]. // СЗ РФ, 15.07.2002, № 2, ст. 2790.
53
Федеральный закон Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (с изм. и доп. от
07.03.2018) «О потребительском кредите (займе)». // СЗ РФ, 23.12.2013, № 51, ст. 6673.
54
Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физиче-
ских лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о вне-
сении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансо-
вых организациях». // СЗ РФ, 04.07.2016, № 27 (часть 1), ст. 4163.
26
18.07.2009 г. № 190-ФЗ
55
, «О несостоятельности (банкротстве) кредитных орга-
низаций» от 25.02.1999 года № 40-ФЗ
56
. Они предусматривают общие требова-
ния к организации правовых форм банковской деятельности, а также общие
нормы и требования, которые используются в банковском обороте.
Регулирование кредитных рисков осуществляется на основе Указания
Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к си-
стеме управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской
группы»
57
и Положения об организации внутреннего контроля в кредитных ор-
ганизациях и банковских группах
58
(утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П,
(ред. от 04.10.2017).
Таким образом, нормативно-правовая база законодательства Российской
Федерации, используемая для урегулирования и контроля кредитования, явля-
ется довольно большой, так как в ней представлены различные нормативно-пра-
вовые акты и документы, с помощью которых регламентируются важные сто-
роны данных правоотношений в сфере кредитования.
1.3. Роль кредитных отношений в рыночной экономике
Кредит может обеспечить бескризисное экономическое развитие, реализо-
вать свое назначение только при достаточно обоснованном представлении о его
границах в экономике, а также о его законах. О возможности определения гра-
ницы кредита и его эффективности Вопрос о границах кредита всегда был наибо-
лее сложным в его теории. Он и сейчас является сложным, но не новым.
55
Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации».
// СЗ РФ, 20.07.2009, № 29, ст. 3627.
56
Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 01.07.2018) «О несостоятельности
(банкротстве)». // СЗ РФ, 28.10, 2002, № 43, ст. 4190.
57
Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к си-
стеме управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». // Вест-
ник Банка России, № 51, 15.06.2015.
58
«Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских
группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П) (ред. от 04.10.2017). // Вестник Банка Рос-
сии, № 7, 04.02.2004.
27
Еще А. Смит полагал, что банки не могут дать негоцианту ссуду в размере
всего его капитала, а «только ту наличность, которую купец хранит без употреб-
ления, для удовлетворения случайным требованиям»
59
.
Считается, что все экспансионисты безоговорочно отрицали наличие гра-
ниц кредита. Но это верно лишь отчасти. Да, они допускали и даже ратовали за
неограниченное кредитование. Но даже Дж. Ло, которого считают родоначаль-
ником экспансионистского учения, полагал, что ограничителями кредита куп-
цам, тем не менее, должны стать не только их собственные фонды, но и доверие
к ним.
Г. Д. Маклеод, которого также не без оснований причисляют к сторонни-
кам экспансионистской теории, в то же время предостерегал банкира от расши-
рения его операций «настолько, чтобы с него потребовалось денег больше,
нежели у него есть». Г. Д. Маклеод связывал границы кредита с доверием, пред-
приимчивостью, благоразумием кредитора и заемщика.
Йозеф Шумпетер формулировал более конкретные подходы к границам
кредита, связывал их со спросом на кредит, рентабельностью, «золотой повяз-
кой».
Менее взвешенную позицию о границах кредита можно обнаружить у А.
Гана, который настаивал на безграничном кредитовании. Склоняясь к ориента-
ции на доверие, он выдвигал идею о всеобщей договоренности между банками о
продлении выданных кредитов, не дал ответа на вопрос о том, как, в том числе с
помощью государства, можно ослабить последствия ничем не ограниченной кре-
дитной экспансии.
Суждения о границах кредита можно обнаружить и у советских авторов,
например, у З. В. Атласа, И. А. Трахтенберга, З. С. Каценеленбаума. Все они ис-
кали тот предел, который позволит ограничить чрезмерную экспансию банков-
59
Плещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие. - М:
ИНФРА-М, 2014. – С. 132.
28
ского кредита. Современная теория склонна считать, что вопрос о границах кре-
дита в силу чрезмерной волатильности экономики, спроса и предложения дей-
ствительно является сложным, их установить невозможно.
Известно, что выступающий на Ученом совете Финансового университета
при Правительстве РФ крупный европейский теоретик Де Сото на вопрос о том,
что он считает границей кредита, ответил, что таких границ не существует.
По мнению О. И. Лаврушина, методологическая ошибка прежних исследо-
вателей и современных поисков в том, что при анализе границ кредита они ото-
шли от восприятия его сущности, связывали его с деятельностью одного из его
субъектов – банком-кредитором, одной из его форм – формой банковского кре-
дита
60
. Между тем, границы кредита в силу его сущности, следовательно, лежат,
как уже отмечалось, в плоскости одновременной деятельности двух субъектов.
