15
изучение финансового состояния и кредитоспособности клиентов помогает
значительно снизить риски при совершении кредитных операций и
одновременно позволяет организовать кредитование с учетом границ
использования кредита.
Определение объема предоставляемых кредитных средств может
значительно сказаться как на производственном процессе одного предприятия,
так и на состоянии экономики в целом. При избытке кредитных денег у
предприятия может пропасть стимул к экономичному использованию ресурсов,
ускорению реализации продукции, увеличению темпов производства,
произойдет увеличение запасов сырья, что существенно нарушит
производственный цикл. И, наоборот, при недостаточности кредитных ресурсов
у предприятий не будет возможности восполнить свои производственные
запасы, что повлечет за собой замедление воспроизводственных процессов.
Таким образом, рациональное определение и соблюдение границ
кредита важно для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение
это имеет для банковского кредита, так как границы его применения в отличие
от других кредитных отношений отсутствуют.
Количественные значения принимают форму лимитов кредитования.
Лимит кредитования - предельная сумма выдачи кредита или предельная сумма
задолженности банкам по кредитам, установленная кредитным планом
1
.
Обычно границы регулируются и изменяются различными нормативными
актами. Объемы кредита зависят от возможностей и заинтересованности
кредитора предоставить заемные средства.
Таким образом, можно сделать вывод, что кредит - это денежные
средства либо иные ценности, предоставленные во временное пользование
заемщику на условиях платности, возвратности, срочности. Данные три
принципа отличают кредит от других схожих понятий, таких, например, как
ссуда и заем. На основании этого в ходе исследования было выявлено, что
1
Розанова, Н. М. Деньги и банки: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры. – М. :Юрайт, 2016. С.
205
16
понятие коммерческого кредита, не соответствует данным параметрам, т.к. не
имеет принципа платности, что делает его разновидностью ссуды или займа.
Для того, чтобы коммерческий кредит можно было отнести именно к к редитам
определение должно включать в себя дополнительные параметры, такие как
предоставление скидки покупателю при внесении авансовых платежей, либо
увеличение стоимости товара, при отсрочке платежа. Также были выделены 2
основные функции кредита, которые помогают в полной мере раскрыть его
сущность: перераспределительная и функция замещения действительных денег
кредитными деньгами и кредитными операциями. На основании данных
функций кредит содействует регулированию экономики и ускорению
кругооборота капитала в организациях.
1.2 Роль и значение кредитных отношений в рыночной экономике
В последнее время в России можно наблюдать резкое возрастание
объемов кредитования физических и юридических лиц. Ежедневно кредиты
набирают все большую популярность среди потребителей. На рынке
недвижимости сегодня каждая десятая сделка проходит с применением
ипотечного кредита. Кредитование прочно вошло в наш быт. По статистике
40 % покупок, приобретается в долг. Кредитный рынок постоянно развивается
и усовершенствуется. Прослеживается четкая тенденция его непрерывного
роста и большую роль в этом играет образовавшаяся конкуренция между
банковскими учреждениями, которая очень хорошо способствует появлению
новых предложений в кредитной сфере и облегчает условия получения кредита.
Выход из экономического кризиса и улучшение условий жизни будет только
способствовать увеличению количества выдаваемых кредитов. Кредитные
отношения как экономическая категория служит объектом активного
государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при
кредитном регулировании, могут быть различны. Хотя на первый взгляд
17
кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность
коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение
кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития
внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки
экспортеров на внешнем рынке. Таким образом, воздействие на кредитную
политику в целом позволяет в конечном счете достичь более глубоких
стратегических задач развития экономики.
