25
возникающих из договоров обязательств неверно. Исторически сложившиеся
предпосылки выделения кредитного договора в самостоятельный вид
отечественная правовая наука в настоящее время понимает как признаки и
элементы правовой природы кредитного договора, обладающие
собственными отличительными чертами. При этом современное
законодательство практически не содержит специальных норм,
регулирующих правоотношения, которые возникают вследствие заключения
кредитного договора, и включает лишь отдельные дефиниции. Создавшееся
положение можно охарактеризовать как пробел в праве в собственно
юридическом смысле. Как правило, юридическая техника предполагает
использование аналогии закона для разрешения коллизионных вопросов, что
означает решение дела на основании наиболее близкой по содержанию
нормы, и применение права к случаям, которые нормой прямо не
регулируются, но аналогичны предусмотренным этой нормой.
По отношению к кредитному договору и его существенным условиям
аналогией закона считаются нормы о договоре займа. Закрепленные
законодательно дефиниции дают основания определить отличия двух
договорных конструкций. Во-первых, не совпадает субъектный состав
правоотношений. Займодавцем может выступать любая организация или
даже частное лицо, поскольку для выдачи займа в общем смысле не
требуется специального разрешения; кредит же может быть предоставлен
только банком или иной кредитной организацией, для осуществления
операций которым необходима лицензия Центрального банка Российской
Федерации. Вследствие особого статуса одной из сторон договора кредитные
обязательства требуют особого удостоверения и обеспечения, что является
основой для закрепления целого ряда способов обеспечения исполнения
кредитных обязательств.
Отношения, возникающие из заключенного кредитного договора,
юридически более сложные и требуют правового регулирования не только
нормами ГК РФ, но специальными нормативно-правовыми актами в силу
26
степени их формализации. Во-вторых, предметом договора займа является
заем – деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками.
Заемщик становится собственником предмета займа на все время
пользования займом. По кредитному договору в собственном смысле можно
передавать исключительно денежные средства во временное пользование.
В-третьих, заем по своей природе является бесплатным. Кредитный
договор всегда является возмездным, то есть имущественное предоставление
одной стороны обусловливает встречное имущественное предоставление
другой. Возмездный характер связан с субъектным составом кредитного
договора, одной из сторон его всегда выступает кредитная организация,
деятельность которой направлена на извлечение прибыли.
Плата за кредит выражается в процентах, кото рые устанавливаются
по договору. Как правило, проценты включают ставку рефинансирования
Центрального банка РФ. Представляется, что поскольку для кредитного
договора проценты считаются существенным условием, то полное
регулирование вопросов их начисления и уплаты только нормами о договоре
займа неэффективно, в связи с чем целесообразна выработка отдельных
норм, касающихся вопросов кредитования, и включения их в действующий
ГК РФ с учетом положений других связанных нормативно-правовых актов.
Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять
процентные ставки по кредитам. Данная позиция нашла свое отражение в
Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», и хотя такое
положение существовало в законе достаточно продолжительный период,
императивный характер норма получила только в марте 2010 г.
Норма, воспроизведенная в ст. 819 ГК РФ, несмотря на обобщенное
название «Кредитный договор», в большинстве случаев рассматривается в
узком смысле. Сложившаяся практика говорит о том, что чаще всего
«кредитный договор» понимается как договор банковского кредитования, то
есть как сделка, опосредующая форму движения денежных средств на
условиях возвратности, срочности и платности. Таким образом, стремление
27
упростить структуру гражданского законодательства путем введения
обобщенных дефиниций и отсылочных норм не стало практически
оправданным, поскольку функционирование кредитной системы невозможно
без четкого правового регулирования.
Кредитный договор по своей правовой природе является
консенсуальным и вступает в силу с момента достижения сторонами
соглашения по всем его существенным условиям. Поскольку банковский
кредитный договор заключается банками и иными кредитными
организациями в процессе осуществления ими предпринимательской
деятельности, то можно сделать вывод, что кредитный договор представляет
собой коммерциализированный консенсуальный договор.
Правовую основу кредитной сделки составляют законы Российской
Федерации, Указы Президента РФ, постановления правительства РФ.
Существенную роль играют инструкции, положения, письма Банка России,
изданные по вопросам, отнесенным к его компетенции, и имеющие
нормативный характер.
Несмотря на постоянные изменения в законах, на основе которых
осуществляется процесс кредитования, нормативно-правовая база
кредитования остается недостаточно совершенной как с точки зрения
количества законодательных актов, так и их качества.
Правовое регулирование кредитования осуществляется Гражданским
кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)»
31
, Федеральным Законом «О банках и банковской
деятельности»
32
, а также другими федеральными законами и нормативными
актами Центрального банка РФ.
31
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» (с изм. и доп.) [Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.].
32
Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.)
[Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.].
28
Основным законодательным актом, регулирующим процесс ипотечного
кредитования, является ФЗ РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от
16.07.1998 № 102-ФЗ
33
.
