55
методологий, моделей и процедур; автоматизация отчетности ВПОДК;
развитие подходов, обеспечивающих единую логику, прозрачность и
объективность оценки кредитного качества и алгоритмизация действий при
проведении финансового анализа заемщика и принятия решений на всех этапах
кредитного процесса.
Проблемы развития кредитных отношений для МКБ при кредитовании
малого и среднего бизнеса складываются из практики.
Прежде всего, развитие кредитования подразумевает «прозрачную»
деятельность, что требует банк от своих клиентов. К сожалению, сегодня этот
шаг банка навстречу малому и среднему бизнесу не рассматривается
руководителями многих предприятий. Причина этого по прежнему остается в
применении компаниями серых схем работы с наличностью и капиталом, что
не возможно без «выхода из тени», что может грозить потерей конкурентных
преимуществ.
Из-за того, что конкуренты по прежнему могут обеспечить себе
стабильное финансовое положение за счет «серых» схем, многие руководители
предприятий не решаются менять текущие принципы работы. Часто причиной
выступают и криминальная сторона отношений, связанная с «крышеванием»
бизнеса представителями криминального мира, которые в условиях
коррумпированности представителей банковского бизнеса и государственной
власти могут обеспечить доступ к необходимой информации.
Таким образом, низкий уровень легитимности бизнеса, скрывание
оборота указываемого в бухгалтерских отчётах, и ряд указанных выше причин
становится проблемой при развитии кредитования малого бизнеса.
По статистике только у 15% представителей малого и среднего бизнеса
есть доступ к кредитам. Остальные не желают брать кредиты из-за высоких
процентных ставок, что является следствием существенной проблемы
банковской системы.
59
Привести среднее значение ставки по кредитам для
малого и среднего бизнеса сегодня достаточно сложно. Это определяют виды
59
Адамчук О. Кредиты для малого и среднего бизнеса могут подешеветь. Ведомости. 03.11.2017 г.
56
кредита, период времени, на который предоставляется заём, залоговое
обеспечение, сумма кредита, а также валюта, в которой будет выдан кредит. В
частности, развитие кредитования невозможно без снижения текущих
процентных ставок, которые доходят до 16-19% годовых.
Иной причиной замедляющей развитие кредитования в среде малого и
среднего бизнеса являются требования банка относительно предоставления
поручителей, а также необходимости предоставления залога. Основная причина
такого положения дел заключается в рискованности поручительства и низкой
стоимости активов предприятий малого и среднего бизнеса. Существуют,
конечно, и беззалоговые кредитные инструменты, но сумма кредита в данном
случае обычно не превышает 500-700 тысяч рублей. Этой суммы недостаточно
даже для предприятий малого бизнеса, не говоря уже о среднем.
Необходимо отметить, что существует прямая зависимость между
получением кредита для предприятия и видом залога. Так, чем больше скорость
реализации данного залога, тем больше вероятность получения кредита.
Обобщая проблемы и некоторые перспективы развития кредитования
можно сказать, что малый или средний бизнес, который имеет наибольшие
шансы получить необходимый кредит – это предприятие, работающее на рынке
более года, которое приносит своим владельцам стабильную прибыль, а также
имеет чёткие планы по развитию бизнеса.
Несмотря на слабый рост кредитования сегмента рынка малого и
среднего бизнеса развитие кредитования в последние годы подразумевает
реформы по целому ряду направлений. При этом благоприятные перспективы
развития кредитования могут быть реализованы только при совершенствовании
систем оценки предприятий малого и среднего бизнеса, создании современных
кредитных программ, снижении процентных ставок, то есть после того как
банки смогут предоставить выгодные условия кредитования юридических лиц.
57
Выводы по главе 2.
Изучение структуры современной кредитной системы России позволило
определить положение финансовых институтов в иерархии, сформировать
схему современной кредитной системы. Сегодня в названии многих банков в
России сохранилась специфика специализированных видов деятельности.
Несмотря на это, современное положение на кредитном рынке таких банков
заставляет вести универсальную деятельность.
