45
Бухгалтерские и финансовые документы занимают большую часть запра-
шиваемых документов, но именно на их основании банк сделает выводы о плате-
жеспособности заемщика.
Не менее важную роль имеет беседа с заемщиком, она позволяет выявить
важные детали по сделке, дать ответы на ключевые вопросы, представляющие
наибольший интерес для банка, например: как долго компания существует на
рынке; какова ее доходность; кто является основными клиентами и поставщиками;
какую сумму организация планирует получить у банка и как она предполагает по-
гашать кредит; чем будет обеспечен кредит; есть ли в данный момент у компании
непогашенные займы. Заемщик в свою очередь должен пояснить содержание, пер-
спективы своей деятельности, финансовые возможности, рассказать о квалифика-
ции персонала. Также кредитный эксперт может подчерпнуть необходимую ин-
формацию в архиве своего банка, если заемщик ранее был их клиентом, в архиве
хранятся все данные о погашении кредитов, о нарушениях, если таковые имелись.
Подробный анализ кредитного проекта составляется в течение 5-10 дней при
условии одобрения кредита по результатам рассмотрения полного пакета доку-
ментов. Стандартная кредитная процедура обязательно включает в себя оценку
кредитоспособности клиента, что в дальнейшем позволит принять решение о вы-
даче (отказе) кредита.
Оценка кредитоспособности заемщика выполняется в три этапа:
1. расчет основных (объективных) показателей, которые характеризуют
финансовое состояние заемщика;
2. определение дополнительных (субъективных) показателей;
3. анализ кредитоспособности заемщика.
40
40
Ключников М.В., Ёванович Д.С. Механизм кредитования в коммерческом банке// Финансы и кредит – 2009. - №
43(379) – С. 22
46
В состоянии нестабильной экономической ситуации в стране коммерческие
банки должны проявлять особую осмотрительность при проведении оценки кре-
дитоспособности клиента, объекта кредитования, обеспечения, залога и гарантий.
Обязательным условием является выезд кредитного эксперта по месту
нахождения заемщика, объекта залога, также привлечение независимой стороны
для определения оценки залога.
После принятия положительного решения по выдаче кредита разрабатыва-
ются условия кредитного договора.
Структурирование кредита определяет параметры, которые отвечают за-
просу клиента и минимальный риск для банка. Основные параметры определяют
объемы и сроки займа, условия выдачи, обеспечения, график погашения и конечно,
процентную ставку. Задачей кредитного менеджера является определение таких
условий займа, которые бы максимально соответствовали целевой направленности
кредита и возможности клиента своевременно его вернуть. Поскольку низкий кре-
дитный риск можно связать с меньшей суммой займа, но в таком случае недоста-
точные объемы кредитования приводят к уменьшению прибыли и денежных пото-
ков. Поэтому для снижения кредитного риска необходимо максимально точно
определить сумму займа, которая пойдет на финансирование определенного про-
екта.
Не менее важно установить сроки кредитования, при их определении необ-
ходимо учитывать цикл производства, сезонность. Произвольное сокращение сро-
ков кредитования неизбежно приведет к повышению кредитного риска, так же как
и необоснованное увеличение сроков создаст подобную ситуацию, поскольку кре-
дитные средства банка будут находиться вне контролируемого оборота на протя-
жении некоторого периода времени после завершения хозяйственной операции.
По условиям предоставления кредита, денежные средства могут выдавать-
ся одной суммой после заключения сделки либо траншами. Предоставление кре-
47
дитных средств определенными частями позволяет банкам проводить контроль
над целевым назначением займа, анализировать результат и снижать кредитные
риски.
Определение процентной ставки является одним из самых важных момен-
тов для обоих участников кредитной сделки. На уровень кредитной ставки в зна-
чительной мере влияет спрос и предложение на кредитном рынке. При повышен-
ном спросе на кредиты и невысоком уровне конкуренции, банки могут устанавли-
вать такие ставки, которые могут обеспечить высокий уровень дохода. Опять же
при высокой банковской конкуренции, кредиторы вынуждены устанавливать до-
статочно низкий процент кредитной ставки, чтобы заемщик не обратился в дру-
гую кредитную организацию.
Кредитный договор является документом, носящим двусторонний харак-
тер в котором оговаривается весь комплекс взаимоотношений банка и клиента.
Наряду с кредитным договором составляются договор о залоге, страховые полисы,
гарантийные письма. С экономической точки зрения, эффективность гарантий и
страхования имеет прямую зависимость от кредитоспособности заемщика. Поэто-
му банки должны уметь анализировать кредитоспособность страховой организа-
ции и гаранта.
Документирование кредитной сделки должно находиться под контролем
юридических служб. Поскольку неточности, неконкретные описания обязательств
могут привести к возникновению проблемных кредитов и повышению кредитных
рисков.