Ведущую роль в регулировании потребительского кредитования играет
закон «О потребительском кредите (займе)»
34
. Закон определяет
потребительский кредит как денежные средства, предоставленные
кредитором заёмщику на основании кредитного договора, в том числе с
использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с
осуществлением предпринимательской деятельности (пп. 1 п. 1 ст. 3 Закона
№ 353-ФЗ). Законом устанавливается перечень, по сути, всей информации,
которая должна быть предоставлена заёмщику для принятия ответственного
решения о заключении договора потребительского кредита (займа).
Одним из основных источников регулирования кредитных отношений
являются нормативные правовые акты Банка России. В сфере регулирования
кредитования можно привести следующие акты Банка России: Положение
«О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями
денежных средств и их возврата (погашения)»
35
, определяющее порядок
осуществления операций по предоставлению (размещению) банками
денежных средств клиентам — юридическим и физическим лицам и возврату
(погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также
ведения бухгалтерского учета указанных операций; Положение «О порядке
начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных
средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского
учета»
36
, Положение «О порядке формирования кредитными организациями
33
Тер-Карапетов Р.А. Сущность и структура кредитного механизма управления деятельностью
коммерческого банка // Инновации и инвестиции. 2014. № 3. С. 65-68.
34
Федеральный закон Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (с изм. и доп.) «О
потребительском кредите (займе)».
35
Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными
организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изм. и доп.).
36
Положение «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением
денежных средств банками» (утв. Банком России 26.06.1998 № 39-П) (с изм. и доп.).
29
резервов на возможные потери»
37
, Положение «Об обязательных резервах
кредитных организаций»
38
, Положение «О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, со
ссудной и приравненной к ней задолженности» и иные.
Итак, кредит – это продукт специфической предпринимательской
деятельности, передаваемый в собственность за плату для целей
общественного воспроизводства в виде общественного богатства с
последующим возвратом его эквивалента через оговоренное время.
Сущность кредита выражается через его функции:
перераспределительная функция (кредит перемещает денежные средства из
одних сфер хозяйственно-экономической деятельности в другие); функция
экономии издержек (кредит предоставляет предприятиям возможность
восполнить недостаток собственных финансовых средств, ускоряя
оборачиваемость капитала и обеспечивая экономию издержек обращения);
функция замены наличных денег кредитными средствами (посредством
использования чеков, векселей, кредитных карточек, сертификатов в
качестве средств платежа); функция ускорения концентрации капитала
(кредит дает хозяйственно-экономическим субъектам возможность
увеличить объем производства и уровень дополнительной прибыли);
стимулирующая функция (побуждает заемщика к более рациональному
использованию ссуды).
В настоящее время многими учеными-экономистами рассматривается
следующая классификация форм кредита: государственный, банковский,
потребительский, коммерческий, международный.
37
Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 № 254-П) (с изм. и
доп.).
38
Положение об обязательных резервах кредитных организаций (утв. Банком России 07.08.2009 № 342-П) (с
изм. и доп.).
30
Глава 2. Анализ современного состояния рынка кредитования
в России
2.1. Структура современной кредитной системы России
Кредитная система РФ - это совокупность кредитно-финансовых
учреждений , обслуживающих всю совокупность кредитных отношений. Все
кредитные институты тесно взаимосвязаны и составляют конкретную
иерархическую структуру
39
.
В центр кредитной системы входит банковская система. Банковская
система – это неотъемлемая часть рынка ссудного капитала и финансового
рынка. Также это совокупность разных банков в их взаимосвязи.
Рисунок 4.Структура кредитной системы РФ
В банковскую кредитную систему входят 3 группы кредитно-
финансовых институтов: ЦБ, коммерческие банки, специализированные
кредитно-финансовые учреждения В центре кредитной системы
располагается ЦБ. Он принадлежит государству и выполняет основные
39
Структура кредитной системы [Электронный ресурс]-Режим доступа: http://www.banki.ru/
31
функции для регулирования экономики страны. ЦБ выпускает кредитные
деньги в наличной форме ,занимается кредитованием коммерческих банков
,контролирует деятельность и хранит кассовые резервы других кредитных
институтов, Коммерческие банки имеют универсальный характер,
занимаются фондовыми, посредническими и кредитными операциями,
организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.
Специализированные кредитно-финансовые институты занимаются
кредитованием определенных сфер хозяйственной деятельности
40
.
Аккумуляция и мобилизация денежных средств –такая деятельность
банка приносит пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики
получают доход- проценты от вложения денежных средств. Заемщики ведут
деловые операции ,приносящие прибыль, так как получают доступ к
денежным фондам на разные периоды. Коммерческие банки также получают
доход из разницы между высокой ставкой процента по ссудам и ставкой ,
которая выплачивается по вкладам. Заемщиками банков могут быть:
правительственные органы, которые используют денежные средства для
покрытия дефицита бюджета, компании берут ссуды для покупки нового
оборудования и пополнения оборотных средств, а население используют
денежные средства ,чтобы купить товары длительного пользования и товары
для жилья .
