25
задолженности и непогашения кредитов, будет иметь проблемы с
реализацией менее ликвидных активов с целью возврата выданных средств
19
.
Рыночный риск в случае банковского кредитования заключается в
большом числе конкурентных предложений по ипотечному кредитованию от
других банков, а также более совершенной стратегии продвижения,
стимулирования сбыта, маркетинговых коммуникаций. В данном случае банк
рискует не выдать ипотечные кредиты на запланированную сумму, а
соответственно не получить ожидаемую прибыль, а также утратить
рыночные позиции по данному направлению кредитования.
В банковском деле риском является возможность получения банком
убытков или недополучения запланированных доходов в результате
проведения определенных финансовых операций. Выделим основные задачи
системы управления рисками в банке. Прогнозирование наступления
рискового случая является важным этапом по предотвращению наступления
рискового случая. Минимизация негативных последствий действия рисков и
недопущение их повторной реализации осуществляется на этапе, когда риск
уже произошел и предотвратить его не удалось. Кроме того, необходимо
обеспечивать оптимальное распределение (по соотношению доходность /
рискованность) ресурсов банка. Система управления рисками обеспечивает
стабильное развитие банка, а также увеличение стоимости капитала банка
при условии приемлемого уровня риска.
Систему управления рисками при кредитовании следует
рассматривать как сложный комплекс организационных, методических,
автоматизированных средств, используемых в процессе идентификации,
измерения, регулирования, контроля и мониторинга рисков кредитования, и
направленных на обеспечение прогнозируемости рисков и размеров убытков.
19
Финлей С. Управление потребительским кредитованием: учебное пособие. - М.: Гревцов
Букс, 2015. - С. 121
26
Таблица 2
Принципы системы управления рисками банка
Наименование принципа
Сущность
Непрерывность
предполагает, что управление рисками
должно происходить непрерывно
Взаимосвязь
взаимодействие между элементами системы,
по которой изменения в одном из них
вызывают изменения в другом
Неограниченность
количество элементов системы может
увеличиваться в зависимости от
обстоятельств
Устойчивость
система эффективно функционирует
несмотря на действие на нее внутренних и
внешних факторов
Взвешенность
деятельность банка должна обеспечивать
оптимальное соотношение доходности и
риска
Осмотрительность
оценка рисков должна учитывать
динамичность рынка и оценку возможных
изменений
Экономичность
предусматривает получение необходимых
результатов при допустимых расходах
Для того чтобы определить особенности управления рисками
кредитования в первую очередь необходимо рассмотреть схему (процесс)
банковского кредитования. Схема банковского кредитования в целом
является общей для всех банков и включает в себя основные этапы (рисунок
4)
20
.
20
Янкина И.А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2017. - С. 57.
27
Рисунок 4. Схема банковского кредитования
Многие банки сегодня по факту применяют упрощенную систему
выдачи кредита. Проанализируем полную схему исходя из представленных
ранее этапов. Каждый из указанных этапов вносит собственный вклад в
качественные характеристики кредитования и определяет степень
надежности и доходности последнего для банка. Итак, клиент, который
обращается в банк за получением кредита, должен предоставить заявление,
содержащее начальные данные о необходимом кредите: цель, вид и срок
кредита, размер кредита, обеспечение
21
.
Остановимся детальнее на таком этапе банковского кредитования, как
оценка кредитоспособности заемщика, так как данный этап процесса
кредитования наиболее полно отражает процесс управления рисками
кредитования.
21
Там же, С. 58.
1 этап. Получение, проверка заявления и сопроводительных документов на получение
кредита и проведение предварительного собеседования с потенциальным заемщиком
2 этап. Анализ кредитоспособности заемщика и оценка репутации последнего с
помощью метода кредитного скоринга
3 этап. Определение основных параметров кредита
4 этап. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита
5 этап. Заключение кредитного соглашения и предоставления кредита
6 этап. Контроль использования кредита и своевременной уплатой процентов и
сумм в погашение задолженности
28
Для того чтобы минимизировать кредитный риск нужно использовать
автоматизированные системы, которые обеспечат скорость принятия
решения при предоставлении займа.