Количество кредитов, выданных юридическим лицам, показывает положи-
тельную динамику в 2016 г.- увеличение на 3,5%., но при этом просроченная за-
48
долженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам, на декабрь 2016
по сравнению с 2015 г. в среднем выросла более чем на 9%.(Таб.2)
41
Сводные данные по объемам кредитования и просроченной задол-
женности юридических лиц за период 2015 - 2016 гг.
Таблица 2
млн.руб
2015г.
2016г.
Удел.вес %
Кредиты, предоставленные
юридическим лицам
21 423 025
22 146 708
3,40%
Просроченная задолженность по кре-
дита, предоставленным юридическим
лицам
1 642 917
1 7 9 9 0 1 8
9,50%
Одной из самых распространенных форм кредита и наиболее востребован-
ного банковского продукта - является потребительский кредит, т.е. предоставле-
ние кредитных средств частным лицам, на определенный срок и на условиях воз-
вратности и платности, для приобретения товаров или услуг в личное пользова-
ние, не связанные с предпринимательской деятельностью. Сегодня обращение в
банк за кредитом стало обычным делом для многих граждан. С использованием
кредитных средств граждане могут решать свои финансовые проблемы, приобре-
тать автомобили, недвижимость, бытовую технику, медицинские, туристические
программы. А банки в свою очередь, предлагая кредитные программы, оказывают
содействие увеличению объемов производства и реализации, способствуют разви-
тию национальной экономики.
Потребительский кредит, основываясь на буквальном понимании прису-
щих ему родовых и видовых признаков, можно определить как кредит, предостав-
ляемый банком физическому лицу исключительно для личных, семейных, домаш-
41
https://www.cbr.ru/statistics/
49
них и иных нужд, не связанных с осуществлением им предпринимательской дея-
тельности, на основании кредитного договора (договора предпринимательского
кредитования) при соблюдении условий возвратности, срочности, платности.
42
Можно выделить положительные и отрицательные стороны банковского
кредитования населения.
К положительным чертам относится:
- банки стабильно получают высокую прибыль;
- торговые организации и автосалоны получают возможность увеличить
объемы своих продаж;
- повышается покупательская платежеспособность населения;
- расширяется клиентская база, как для банков, так и для торговых органи-
заций (автосалонов);
- покупка в кредит позволяет потребителю купить на месте нужный ему то-
вар.
К отрицательным чертам банковского кредитования населения относятся
следующие:
- повышенные риски невозвратности денежных средств для банков;
- клиенты значительно переплачивают за приобретаемый товар из-за высо-
ких процентных ставок по кредиту;
- немаловажным является и психологический фактор, за совершенную по-
купку придется расплачиваться несколько месяцев, а то и лет.
Таким образом, развитие розничного кредитования несет для экономики
страны больше положительных тенденций, чем отрицательных.
На протяжении последних нескольких лет, на рынке банковского кредито-
вания населения произошел ряд изменений, касающихся многочисленных нов-
42
Гид по финансовой грамотности/кол.авторов. – М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2010. – С.155
50
шеств в организации процесса кредитования, видов кредитных продуктов, объе-
мов, форм и условий кредитования.
43
В условиях рыночных отношений потребительское кредитование позволяет
накапливать временно свободный капитал и обеспечивать его вливание в эконо-
мику. Кроме этого происходит ускорение процесса денежного движения.
Потребительский кредит может предоставляться торговыми организациями
путем предоставления физическим лицам рассрочки платежа при приобретении
товара в личное пользование в товарной форме. Или кредит физическим лицам
предоставляют банки в денежной форме для покупки дорогостоящих товаров, жи-
лья, медицинское обслуживание и другое.
Классическое понимание сущности потребительского кредита не исключа-
ет, а даже способствует рассмотрению данного вида банковских услуг как вида
предпринимательской деятельности, в котором объектом купли-продажи является
своеобразный товар – ссуженный капитал, а одним из субъектов всегда выступает
гражданин.
44
Для получения кредита и определения кредитоспособности частный заем-
щик должен предоставить в банк следующие документы:
1. заявление-анкету;
2. паспорт или другой документ, удостоверяющий личность заемщика, его
поручителя или залогодателя;
3. документы, подтверждающие сумму доходов и размер производимых
удержаний из доходов заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев.
43
Чалдаева Л.А. Экономика предприятия: учебник / М.: Юрайт, 2011. – С.347
44
Балакина Р.Т., Реутова И.М. Потребительское кредитование: теоретические и методологические аспекты/ М.:
Омский государственный университет, 2012 – С.74
51
На основании предоставленных документов банк производит оценку пла-
тежеспособности клиента.