Банки выступают в качестве финансовых посредников и в процессе
всей деятельности создают новые обязательства и требования ,которые в
итоге становятся товаром на денежном рынке. Банк принимает вклады
клиентов, тем самым создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду
– создает новое требование к заемщику. Кредитная система РФ состоит из
небанковских кредитно-финансовых учреждений и банковской системы.
Небанковские кредитно-финансовые институты осуществляют многие
банковские операции и это вызывает конкуренцию с банками. Но несмотря
40
Структура кредитной системы [Электронный ресурс]-Режим доступа: http://www.banki.ru/
32
на различие между банками и небанковскими кредитнофинансовыми
учреждениями, центром кредитной системы остается банковская система
41
.
Банки не являются единственными кредиторами российской
экономики. Микрофинансовые организации отличаются от банков своей
социальной направленностью. У них другие права и другая организационно-
правовая форма, их деятельность контролируется совсем по-другому.
Микрофинансовая организация предоставляет микрозаем, а не кредит. В
таком договоре МФО не может написать возможность изменение размера
комиссии, процентных ставок, а банк это сделать может
42
.
Рисунок 5. Число банков в России
43
Число действующих кредитных организаций за 2016 год сократилось
на 110 единиц, а за 9 месяцев 2017-го – «только» на 50. У 43 банков отозваны
лицензии, 7 подверглись реорганизации. Большинство ликвидированных
банков были мелкими – за пределами топ-200 оказалось 38 из 50. Однако
были и относительно крупные – прежде всего банк «Югра». Но все же стоит
отметить заметное смягчение политики ЦБР по сокращению российского
41
Роль банков в кредитной системе [Электронный ресурс]-Режим доступа : http://www.bancinfo.ru/
42
ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»
43
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 г. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9878
33
банковского сектора. Концентрация активов банковской системы
продолжается, растет доля крупнейших банков. Доля активов банков первой
двадцатки из 574 банков на 1 ноября 2017 года достигла 79,1%. Для
сравнения: на 1 января 2016 года она составляла только 75,7%.
Рисунок 6.Доля крупнейших банков в активах банковского
сектора
Одновременно резко выросла доля банков, контролируемых
государством. Достаточно вспомнить одну только программу
докапитализации банков через облигации федерального займа на 1 трлн.
рублей. Огосударствление и укрупнение банков ведет к концентрации
банковских активов, что увеличивает риски возникновения крупных
банкротств. В первой десятке банков по активам (не считая банка
«Национальный клиринговый центр») осталось только три частных,
и то в самом конце списка: Альфа-банк (7-е место), МКБ (9-е)
и Промсвязьбанк (10-е). Причем два последних входят в так называемое
«московское кольцо» и еще не так давно многими рассматривались как
кандидаты на присоединение к «Открытию» и Бинбанку в Фонде
консолидации банковского сектора ЦБР.
МФО в отличии от банков используют более простые подходы к
кредитованию. Это выражается в простых требованиях и маленьких сроков
34
рассмотрения заявок
44
. В банках используют стандартный подход к
кредитованию малого бизнеса, который основан на системе скоринга, а
микрофинансовые организации используют более индивидуальных подход,
оказывают консультативную поддержку. Очень высокие процентные ставки
до 50 % годовых у МФО в отличие от банковских ставок. Таким образом,
главное отличие микрофинансовых организаций от банков это более простые
условия получения займов.
Главной неожиданностью 2017 года стал всплеск кредитования
физлиц, спровоцированный снижением процентных ставок и усталостью
людей от экономии своих расходов. Кредиты физлицам за 10 месяцев
с начала года выросли на 9,3%, а вот рост их вкладов сильно отстал
и оказался ниже инфляции – всего 2,3%. Это взаимосвязанные процессы:
ведь рост кредитования часто предполагает внесение первого взноса,
особенно по крупным кредитам (ипотека, автомобили), что приводит
к сокращению доходов населения, которые они могли бы в другом случае
направить на депозиты.
Кроме того, зафиксирован всплеск интереса населения к фондовому
рынку, к «народным» ОФЗ-н, к другим способам инвестирования денег
(хайп-проекты и прочие). Вполне вероятно, что мы столкнулись не со сменой
«сберегательной» модели поведения населения на «потребительскую», как
говорит ЦБР, а всего лишь с всплеском интереса людей к альтернативным
способам инвестирования.
Кроме того, банки настолько снизили свои процентные ставки
по депозитам, что осенью/зимой 2017-го им пришлось «отыгрывать назад»
путем просто роста ставок или введения спецвкладов «новогодних»
и «рождественских» с повышенными ставками, чтобы побороться
за привлечение денег от населения, особенно в декабре, когда происходит
44
Роль и место микрофинансирования в современной кредитной системе. Гладкова В.Е. – М.: АП
«Наука и образование», 2012.–С.96.