35
системе. Наиболее удобный вариант исследования этой проблематики —
анализ эффективности по группам банков и типам проводимых ими операций.
Динамика финансовых результатов деятельности кредитных
организаций за рассматриваемый период имеет разнонаправленный характер.
Совокупная величина прибыли сектора за пять лет уменьшилась только на 8,1%
и в 2016 году составила 930 млрд.руб. Средний годовой абсолютный прирост
составил —20 556,8 млн. руб., темп прироста показателя зафиксирован на
уровне —2,1% (табл.6).
Таблица 6
Финансовые результаты деятельности кредитных
организаций в РФ
Показатель
2012
2013
2014
2015
2016
Объем прибыли, млн. руб.
1011889
993585
589 141
191965
929 662
Объем прибыли по
прибыльным
организациям, млн. руб.
1 021
250
1 012252
853240
735803
1 291868
Удельный вес
организаций, имевших
прибыль, %
94,2
90,5
84,9
75,4
71,4
Объем убытков по
убыточным организациям,
млн. руб.
9 361
18 668
264 098
543838
362205
Удельный вес
организаций, имевших
убытки, %
5,8
9,5
15,1
24,6
28,6
Использовано прибыли,
млн. руб.
210230
192178
177032
125480
343 434
Эти данные в целом по системе выглядят стабильно. Но при более
подробном рассмотрении наблюдается опережающий рост убытков по
убыточным организациям по сравнению с ростом прибыли у прибыльных
организаций. Убытки увеличились в 38,7 раз, а прибыль — в 1,3 раза. Также
отмечается снижение удельного веса организаций, имевших прибыль, при
одновременном существенном повышении удельного веса убыточных
кредитных организаций.
По компонентам балансовой прибыли заметно неуклонное увеличение
значимости прибыли от комиссионных операций, что говорит о смещении
36
акцентов в сторону заработка банками на комиссиях при стагнации уровня
процентной маржи (рис. 8).
Рисунок 8. Структура отдельных показателей прибыли
банковской системы РФ, млрд. руб
В целом представленные результаты свидетельствуют о снижении
эффективности деятельности у большинства российских кредитных организа-
ций. Но многие исследователи утверждают, что банковская система должна
стать драйвером для структурной перестройки экономики, а также «важнейшим
инструментом реализации государственной политики ускоренного роста и
модернизации экономики»
1
.
На наш взгляд, драйвером роста российской экономики в настоящее
время кредитные организации быть не могут. Большинство средних и мелких
кредитных организаций борются за сохранение существующей клиентской
базы на фоне жесткого регулирования со стороны Банка России и экспансии в
регионы федеральных банков из первой десятки.
Клиенты в регионах обоснованно переживают за сохранность средств и
порой выбирают более крупный федеральный банк, даже в ущерб качеству
услуг и длительным партнерским отношениям с региональными кредитными
организациями. «В последние годы в России устоялось мнение, согласно
которому чем крупнее банк, тем он надежнее. Как подтверждение этому тезису
1
Роднина А.Ю. Кредитная система РФ и современные задачи развития экономики: проблемы и соответствия //
Вестник АГУ. 2014. №3. С. 237
37
широкое распространение получила «политика зачистки» банковского секто ра.
Однако отказ от мелких и средних банков привел к снижению конкуренции на
рынке банковских услуг и усугубил территориальные диспропорции
банковской сети в целом по стране»
1
. Ценность надежности в банковском деле
крайне высока, но нервозность, созданная в сегменте региональных, средних и
мелких банков негативно сказывается на развитии всего сектора. Могут ли
региональные банки составить серьезную конкуренцию федеральным банкам в
таких условиях? Может быть региональные банки работают более эффективно,
чем федеральные?
Рисунок 9. Годовой прирост количества кредитных
организаций, их структурных подразделений и динамика открытых
счетов клиентов, %
В статье Леонова М.В., «отмечается, что не найдено подтверждения
гипотезе об относительно более высокой эффективности региональных
банков»
2
. На наш взгляд, эффективность региональных банков может быть
даже ниже федеральных в силу более высокой стоимости фондирования на
межбанковском кредитном рынке, а также в связи с неудовлетворительным
состоянием их клиентской базы из-за продолжения практики «зачистки
сектора» со стороны мегарегулятора.
1
Домащенко Д.В., БадаловЛ.А. Стратегические направления развития банковской системы Рос сии //
Федерализм. 2016. № 2. С. 131
2
Леонов М.В., Заернюк В.М. «Оценка эффективности деятельности региональных банков в России» //
Экономический анализ: теория и практика. 2015. № 33. С. 25
38
Снижение численности кредитных организаций и их филиалов нельзя
объяснить с точки зрения невыгодности ведения банковского бизнеса.
Происходит смещение вектора развития в сторону виртуализации оказываемых
услуг.
Рисунок 10. Годовой прирост количества кредитных
организаций, их структурных подразделений и динамика открытых
счетов клиентов, %
На рис. 10 заметна синхронизация процессов изменения численности
действующих учреждений кредитных организаций с объемами платежей,
распоряжение по которым принимается традиционным «бумажным» способом.