Базовый сценарий развития банковского сектора на период до 2019 года
видится с учетом снижения активов коммерческих банков и наращивания
основной доли активов в крупных банках; сохранения корпоративного
кредитования, включая сегмент малого и среднего бизнеса (МСБ); сохранения
доли обеспеченных кредитов для физических лиц. При этом развитие будет
происходить с учетом технологического отставания с развитыми странами.
Все указанные мероприятия, которые провели Банк России и власти,
изменили организацию бизнеса российских кредитных организаций и создали
развитие кредитных отношений в определенное будущее. Характер такого
развития представляется четким следованиям кредитными организациями
предписаний Банка России, ориентация интересов банковского сектора на
интересы государственной политики, вытеснение мелких банков. В таких
условиях увеличение цифровых технологий и интерес к предоставляемым
услугам будут способны сохранить российские кредитные организации на
плаву.
58
Глава 3. Направлния совершенисовования кредитных отношений в России
3.1 Перспективы развития кредитных отношений
Направление совершенствования кредитных отношений рассматривается
с учетом перспектив их развития и участия сторон, заинтересованных в
развитии банковской системы. Почву для такого развития создает сама
банковская система и роль государства, которое посредством механизмов
управления способно управлять банковской системой в целях реализации
государственной политики.
Определить возможные направления указанного развития, можно дав
анализ изменениям законодательства в обозримом будущем и последующему
поиску перспектив развития кредитных отношений.
Сегодня изменения российского законодательства в банковской сфере в
первую очередь касаются выполнения рекомендаций международных
экспертов, включая требования базельских стандартов, стандартов БКБН
согласно существующему графику. Приведем некоторые изменения,
отражающие вектор международной политики в области контроля и учета
банковских операций и установления контроля за деятельностью участников
кредитных правоотношений.
Ужесточение требований к гражданам привело к объявлению валютными
резидентами всех лиц, имеющих паспорт гражданина России.
60
В результате
несовершенства работы законодателей эта поправка внесла ряд нюансов,
касающихся валютного законодательства.
С 1 января 2018 года для всех банков стал обязателен к применению
Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые
инструменты», заменивший МСФО 39 «Финансовые инструменты: признание и
оценка». Увеличение базовой ставки взносов в фонд страхования вкладов до
0,15% среднего остатка вкладов за квартал сделало максимальным уровень
60
Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2017 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» ст. 1.
59
ставки согласно федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц
в банках Российской Федерации».
61
С 01 января 2018 года банки обязаны определить тип лицензии и
соответствующую группу как банки с базовой лицензией и банки с
универсальной лицензией. Это предполагает изменение нормативов ставки
отчислений в ФОР.
В новой редакции форм отчетности кредитных организаций внесены
сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации;
информация о банкоматах кредитной организации, предназначенных для
оказания платежных услуг; сведения о жилищных кредитах; отчет
уполномоченного банка об иностранных операциях; сведения об объемах
внебиржевых сделок; отчет об уровне достаточности капитала для покрытия
рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам
(публикуемая форма); сведения об обязательных нормативах, показателе
финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая
форма); сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами
в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентами; отчет о
валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление
паспорта сделки; сведения об использовании кредитной организацией
интернет-технологий и другие сведения.
62
Изменения делают гибкой банковскую систему, позволяя банкам
участвовать в международных синдикатах.
С 01 февраля 2018 года вступит в силу Федеральный закон № 486-ФЗ «О
синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской Федерации», призванный регулировать
отношения, возникающие в связи с предоставлением заемщику займа или
61
Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации». Ст. 36 п. 4
62
Указание Банка России от 24.11.2016 N 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
60
кредита несколькими займодавцами (кредиторами), действующими совместно
(синдикат кредиторов).
По договору синдицированного кредита (займа) несколько кредиторов
обязуются согласованно друг с другом предоставить или предоставлять в
собственность заемщика денежные средства в размере и сроки,
предусмотренные договором для каждого кредитора, а заемщик обязуется
возвратить кредиторам полученные от них денежные средства, уплатить
проценты за пользование денежными средствами, а также иные платежи, если
обязанность их уплаты предусмотрена договором.