В макроэкономическом масштабе значение кредитных отношений
состоит в том, что посредством них банки превращают бездействующие
денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства,
обращения и потребления. Назначением ссуд является удовлетворение
индивидуальных потребностей заемщиков (производственных, торгово-
посреднических, потребительских). Получателями ссуд могут выступать
юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность,
может различаться продолжительность пользования ссудой. Но указанные
различия в экономическом содержании потребности в кредите не должны
отражаться на ликвидности банка, т. е. не должны приводить
к несвоевременному возврату выданных ссуд. Поэтому банки организуют
процесс кредитования клиентов, выделяя виды ссуд, позволяющие
дифференцировать объект кредитования, механизм выдачи и погашения ссуд,
формы контроля за возвратностью.
Итак, как мы уже успели заметить, роль кредита и кредитных
отношений в развитии рыночной экономики многообразна:
Во-первых, кредит в условиях перехода к рынку представляет собой
форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала,
предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного
капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.
При его помощи свободные денежные капиталы и доходы юридических
и физических лиц аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который
передается за плату во временное пользование.
18
Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может
переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно
в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике
необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из
одних сфер в другие.
В-третьих, кредит способен оказывать активное воздействие на объем
и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения
денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, можно обеспечить
в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития
безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Задача развития
безналичных расчетов как юридических, так и физических лиц, чрезвычайно
актуальна и сулит немалые выгоды для всех участников экономических
отношений и для экономики страны в целом.
В-четвертых, кредит может сыграть заметную роль в осуществлении
программы приватизации государственных и муниципальных предприятий на
основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке является
накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение
в кредитной системе. Кроме того, кредитная система в лице банков принимает
активное участие в самом выпуске и размещении акций.
В-пятых, без кредитной поддержки практически невозможно быстрое
и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого
бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на
внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве
1
.
От темпов развития денежно-кредитных отношений на
макроэкономическом уровне зависит масштабность кредитования в стране. Так
в частности с развитием кредитных отношений в Российской Федерации
связан ряд особенностей, главной из которых является переходный характер
состояния экономики России. В связи с прогрессирующим экономическим
1
Черепанов С. А., Егорова М. С. Роль кредита в рыночной экономике // Молодой ученый. - 2015. - №11.4. - С.
234
19
спадом в наше время препятствующим фактором для развития кредитных
отношений является недостаточность финансовых ресурсов в коммерческих
банках, недоверие со стороны различных экономических субъектов, в
частности населения, а также недоработка законодательной и нормативной
базы, которая способствует созданию благоприятных условий для
осуществления кредитных операций.
Значительна роль кредита и в сфере денежного оборота - наличного и
безналичного. Это относится к денежно-кредитным системам всех стран. В
России Центральный банк РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных
денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление наличных
денег в обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе,
через банки. Последнее проявляется, с одной стороны, в том, что выпуск
наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег
предприятиям, организациям, а также отдельным гражданам возможен, если у
них имеются остатки на счетах в банках. Наличие таких остатков означает, что
между клиентами и банками существуют кредитные отношения, в которых
кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане.
Выдача наличных денег со счетов в банках свидетельствует о погашении
кредиа. С другой стороны, взнос в банки наличных денег, свидетельствующий
об изъятии денег из обращения, сопровождается увеличением задолженности
банка своим клиентам
1
.
Подводя итог ко всему вышесказанному, можно сказать, что кредитные
отношения играют значительную роль в рыночной экономике и обладают
очень сильное влияние на развитие экономики страны. Благодаря кредитным
отношениям обеспечивается непрерывный кругооборот капитала, растет
процесс производства и ускоряется реализация товаров производства,
увеличивается платежеспособный спрос населения страны, удовлетворяются
потребности в потреблении населения. Также, от кредита зависит направление
вектора влияния на экономику в зависимости от стадии экономического цикла
1
Бондарь, А.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие - Симферополь, 2016. С. 105
20
в определённый момент времени. Однако, кредитным отношения в России
присущ развивающийся характер и недостатки, вызванные различными
экономическими и политическими особенностями страны.