Указанные тенденции будут определять сокращение числа кредитных
организаций в ближайшем будущем. Банки будут продолжать оптимизировать
сеть филиалов и дополнительных офисов, расширяя при этом возможности для
проведения он-лайн услуг.
На наш взгляд, ситуация в банковском секторе стабилизируется позже
2018 года по итогам разделения банков по видам лицензий (на базовые и
универсальные) с разным уровнем надзорных требований.
Возможность изменения вида лицензии позволит многим региональным
банкам маневрировать с набором проводимых ими операций. Жесткость
требований со стороны мегарегулятора можно будет снизить, перейдя в статус
банка с базовой лицензией, отказавшись при этом, в первую очередь, от
трансграничных операций и операций с ценными бумагами с низким уровнем
надежности.
39
У банкиров, как федеральных, так и региональных появится выбор в
стратегиях развития финансового бизнеса с более вариативным набором
регулирования, что можно только приветствовать.
Проведенный анализ динамики основных показателей кредитных
организаций Российской Федерации позволяет сделать ряд выводов о тенден-
циях их изменения за последние пять лет:
-численность кредитных организаций неизменно снижается, что
происходит в основном вследствие сокращения банковских учреждений;
-территориальная структура кредитных организаций по федеральным
округам в целом стабильна, поэтому существенных региональных диспропор-
ций в развитии банковского дела нет;
-распределение кредитных организаций по федеральным округам
остается неравномерным: более половины организаций расположены в Цент-
ральном Федеральном округе, однако численность московских и региональных
банков снижается синхронно;
-отмечается более чем двукратное сокращение филиальной сети
отечественных кредитных организаций, что говорит о смене приоритетов
развития бизнеса от кредитной экспансии в сторону он-лайн банкинга;
-совокупная величина прибыли сектора снизилась вследствие
опережающего роста убытков по убыточным организациям по сравнению с
ростом прибыли прибыльных организаций, но эти тенденции не угрожают со-
стоянию системы в целом, а скорее наоборот, подтверждают процессы
концентрации капитала в крупнейших банках;
-темпы прироста привлечения средств превышают темпы прироста
размещения, что подтверждает переход приоритетов в бизнесе в сторону рас-
четных операций и стагнацию в сфере кредитно-депозитных услуг;
-сокращение численности кредитных организаций вызвано двумя
процессами: «зачисткой» банковского сектора со стороны регулятора,
создавшей неблагоприятную среду повышенного риска для клиентов банков, не
имеющих защиты в системе страхования вкладов, и объективным снижением
40
доходности кредитно-депозитных операций из-за повышенных кредитных
рисков и высоких процентных ставок;
Ряд рассмотренных тенденций могут отрицательно влиять на
формирование устойчивого роста экономики. Вместе с тем, считаем перс-
пективной предполагаемую вариативность, ожидаемую в надзорной практике
Банка России, после разделения кредитных организаций на банки с базовой и
универсальной лицензиями. Со временем риски отзыва банковских лицензий
ослабнут, и региональные банки с базовой лицензией при сохранении
клиентской базы будут способны на равных конкурировать с крупными
банками, пользуясь более адекватными требованиями к собственному
финансовому состоянию.
2.2 Современное развитие кредитных отношений
Кредитные отношения являются одними из важнейших в современной
рыночной экономике, так как обеспечивают расширение потребительского
спроса на рынке товаров и услуг и рост экономики страны. Роль кредитов
физическим лицам в структуре банковских активов постоянно возрастает, а их
значение для населения увеличивается. В современной относительно
неустойчивой экономической и финансовой ситуации, связанной с
продолжающимся мировым финансовым кризисом в Европе и США, развитие
российской экономики во многом зависит от жизнеспособности банковской
системы и от выполнения ею главной функции - кредитования населения.
Именно поэтому, данный вопрос является актуальным, а так же высоко
востребованным в экономическом плане, поскольку от того насколько
эффективно и бесперебойно будет функционировать механизм кредитования,
объективно оценены риски по кредитованию физических лиц и своевременно
использованы современные кредитные технологии, настолько будет возрастать
покупательная способность населения.
41
Кредит - это предоставление ссуды кредитором в долг дебитору на
условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности.
Анализ кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных
характеристик. Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет собой
кредит, нужно рассмотреть: структуру кредита, стадии движения кредита,
основу кредита. Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита
выражала его целостность, подходила для всех его проявлений (рис. 11).
Структура кредита Стадии движения кредита Основа кредита
Рисунок 11. Сущность кредита
Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как
объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном
взаимодействии. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты
кредитных отношений - кредитор и заемщик. Становление отношений
«кредитор - заемщик» происходит на базе товарного обращения. Процесс
купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению
продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность
сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении
определенного срока. Так продавец становится кредитором, а покупатель -
должником. Но, товарное обращение - не единственная база возникновения
отношений «кредитор - заемщик». Кредитор и заемщик появляются во всех
случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение
эквивалента, на другом полюсе - его уплата (таблица 6).