Кроме того, в мировой практике существует три основных метода
оценки кредитоспособности физического лица, которые могут применяться
как отдельно, так и дополняя друг друга. Аналитическая оценка экспертом
нефинансовых аспектов деятельности заемщика и качественная оценка
финансового состояния представляют собой субъективный вывод экспертов
– кредитных инспекторов, последний метод – математическая
(статистическая) модель, основанная на различных характеристиках клиента,
таких как личный доход, возраст, семейное положение и другие, которые
являются входными переменными модели, с помощью которой банк
определяет вероятность возврата физическим лицом кредита в
установленный срок
22
.
В свою очередь третьим методом являются автоматизированные
системы скоринга.
Многие банки используют систему кредитного скоринга, которая
является очень распространенной за рубежом. Потому что именно эта модель
дает возможность определить поведение одних заемщиков в будущем на
основе поведения других заемщиков в прошлом. Сущность отечественной
модели кредитного скоринга заключается в том, что «скоринг-формуляр»
состоит примерно из 12 параметров, по каждому из этих параметров клиенту
баллы не начисляются. Отечественные банки в формуляре указывают только
значение параметра, которое соответствует определенному заемщику, в
отличие от зарубежных банков, которые каждый параметр оценивают
определенным количеством баллов
23
.
22
Суханова Н.С. К вопросу о состоянии и перспективах развития банковской системы //
Студенческий научный форум. - 2017. - N 1. - С. 72.
23
Полищук Ф.С. Кредитный скоринг: Разработка рейтинговой системы оценки риска
кредитования физических лиц // Новые информационные технологии в
автоматизированных системах. - 2016. - N 19. - С. 121.
29
Скоринг-метод в отличие от двух предыдущих экспертных методов
нивелирует влияние субъективных факторов. Учитывая особенности
кредитования, связанные с небольшими размерами кредитов и их
краткосрочный характер, следует отметить, что именно они вызывают
значительный объем работы банка с оформлением документов и довольно
дорогую процедуру оценки кредитоспособности относительно полученной
прибыли. Для оценки кредитоспособности физического лица эксперту
необходимо оценить как его финансовое состояние, так и качественные
характеристики. Поэтому целесообразным при кредитовании банками будет
использование именно скоринг-метода
24
.
Сущность данного метода заключается в том, что каждый фактор,
характеризующий физическое лицо, имеет свою количественную оценку и
весовой коэффициент. Добавляя полученные баллы, можно получить оценку
кредитоспособности, при этом каждый параметр имеет максимально
возможную границу своего значения. Таким образом скоринговая модель
является средневзвешенной суммой определенных характеристиках, а
полученный интегральный показатель позволяет банку упорядочить свою
клиентскую базу по степени возрастания кредитоспособности физических
лиц.
Основными преимуществами скоринг-метода при оценке
кредитоспособности физического лица является возможность получения
уровня риска заемщика в количественном виде, а не в качественном. Данный
уровень риска позволяет определиться с дальнейшими действиями в
отношении кредитования физического лица (принятие или избежание
полученного размера риска). Также преимуществом является возможность
учета множества факторов риска, которые определяют кредитоспособность
лица и большая точность и объективность оценки. Необходимо отметить
также рост доли заявителей, которые получат согласие банка на выдачу
кредита (за счет более точной идентификации «хороших» заемщиков) и
24
Янов В.В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. - С. 162.
30
уменьшение доли дефолтов в общей сумме выданных кредитов (за счет более
точной идентификации «плохих» заемщиков). Благодаря применению
скоринг-метода при оценке кредитоспособности физического лица растет
количество обращений в банк за получением кредита (за счет упрощения и
ускорения процедуры рассмотрения заявок заявителей)
25
.