Поэтому, как нам представляется, кредитор может дать заемщику, руко-
водствуясь его потребностями, ровно столько, сколько заемщик способен воз-
вратить. Границы кредита лежат в соблюдении его сущности как возвратного
движения ссуженной стоимости, они не могут не существовать, если общество
правильно определило его сущность и умеет управлять денежно-кредитными по-
токами.
В современной практике вполне можно раздвинуть масштабы кредитова-
ния, но только тогда, когда общество будет в полной мере осознавать, насколько
эффективно производимое инвестирование, насколько оно позволяет и креди-
тору, и заемщику выполнить свои обязательства, вытекающие из кредитной
сделки. Конечно, современная экономика неравномерна, волатильна, и это за-
трудняет решение вопроса о пропорциях в развитии кредитных отношений, но
речь не идет о том, чтобы установить некую раз и навсегда данную величину на
все времена.
Граница кредита в силу неравномерности развития не может быть одина-
ковой на всех стадиях воспроизводства. Пропорции, безусловно, должны быть
60
Деньги, кредит, банки. / Кол. авт. под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. – С. 102.
29
разные, но они должны быть. Общество должно их определить на основе учета
интересов как кредитора, так и заемщика
61
.
Кредит выступает фундаментом современной экономики, необходимым
компонентом экономического развития. Его применяют как крупные предприя-
тия, так и небольшие производственные, аграрные и торговые структуры, как
государства, так и отдельные граждане. На плоскости экономических явлений
кредит выступает в роли временного заимствования имущества и денежных
средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности.
Таким образом, роль кредита в современной экономике несравнимо велика
и представить экономику без кредита невозможно, однако это не значит, что кре-
дит должен применятся повсюду, для этого и существуют границы кредитова-
ния, они эластичны и поэтому объем и области кредитования изменяются.
Только по достижении нормального, стабильного функционирования экономики
можно правильно, эффективно применять границы кредита.
Выводы по Главе 1
Кредит - это денежные ресурсы, выданные банком или другой кредитной
организацией по согласованному договору заемщику на условиях того, что он
вернет денежные средства в назначенный кредитором срок, и, как правило, плат-
ности (в виде ссуды).
Кредитные отношения – неотъемлемая часть нынешней финансовой си-
стемы. Эффективная кредитная концепция считается залогом эффективного
формирования производства и социально-экономического прогресса в целом.
Под кредитными отношениями понимаются все взаимоотношения, связанные с
предоставлением и возвратом займов, системой расчетов, эмиссией наличных
денежных знаков, кредитованием вложений, применением правительственного
кредита, совершением страховых операций (отчасти).
61
Реус С. П. Кредитная деятельность коммерческого банка // В сборнике: Менеджмент пред-
принимательской деятельности материалы Четырнадцатой научно-практической конферен-
ции. 2016. С. 355.
30
Кредитные отношения обусловлены непрерывностью кругооборота денег
в хозяйстве и дают возможность применять все фонды валютных средств с целью
потребностей производства, торговли и потребления. В ходе перемещения глав-
ного и используемого капитала совершается высвобождение ресурсов. У одних
субъектов возникает кратковременный излишек средств, прочие ощущают их не-
хватку. Это дает предпосылки возникновения кредитных взаимоотношений, то
есть кредит разрешает условное противоречие между временным оседанием де-
нежных средств и потребностью их применения в хозяйстве.
Можно сформулировать несколько важных положений по применению
границ кредита в современной экономике:
1. Роль кредита в каждой фазе экономического цикла уникальна. Во время
экономического подъема, а также во время экономической стабильности кредит
становится фактором роста. Кредит подпитывает предприятия дополнитель-
ными ресурсами. Отрицательное воздействие может проявиться в условиях пе-
репроизводства товаром, наиболее заметно такое воздействие будет в условиях
инфляции. Дополнительные средства платежа, которые входят посредством кре-
дита в оборот, увеличивают и так избыточную денежную массу, необходимую
для обращения.
2. Для экономики Российской Федерации кредит может стать необходи-
мым спасательным кругом, с помощью которого будет возможно перейти к нор-
мально функционирующей экономики с хорошей устойчивостью, которая может
быть достигнута путем использования дополнительных средств, направленных
на реконструкцию и модернизацию.
3. Проблема определения границ кредита состоит из совокупности про-
блем экономики Российской Федерации, необходимо поступательное решение
проблем экономики для эффективного определения границ кредитования.
31
Глава 2. Анализ кредитных отношений на современном
этапе развития рыночной экономики
2.1. Современные тенденции в развитии кредитования в России
Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспе-
чивает трансформацию денежного капитала в ссудный и показывает отношения
между кредиторами и заемщиками. При его помощи заемные денежные капи-
талы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются,
превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное
пользование
62
.