42
Таблица 6
Субъекты кредитных отношений
Кредитор
Заемщик
Кредитор - сторона кредитных
отношений,
предоставляющая ссуду.
Кредиторами могут стать
субъекты,
выдающие ссуду, т. е.
реально
предоставляющие денежные
средства во
временное пользование.
Кредиторами выступают
лица,
предоставившие ресурсы в
хозяйство
заемщика на определенный срок.
В целом временные
границы
существования кредиторов
определяются сроками кредита,
которые зависят от хода
процесса воспроизводства.
Заемщик - сторона кредитных
отношений, получающая кредит и
обязанная возвратить полученную
ссуду и проценты. Исторически
заемщиками были отдельные лица,
испытывающие потребность в
дополнительных ресурсах. В
современных условиях помимо
банков заемщиками выступают
предприятия, население и
государство. При этом банки
традиционно становятся
коллективными заемщиками,
поскольку занимают не для себя, а
для других.
Современная система кредитования в РФ - одна из главных форм эко-
номического роста страны, а также стабильности экономики. Совокупность
кредитно-финансовых учреждений, действующих на рынке ссудных капиталов
и обсуживающих весь спектр «потребностей», представляет собой
иерархическую структуру (Приложение 1).
Проанализируем подробно современные аспекты и данные по
кредитным отношениям в различных сферах
- кредитование юридических лиц
- кредитование физических лиц
В настоящее время происходит активное развитие кредитования
физических лиц. Банки стремятся разработать наиболее привлекательные для
потенциальных клиентов программы кредитования, заманивая людей низкими
процентными ставками, гибкими условиями сотрудничества, определенными
льготами и специальными предложениями. Это обусловлено в большей мере
тем, что граждане, не обладая достаточным уровнем дохода и способностью
удовлетворить свои ежедневные потребности, пытаются найти дополнительные
43
источники к существованию. Многие из них обращаются к услугам
коммерческих банков в части оформления кредита.
Однако многие из заемщиков не учитывают высокую вероятность того,
что могут возникнуть обстоятельства, которые будут препятствовать
своевременному погашению взятых на себя долговых обязательств. Ввиду
развития финансово-экономического кризиса в последние годы многие
граждане оказались не способными отвечать по своим обязательствам. В этой
связи повышается актуальность рассмотрения вопросов кредитования
физических лиц в контексте реализации Федерального закона от 26.10.2002 №
127-ФЗ.
Прежде всего, следует проанализировать текущую ситуацию,
сложившуюся на отечественном рынке кредитования физических лиц.
Таблица 7
Кредиты, предоставленные физическим лицам, млрд руб.
2012
2013
2014
2015
2016
Рублевые кредиты
3725,2
5227,3
7492,7
9719,9
11028,8
Валютные кредиты
359,6
323,6
244,4
237,2
300,8
Всего
4084,8
5550,9
7737,1
9957,1
11329,5
Как свидетельствуют аналитические данные таблицы 7, в период с 2012
по 2016 годы объем кредитов, выданных населению Российской Федерации
неукоснительно рос. Так, в 2012 году данный показатель составлял всего 4084,8
млрд рублей, а к 2016 году он увеличился до 11329,5 млрд рублей, то есть
почти в 2,5 раза. При этом отдельного внимания заслуживает тот факт, что
несмотря на финансово-экономический кризис и его негативное влияние
практически на все сферы жизнедеятельности людей, граждане не перестали
обращаться в кредитные учреждения и пользоваться их финансовыми
продуктами.
О том, что в течение анализируемого периода объем кредитования
физических лиц постоянно рос, свидетельствует и рисунок 12.
44
Рисунок 12. Динамика кредитования физических лиц в 2012 -
2016 годах
Вертикальный анализ данных, представленных в таблице 1, позволяет
сделать вывод о том, что российские граждане брали кредит в национальной
валюте, то есть рублях. Так, в 2016 году рублевые кредиты составили более
97% от общего объема. При этом в течение всего анализируемого периода была
зафиксирована положительная динамика по данной группе кредитов: в 2012
году этот показатель находился на уровне 3725,2 млрд рублей, а в 2016 году он
достиг 11028,8 млрд рублей.
В то же время, рассматривая данные, полученные из официальных
статистических источников по кредитам, предоставленных в иностранной
валюте, можно отметить прямо противоположную картину: с 2012 по 2015
годы данный показатель стабильно терял свой вес. Так, в 2012 году объем
валютных кредитов составил 359,6 млрд рублей, а к 2015 году он сократился до
уровня 237,2 млрд рублей. Во многом такая ситуация обусловлена тем, что в
период мирового кризиса многие граждане остались без работы и не смогли
отвечать по своим долговым обязательствам. Однако к 2016 году ситуация в
данной области стабилизировалась, о чем свидетельствует увеличение
валютных кредитов на 63,6 млрд рублей.
Необходимо сказать, что представленные данные отражают количество
кредитов, выданных банковскими учреждениями, что не отражает полную
картину происходящего на кредитном рынке. Это обусловлено тем, что в
последние годы широкое распространение получило обращение физических
лиц в микрофинансовые организации, которые являются более
привлекательными для данной категории лиц по причине того, что