45
Среди потребительских кредитов различают такие виды, как кредит на не-
отложные нужды, целевые кредиты, автокредиты и ипотечные кредиты. Под кре-
дитом на неотложные нужды понимается кредит на покупку бытовой техники, ме-
бели. Срок кредита не превышает 5 лет и при этом наличие обеспечения обуслов-
лено суммой кредита.
Целевой кредит предоставляется, как правило, на товары длительного
пользования, на образование, медицинские и туристические пакеты услуг.
К одному из особых видов кредитования относится автокредит. Обяза-
тельное условие такого вида кредитования – это оформление приобретаемого ав-
томобиля в залог, страхование его от угона и ущерба в пользу банка, а также стра-
хование жизни и здоровья заемщика на весь срок кредитования.
Ипотечный кредит предоставляется на покупку жилья, под залог недвижи-
мого имущества.
До начала кризиса в 2014 г. кредитование физических лиц был одним из
приоритетных и наиболее прибыльных направлений коммерческих банков. Одна-
ко нестабильная экономическая ситуация в стране, высокие процентные ставки,
снижение объемов производства повлияли на объемы кредитования физических
лиц не в лучшую сторону – сумма выданных потребительских кредитов сократи-
лась на 6% - 645,5 млрд. руб. соответственно. (Рис.8)
45
Калачева Е.А., Калачева И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие/М.: Кемеров-
ский государственный университет, 2012. - С.104
52
Рис.8 Объемы кредитования физических лиц за 2015-1016 гг.
46
На фоне изменения ключевой ставки ЦБ происходили колебания объемов
банковских кредитов населению. Соответственно повышение ключевой ставки
влечет за собой и изменения процентных ставок коммерческих банков. В 2015 г.
ставки по кредитам физических лиц показали рекордные величины – почти до
27%.(рис.9)
Рис.9 Средневзвешенные процентные ставки по кредитам физических
лиц за период 2014 -2016 гг.
47
46
http://www.gks.ru
47
https://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=int_rat
11329,5
10684
10000
10500
11000
11500
2015 2016
Кредиты, предоставленные физ.лицам, млрд.руб
23,03
26,50
23,80
16,97
19,41
17,69
2016 2015 2014
Средневзвешенные процентные ставки по кредитованию
физических лиц, %
до 1 года свыше 1 года
53
Для населения как для заемщика ключевая ставка не является показателем,
для потребителя важнее получить выгодный, более дешевый кредит. Снижение
ключевой ставки не даст мгновенного эффекта для заемщика.
Тем не менее, к концу 2016 г. намечается оживление в сфере потребитель-
ского кредита. Некоторое снижение процентных ставок коммерческими банками,
смягчение отдельных условий кредитования благоприятно отразилось на объемах
кредитования.
В разрезе 2016 г. рост кредитования в целом по России показал положи-
тельную динамику, с начала года прослеживается увеличение в размере более чем
на 6%.(Рис.10)
48
Рис.10 Объемы кредитования в 2016 г.
Основными факторами смягчения условий банковского кредитования в це-
лом банки назвали рост конкуренции на рынке банковских услуг, снижение клю-
чевой ставки Банка России и последовавшее за этим уменьшение стоимости внут-
реннего фондирования.
49
48
http://cbr.ru/
49
Ваганова А. В. Анализ современного состояния банковского кредитования населения в России // Молодой уче-
ный. — 2016. — №20. — С. 275-277.
34 000 000
34 500 000
35 000 000
35 500 000
36 000 000
36 500 000
37 000 000
37 500 000
Кредиты, депозиты и прочие
размещенные средства в млн.
рублях — всего
54
Вместе с медленным ростом объемов кредитования населения продолжает
расти и просроченная задолженность по ранее выданным кредитам, что является
одной из серьезных проблем банковского сектора. Основную долю задолженности
составляют кредиты, выданным физическим лицам в рублях, на конец 2016 г. вы-
росла почти на 2%.(таб. 3). А вот задолженность по кредитам, выданным в ино-
странной валюте, наоборот снизилась почти на 33% .
Сведения о задолженности по кредитам, выданным физическим ли-
цам в период с 2015 по 2016 гг.
50
Таблица 3
Млн.руб
2014 г.
2015 г.
Изменения,
относительно
2014 г,%
2016 г.
Изменения,
относительно
2015 г,%
Задолженность
по кредитам,
выданным физ.
лицам в руб.
11 014,4
10 380,1
-5,76%
10 585,8
1,98%
Задолженность
по кредитам,
выданным физ.
лицам в ино-
странной валю-
те
271,7
257,2
-5,33%
173,1
-32,70%
Большинство экспертов считают, что такая ситуация вызвана увеличением
уровня безработицы, сокращением реальных доходов населения и в целом небла-
гоприятной экономической обстановкой в стране.
50
http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?Month=12&Year=2014&TblID=4-5