Заемщиком по договору синдицированного кредита (займа) может быть
юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. Кредиторами по
договору синдицированного кредита (займа) (участниками синдиката
кредиторов) могут быть:
1) кредитные организации, государственная корпорация «Банк развития и
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;
2) иностранные банки, международные финансовые организации, а также
иностранные юридические лица, которые в соответствии со своим личным
законом вправе заключать кредитные договоры;
3) негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании
инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного
пенсионного фонда, специализированные депозитарии инвестиционного фонда,
паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;
4) иные российские юридические лица в случаях, предусмотренных
федеральным законом.
63
Позднее с 1 марта 2018 года будут внесены изменения в коды валютных
операций. С 01 июня 2018 года введены правила о совместном использовании
банковского счета несколькими лицами.
64
Поправки вносят общие права
63
Федеральный закон от 31.12.2017 № 486-ФЗ «О синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации» Ст.2.
64
Гражданский кодекс РФ. Часть вторая. Ст. 845.
61
клиентов-супругов в соответствии с практикой, распространенной в
европейских странах.
С 01 июня 2018 года появится новый вид банковского счета: публичный
депозитный счет, который может открываться в российских кредитных
организациях с величиной капитала не менее 20 млрд. рублей.
По договору публичного депозитного счета, заключаемому для целей
депонирования денежных средств в случаях, предусмотренных законом, банк
обязуется принимать и зачислять в пользу бенефициара денежные средства,
поступающие от должника или иного указанного в законе лица (депонента), на
счет, открытый владельцу счета (нотариусу, службе судебных приставов, суду
и иным органам или лицам, которые в соответствии с законом могут принимать
денежные средства в депозит). По публичному депозитному счету на
основании распоряжения владельца счета могут совершаться операции по
перечислению или выдаче депонированных денежных средств бенефициару и
возврату этих денежных средств депоненту либо по его указанию другому
лицу. Совершение иных операций по публичному депозитному счету и
кредитование счета не допускаются, если иное не предусмотрено законом.
65
Владелец публичного депозитного счета несет ответственность перед
бенефициаром и депонентом за совершение операций по такому счету с
нарушением правил о депонировании, установленных законом.
Бенефициар не вправе требовать совершения операций с денежными
средствами, поступившими на публичный депозитный счет в его пользу,
непосредственно от банка, но бенефициар вправе потребовать от владельца
счета перечисления себе денег с публичного депозитного счета по основаниям
и в порядке, которые предусмотрены законодательно.
С 30 июня 2018 года вступят в силу изменения, устанавливающие
правовые основы для удаленной идентификации клиента банка-физлица с
использованием его биометрических данных, а также сведений о нем,
содержащихся в единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА),
65
Там же. Ст. 860.11 – 860.15
62
что позволит банкам открывать банковские счета и вклады (в том числе
впервые в новом для клиента банке) без личного присутствия физического лица
при успешном прохождении им удаленной идентификации.
66
Банк России
согласно закону получит право установить критерии определения и перечень
кредитных организаций, которые не могут удаленно открывать вклады
клиентам.
С 01 июля 2018 года начнет применяться электронная закладная при
оформлении ипотеки, которая ранее представляла именную документарную
ценную бумагу, права по которой закреплялись в форме электронного
документа, подписанного УКЭП, хранящегося в депозитарии. С 02 июля 2018
изменится структура БИК. Начнет функционировать перспективная платежная
система Банка России (ППС). Взамен документов, утративших силу, будет
действовать Положение № 595-П «О платежной системе Банка России».
Положение 595-П касается как сервисов срочного перевода (БЭСП, ППС), так и
сервисов несрочного перевода (МЭР, ВЭР, рейсы).
Таким образом, изменение законодательства коснулось как банковской
системы в целом, так и институтов гражданских правоотношений. Это говорит
о роли кредитных организаций в меняющейся системе правоотношений, их
зависимости от глобальной политики и политики государства.