Основной проблемой при использовании скоринг-метода в оценке
кредитоспособности физического лица является его низкая адаптивность, то
есть невозможность использования западных схем скринговой оценки в
отечественных условиях.
Существуют различные виды скоринга. В зависимости от цели оценки
кредитоспособности физического лица выделяют application-скоринг,
который заключается в оценке кредитоспособности заявителей на
возможность получения кредита. Behavior-скоринг позволяет оценить
вероятности возврата уже выданных кредитов, а collection-скоринг оценивает
вероятность полного или частичного возврата кредита лицом уже при
нарушении им сроков погашения задолженности.
Скоринговая модель полностью соответствует соглашению Базель II.
Данное соответствие заключается в централизованном хранении всей
информации, возможности накопления данных, полученных как экспертным
путем, так и автоматизированным, статистическим, контроля и оценки, как
комплексных показателей, так и данных по отдельному заемщику в любое
время, возможность корректировки модели, как минимум один раз в год
26
.
Создание необходимого информационного обеспечения, учитывая,
что основа скоринг-метода – это наличие исторических данных о физическом
лице. Основой в качестве информационной базы для применения скоринг-
метода банком могут быть как внутренние, так и внешние источники. К
внутренним источникам относится непосредственно учетно-аналитическая,
25
Полищук Ф.С. Кредитный скоринг: Разработка рейтинговой системы оценки риска
кредитования физических лиц // Новые информационные технологии в
автоматизированных системах. - 2016. - N 19. - С. 122.
26
Там же, С. 123.
31
управленческая, рекламная информация; к внешним – юридическая,
нормативная, справочная.
С целью дальнейшей минимизации кредитных рисков, после выдачи
кредита последующий контроль осуществляется после предоставления
ипотечного кредита. В банке в процессе ипотечного кредитования
осуществляется так называемый двойной контроль. При этом, функцию
контролера выполняет кредитный работник. Важным для банка также
является контроль своевременности погашения предоставленных ипотечных
кредитов. Контакт-центр на раннем этапе просроченной задолженности
проводит контроль за своевременностью и полнотой поступления средств в
счет погашения долга по кредиту и процентов за пользование им.
За семь дней до уплаты очередных платежей по кредиту или
процентов кредитный работник в процессе смс-информирования должен
напомнить заемщику о необходимости внесения им платежа в банк. Данное
мероприятие позволяет минимизировать риск возникновения просроченной
задолженности по кредиту, а также невозврата кредита. В случае
возникновения у заемщика, по объективным причинам, временных
финансовых трудностей, которые могут обусловить нарушение графика
уплаты процентов по кредитному договору, банк по его просьбе может
рассмотреть вопрос о переносе отдельных платежей по кредиту в пределах
срока, определенного кредитным договором, за пользование кредитом или
пролонгации кредитного соглашения. В случае возникновения просроченной
задолженности по предоставленным ипотечным кредитам банк обязан
незамедлительно принять меры для полного возврата долгов. С целью
управления риском ликвидности применяется метод страхования.
Страхованием рисков в основном занимаются специализированные
страховые компании.
Минимизировать рыночный риск помогают умело созданные
политика маркетинговых коммуникаций, а также исследование рынка на
предмет конкурентов и предложений ими аналогичных программы
32
кредитования, применение метода «тайный покупатель» и т.д. Данные
мероприятия на этапе разработки программы ипоетчного кредитования
позволяют создать наиболее эффективную программу, которая была бы
востребована потенциальными клиентами и отличалась бы от программы
конкурентов.
Таким образом, управление рисками ипотечного кредитования -
сложный и кропотливый процесс, требующий учета всех особенностей
ипотечного кредитования и обоснование механизмов управления рисками на
основе формирования эффективной системы риск-менеджмента в банке.
Создание эффективной системы управления рисками ипотечного
кредитования позволит минимизировать негативные последствия
возникновения рисков, а также предотвратить их появление.