Современная ситуация в развитии кредитного рынка России является неод-
нозначной. Серьезные опасения у Банка России вызывает риск чрезмерного ро-
ста рынка кредитования населения, так как банки с повышенной активной дея-
тельностью в секторе потребительского кредитования подвергаются негатив-
ному воздействию кредитных рисков.
В то же время на рынке кредитования юридических лиц наблюдается об-
ратная ситуация, так как прибыльность и конкурентоспособность многих рос-
сийских предприятий является низкой, многие банки предпочтительней креди-
туют физических лиц с учетом существенной разницы в процентных ставках
63
.
Проведем анализ деятельности российских коммерческих банков в сег-
менте кредитования: по динамике предоставленных кредитов, просроченной за-
долженности, качеству кредитного портфеля банковского сектора, а также кон-
центрации кредитного риска.
Динамика предоставленных кредитов и прочих ссуд банковским сектором
представлена в табл. 1 и 2.
62
Перегудова С. А., Агафонова М. С. Кредит и его роль в рыночной экономике // Междуна-
родный студенческий научный вестник. – 2014. - №1. – С. 26
63
Гришина Е. А. Современное состояние рынка банковского кредитования малого бизнеса:
проблемы и перспективы // Факторы успеха. 2017. № 2 (9). С. 13.
32
Таблица 1
Динамика общего объема предоставленных кредитов и прочих ссуд
за 2014-2017 гг., млрд. руб.
64
Показатель
01.01.
2014
01.01.
2015
01.01.
2016
01.01.
2017
01.01.
2018
Общий объем предоставленных
кредитных средств
40 535,3
52 115,7
57 511,4
55 622,0
58 122,3
Предоставленные кредитные
средства нефинансовым орга-
низациям
22 499,2
29 536,0
33 300,9
30 134,7
30 192,5
Предоставленные кредитные
средства физическим лицам
9957,1
И 329,5
10 803,9
10 791,0
12 173,7
Предоставленные кредитные
средства кредитным организа-
циям
5130,6
6895,0
8610,0
9091,5
9804,6
Таблица 2
Динамика общего объема предоставленных кредитов и прочих ссуд
за 2014-2017 гг., % к активам
65
Показатель
01.01.
2014
01.01.
2015
01.01.
2016
01.01.
2017
01.01.
2018
Общий объем предоставленных
кредитных средств
70,6
67,1
69,3
69,5
683
Предоставленные кредитные
средства нефинансовым орга-
низациям
39,2
38,0
40,1
37,6
35,4
Предоставленные кредитные
средства физическим лицам
173
14,6
12,9
13,5
14,3
Предоставленные кредитные
средства кредитным организа-
циям
8,9
8,9
10,4
11,4
11,5
За 2014-2017 гг. объем предоставленных банковских кредитов в целом уве-
личился на 17 587,0 млрд. руб., а в процентном соотношении сократился на 2,4%,
при этом:
кредитование нефинансовых организаций увеличилось на 7693,3 млрд.
руб., а в процентном соотношении сократилось на 3,8%;
кредитование физических лиц увеличилось на 2 216,6 млрд. руб., а в про-
центном соотношении сократилось на 3%;
кредитование кредитных организаций увеличилось на 4 674 млрд. руб.,
а в процентном соотношении увеличилось на 2,6%.
64
Официальный сайт Банка России. URL:http://www.cbr.ru (дата обращения: 06.09.2018).
65
Официальный сайт Банка России. URL:http://www.cbr.ru (дата обращения: 06.09.2018).
33
Совокупный кредитный портфель российских банков увеличился за 2017
г. на 6,1%, до 45,99 трлн. руб. (рисунок 1). Это более 55,2% активов.
Рисунок 1. Концентрация кредитов в банковском секторе РФ
(группировка по размеру кредитных портфелей)
66
В I квартале 2017 г. динамика этого показателя была отрицательной (со-
кращение на 1,9%), а уже во втором – наиболее заметный рост из всех четырех
кварталов (на 3,3%). Доля валютных кредитов продолжает сокращаться. В кор-
поративном портфеле их доля за 2017 г. уменьшилась с 32,2% до 29,7% (на
начало 2016 г. – 39,8%), в розничном – с 1,5% до 0,9% (на начало 2016 г. – 2,7%).
К 1 января 2018 г. на балансах пяти крупнейших банков находилось 63,4%
от общей суммы выданных кредитов, на топ-100 кредитных портфелей уже при-
ходилось 96,9% (годом ранее – 62,2% и 96,6% соответственно). Удельный вес
розничных кредитов в совокупном кредитном портфеле банковского сектора РФ
увеличился за 2017 г. с 23,1% до 25,3% (рисунок 2). При этом выросла и доля
корпоративных кредитов – с 69% до 70,2%. Соответственно, доля прочих креди-
тов стала еще меньше.
66
Данные Банка России.