1.3. Влияние внешних неблагоприятных факторов на кредитные
отношения в экономике РФ
Введение экономических санкций против России вылилось в
дестабилизацию национальной экономики. В общем понимании экономика это
довольно «живая» система, и изменение одного института непременно
отражается на всех остальных в той или иной степени. Наиболее чутко на
введение санкций отреагировал банковский сектор России. Санкции,
направленные на подавление банковской системы страны, в первую очередь,
отразились на деятельности крупнейших представителях этого сектора, а
именно: Сбербанка, ПАО Банк ВТБ, Внешэкономбанка и Россельхозбанка.
Помимо перечисленных банков, санкции напрямую коснулись и ряда
других менее крупных банков, однако влияние санкций ощутили на себе
абсолютно все российские банковские институты.
Одним из направлений введенных санкций является ограничение
доступа российских банков к западным рынкам капитала, в том числе
ограничение долгосрочного кредитования и операций с ценными бумагами. В
результате такого давления банки становятся еще более зависимыми от
Центрального банка.
С целью противодействия резкому падению курса рубля Банк России в
декабре 2014 года вынужденно повышает ключевую ставку с 10,5% до 17%
(таблица 1).
21
Таблица 1
Ключевая ставка Банка России в 2014-2015 гг.
Период действия ставки
Ключевая ставка, %
16.12.2014 г. - 01.02.2015 г.
17,00
12.12.2014 г. - 15.12.2014 г.
10,50
05.11.2014 г. - 11.12.2014 г.
9,50
28.07.2014 г. - 04.11.2014 г.
8,00
28.04.2014 г. - 27.07.2014 г.
7,50
03.03.2014 г. - 27.04.2014 г.
7,00
Повышение ключевой ставки получает дальнейшее развитие в виде
повышения процентных ставок по банковским кредитам, предоставляемым
юридическим и физическим лицам. Этот момент совершенно справедливо
можно считать ключевой точкой кредитного кризиса 2015 года.
Ограничения формата импорт/экспорт между Россией и рядом стран
Евросоюза, а также США, Канадой, Японией и другими странами, повлияли на
производственные предприятия, наиболее зависимые от импортного сырья и
оборудования, частично затронули малый и средний бизнес. В совокупности с
негативными ожиданиями населения, падением покупательской способности и
повышением кредитных ставок данная ситуация привела к резкому падению
спроса на кредиты со стороны юридических лиц (таблица 2).
Таблица 2
Объемы банковского кредитования юридических лиц в
2012-2016 гг.
Отчетная
дата
Объемы кредитования
юридических лиц (млн. руб.)
Изменение (млн.
руб.)
Изменение в %
01.12.2012
24 336 707
-
-
01.12.2013
28 010 880
3 674 173
15,1%
01.12.2014
29 556 276
1 545 396
5,52%
01.12.2015
26 476 134
-3 080 142
-10,42%
01.12.2016
27 526 090
1 049 956
3,97%
Данные таблицы 2 показывают резкое снижение спроса на банковские
кредиты со стороны юридических лиц в 2015 г., которое в процентном
выражении составило 10,4%, а в стоимостном - 3 трлн. руб.
Снижение покупательской способности в 2015 г. целесообразно связать
с падением курса рубля по отношению к доллару и инфляцией, которая на
начало года составила почти 13% (рисунок 1).
22
Рисунок 1. Годовая инфляция в России в 2012-2016 гг.
В том же 2015 г. зафиксирован ощутимый рост просроченной
задолженности юридических лиц по банковским кредитам (таблица 3).
Таблица 3
Задолженность юридических лиц по банковским кредитам в
РФ в 2012-2016 гг.
Отчетная дата
01.12.2012
01.12.2013
01.12.2014
01.12.2015
01.12.2016
Задолженность по
кредитам
юридических лиц
(млн. руб.)
15 951 550
18 324 972
20 367 335
21 163 817
21 739 256
Изменение (млн.