В кредитном процессе прослеживается шесть этапов:
- Разработка регламентов кредитных операций;
- Рассмотрение заявки на кредит и сопровождающих документов;
- Оценка кредитоспособности заемщика;
- Подготовка и заключение кредитного договора, заключение
договора обеспечения, договоров поручительства, выдача кредита;
- Погашение ссуды;
- Кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий
кредитного договора).
Первые два метода представляют собой субъективный вывод
экспертов - кредитных инспекторов, последний метод - математическая
(статистическая) модель, основанная на различных характеристиках клиента,
таких как личный доход, возраст, семейное положение и другие, которые
являются входными переменными модели, с помощью которой банк
определяет вероятность возврата физическим лицом кредита в
установленный срок.
Скоринг-метод в отличие от двух предыдущих экспертных методов
нивелирует влияние субъективных факторов. Учитывая особенности
33
потребительского кредитования, связанные с небольшими размерами
кредитов и их краткосрочный характер, следует отметить, что именно они
вызывают значительный объем работы банка с оформлением документов и
довольно дорогую процедуру оценки кредитоспособности относительно
полученной прибыли. Для оценки кредитоспособности физического лица
эксперту необходимо оценить как его финансовое состояние, так и
качественные характеристики. Поэтому целесообразным при
потребительском кредитовании банками будет использование именно
скоринг-метода
27
.
Сущность данного метода заключается в том, что каждый фактор,
характеризующий физическое лицо, имеет свою количественную оценку и
весовой коэффициент. Добавляя полученные баллы, можно получить оценку
кредитоспособности, при этом каждый параметр имеет максимально
возможную границу своего значения. Таким образом скоринговая модель
является средневзвешенной суммой определенных характеристиках, а
полученный интегральный показатель позволяет банку упорядочить свою
клиентскую базу по степени возрастания кредитоспособности физических
лиц.
Основными преимуществами скоринг-метода при оценке
кредитоспособности физического лица является
28
:
- получение уровня риска заемщика в количественном виде, а не в
качественном. Данный уровень риска позволяет определиться с
дальнейшими действиями в отношении кредитования физического лица
(принятие или избежание полученного размера риска);
- учет множества факторов риска, которые определяют
кредитоспособность лица;
- большая точность и объективность оценки;
27
Полищук Ф.С. Кредитный скоринг: Разработка рейтинговой системы оценки риска
кредитования физических лиц // Новые информационные технологии в
автоматизированных системах. - 2016. - N19. - С. 280.
28
Там же, С. 281.
34
- рост доли заявителей, которые получат согласие банка на выдачу
кредита (за счет более точной идентификации «хороших» заемщиков);
- уменьшение доли дефолтов в общей сумме выданных кредитов (за
счет более точной идентификации «плохих» заемщиков);
- общий рост количества обращений в банк за получением кредита (за
счет упрощения и ускорения процедуры рассмотрения заявок заявителей).
Основной проблемой при использовании скоринг-метода в оценке
кредитоспособности физического лица является его низкая адаптивность, то
есть невозможность использования западных схем скринговой оценки в
отечественных условиях. Например, даже такой фактор как возраст заемщика
играет разную роль в различных странах: в Великобритании, Франции и
Германии чем выше возраст, тем более надежным является заемщик; в РФ - с
увеличением возраста растет рискованность данного кредитования. В США
считается преимуществом, если лицо изменило много мест работы, это
свидетельствует о высоком спросе на его профессиональные способности; в
РФ - данное обстоятельство свидетельствует, что лицо ведет довольно
нестабильный образ жизни и нельзя спрогнозировать его
платежеспособность в будущем.
1.3. Управление кредитным потенциалом и показатели
эффективности его использования
Развитие банковского кредитования в современных условиях является
необходимым условием стабильного функционирования всей экономической
системы и обеспечение экономического роста.
Кредитование хозяйственных субъектов и граждан является одной из
важнейших функций банков как специализированных кредитных
учреждений. Банковский кредит – необходимый инструмент стимулирования
народного хозяйства, без которого не могут успешно работать
товаропроизводители. В современных условиях необходимо научиться как на