Перспективы развития кредитных отношений с учетом изученного
материала можно рассматривать с нескольких позиций. При этом необходимо
учитывать такие факторы, как развитие банковских технологий, влияние
глобальных изменений в политике, роль государства и взаимозависимость
субъектов кредитования.
О роли некоторых факторов, определяющих перспективы развития
кредитных отношений уже было сказано в работе. Это влияние банковских
технологий, организация кредитования коммерческих банков Банком России,
доступность кредитования. В разделе Современные тенденции кредитных
66
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
63
отношений было сформулировано положение о возможном вытеснении банков
с устаревшими кредитными технологиями в развитых странах на
инвестиционные финансовые платформы; обозначены плюсы такого решения в
снижении доли транзакционных издержек, которую занимают существующие
банковские структуры.
Таким образом, мы можем определить, что сегодня в мире развитие
кредитных отношений сохраняется при следовании банками за новыми
технологическими платформами и кредитовании потребностей бизнеса. В
противовес развитым странам, в России кредитные отношения имеют развитие
только при тесном контроле банковской деятельности Банком России и
государства. Там, где такое условие отсутствует, банковский бизнес вынужден
будет закрываться.
Сегодня происходит внедрение государства в структуру собственности
крупных банков, что играет важную роль в формировании их бизнес-моделей.
К таким банкам сегодня относятся Сбербанк, группа ВТБ, Газпромбанк и
Россельхозбанк, входящих в ТОП 10. Выделение данных банков в отдельную
группу связано с тем, что размер их сальдированных активов по состоянию на
01.01.2018 превышает 1 трлн. рублей (что намного больше аналогичного
показателя для большинства российских кредитных организаций); на
совокупную долю банков этой группы приходилось более 70 % активов; и
основным их акционером является государство.
67
Преобладающее участие государства непосредственно влияет на
стратегии и бизнес-планы крупных банков и их поведение на кредитно-
депозитном рынке. С помощью крупнейших банков страны государство
способно реализовать принимаемые правительством программы поддержки
малого и среднего предпринимательства, многие программы поддержки
различных отраслей экономики. Например, государственная программа
развития сельского хозяйства, принятая на основании Федерального закона №
67
Дяченко О. Особенности банковской конкуренции. Национальный банковский журнал. 22.03.2017 г.
64
264 «О развитии сельского хозяйства» предусматривает государственную
поддержку кредитования в сфере развития сельского хозяйства.
68
Принимаемые государственные программы предусматривают увеличение
доступности заемных средств для соответствующих категорий экономических
агентов. Увеличение доступности кредитования по данным программам
происходит в условиях ухудшения экономической ситуации в стране, что идет
крупным банкам на пользу. Учитывая, что подобные программы принимаются
с перспективой развития отраслей на определенные годы, можно говорить о
поддержке государством банковской системы, качество которой влияет на
развитие системы и создает перспективу развития кредитных отношений.
Попробуем разобраться, влияет ли взаимозависимость субъектов
кредитования в сложившихся условиях и создает ли это сильную зависимость
мелких кредитных организаций от поведения крупных игроков.
Крупнейшие банки России имеют больше возможностей для управления
своими активами и обязательствами по сравнению с мелкими банками. Они
способны больше привлекать средств из источников как на внутреннем так и
внешнем финансовом рынке. В плюсе у таких банков большая филиальная
сеть, что делает широким охват клиентов, создает условия для
привлекательности депозитов вне зависимости от экономической обстановки в
целом или фазы экономического цикла. Также, когда мелкие кредитные банки
сокращают объемы кредитования и уходят с рынка, крупные банки могут
перехватить их долю, переманив на свою сторону заемщиков.
Действия внешних источников, представляющих экономические санкции
ряда иностранных государств не способны закрыть абсолютно все внешние
рынки для банков, имеющих достаточность собственных средств, кредитная
политика которых соответствует требованиям Базеля III, в условиях развития
экономических отношений с другими развивающимися странами. Таким
образом, крупнейшие банки в условиях нехватки средств и удорожания денег в
российской экономике могут позволить себе выйти на межбанковский рынок.
68
Федеральный закон № 264 от 28.12.2017 г. «О развитии сельского хозяйства» ст. 11.