ру
б)
-
2 373 422
2 042 363
796 482
575 439
Изменение в %
-
14,88%
11,15%
3,91%
2,72%
Просроченная
задолженность по
кредитам
юридических лиц
(млн. руб.)
850 579
883 538
1 030 497
1 634 251
1 846 295
Изменение (млн.
ру
б)
-
32 959
146 959
603 754
212 044
Изменение в %
-
3,87%
16,63%
58,59%
12,97%
Данные, представленные в таблице 3, свидетельствуют о снижении
темпов роста задолженности по банковским кредитам, предоставленным
юридическим лицам почти на 7%, но вместе с тем наблюдается рост
просроченной задолженности (на 59%).
Помимо всего прочего, следует отметить, что в Российской Федерации
существует тенденция к сокращению коммерческих банков (рисунок 2).
23
Рисунок 2. Динамика сокращения кредитных организаций в
РФ
Центральный Банк РФ и прежде осуществлял отзыв лицензий у
кредитных организаций, но с 2008 года делает это целенаправленно в более
серьезных масштабах. С одной стороны, подобные действия позволяют
значительно упростить отношения между ЦБ РФ и коммерческими банками, а
так же поднять эффективность подобного взаимодействия на новый уровень,
поскольку из общего числа банков останутся лишь самые стабильные и
принципиально значимые для государства.
С другой стороны, сокращение филиалов и рабочих мест ведет к росту
безработицы в среде людей с высшим экономическим образованием, однако
оставшиеся на работе специалисты будут вынуждены соответствовать
требованиям банка и занимаемым должностям, что приведет к росту
эффективности рабочего процесса.
24
В целом, можно сказать, что на момент 2017 г. ситуация
стабилизировалась и кредитная система, не смотря на неизбежные потери,
постепенно возвращается в прежнее русло: ключевая ставка снизилась до 10%
и по заявлениям Центрального Банка будет оставаться на прежнем уровне до
конца марта 2017 г. (таблица 4).
Таблица 4
Ключевая ставка Банка России в 2015-2017 гг.
Период действия ставки
Ключевая ставка, %
19.10.2016 г. - 24.03.2017 г.
10,0
29.06.2016 г. - 18.10.2016 г.
10,5
14.06.2016 г. - 28.06.2016 г.
10,5
18.03.2016 г. - 13.06.2016 г.
11,0
11.12.2015 г. - 17.03.2016 г.
11,0
30.10.2015 г. - 10.12.2015 г
11,0
03.08.2015 г. - 29.10.2015 г.
11,0
15.06.2015 г. - 02.08.2015 г.
11,5
05.05.2015 г. - 14.06.2015 г.
12,50
16.03.2015 г. - 04.05.2015 г.
14,00
02.02.2015 г. - 15.03.2015 г.
15,00
По сравнению с 2015 г. положительные изменения ощутимы, но их
сравнение с показателями докризисного периода не приносит ожидаемого
оптимизма, поскольку:
-значение ключевой ставки в марте 2014 г. составляло 7% против
настоящего - 10%;
-коммерческие банки не смогут быстро среагировать на снижение
ключевой ставки, поскольку на данный момент они располагают относительно
большим количеством дорогих депозитов, а чтобы снизить ставки придется
заменить дорогие депозиты более дешевыми, в противном случае неизбежны
серьезнейшие финансовые потери
1
.
В то же время, однозначно позитивными изменениями можно считать
снижение инфляции до 5,4% в начале 2016 года (рисунок 1) и повышение
спроса на кредит на 4% в 2017 году (таблица 2), что свидетельствует о
постепенном «выздоровлении» экономики и относительной приспособленности
населения к новым экономическим условиям.
1
Дедова О.П. Совершенствование государственного регулирования развития венчурного финансирования в
России в условиях санкций и импортозамещения // Проблемы, перспективы и направления инновационного
развития науки. Сборник статей международной научно-практической конференции. - 2016. - С. 51