45
Рисунок 10. Динамика кредитов от Банка России, депозитов и
прочих средств Федерального казначейства
40
Рассмотрим динамику показателей рентабельности капитала и
активов коммерческих банков в таблице 3.
Таблица 3
Динамика показателей рентабельности капитала и активов
коммерческих банков, %
Показатель
2016
2017
Изменение
показателя
2017 г. к 2016
г.
2018
Изменение
показателя
2018 г. к 2017
г.
Рентабельности
активов
0,3
1,2
0,9
1
-0,2
Рентабельности
капитала
2,3
10,3
8
8,3
-2
Что касается рентабельности активов, то наблюдается тенденция
снижения в 2018 г. по сравнению с 2017 г. Также в этот период снижается и
рентабельность капитала.
40
Там же
46
Рисунок 11. Динамика вкладов
47
Рисунок12.ТОП-5 банков по привлечению денежных средств
физических лиц в депозиты на 01.01.2019, млн. руб.
Неизменным лидером по привлечению денежных средств во вклады
остаётся АО Альфа-Банк. Объем денежных средств во вкладах физических
лиц составляет примерно 12 039 807,3млн. руб. Второе место по праву
занимает ПАО «ВТБ», который также представляет для своих клиентов
широкую линейку вкладов, на третьем месте АО «Россельхозбанк» с
объемом привлеченных денежных средств в размере 968 896,8 млн. руб. На
четвертом месте АО Альфа-Банк, на примере которого в данной работе будут
рассматриваться розничные операции.
Рассмотрим динамику вкладов физических лиц, трлн. руб.в таблице 4.
12 039 807,30
3 554 987,90
968 896,80
954 333,70
867 681,30
Сбербанк
ВТБ
"Россельхозбанк"
"АЛЬФА-БАНК"
Газпромбанк
48
Таблица 4
Динамика вкладов физических лиц, трлн. руб.
Вклад
ы
На
01.01.20
15
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
Млрд.
руб.
Млрд.
руб.
Темп
прироста,
%
Млр
д.
руб.
Темп
прироста,
%
Млр
д.
руб.
Темп
прироста,
%
Всего
18552,7
23219,
1
25,15
2420
0
4,23
2598
7
7,38
Свыш
е 1
млн.
руб.
7903,45
12120,
37
53,36
1217
3
0,43
1325
4
8,88
До 1
млн.
руб.
10649,25
11098,
73
4,22
1202
8
8,37
1273
4
5,87
Итак, в течении 2016-2018 гг. наблюдается тенденция роста объемов
депозитов свыше 1 млн. руб.
Эффективная реализация депозитной политики крайне важна для
банковских учреждений, поскольку способствует совершенствованию
банковской деятельности в процессе привлечения денежных средств и
сохранении их конкурентных преимуществ.
Итак, следует обобщить, что укрепление капиталом банковских
учреждений является одной из важнейших задач обеспечения
экономического роста.
Уставный капитал - это уплаченная денежными взносами участников
банка стоимость акций, паев банка в размере, определенном
уставом.Резервный капитал - это денежные ресурсы, которые резервируются
банком для обеспечения непредвиденных расходов, специальных
потребностей и покрытия убытков.
Итак, следует обобщить, что уставный капитал - это основная
составляющая собственного капитала, сформированного учредителями банка
в зависимости от его организационно-правовой формы, в соответствии с его
уставом, для обеспечения существования и эффективной деятельности банка.
49
В свою очередь, уставный капитал формируется за счет первичного и
периодического выпуска простых и привилегированных акций, а также
раскрытой прибыли прошлого года в виде дивидендов, направленных на
увеличение уставного капитала коммерческого банка и дополнительных
взносов собственников, также направлены на увеличение уставного
капитала.
Наибольший удельный вес в структуре ресурсов коммерческих банков
занимают привлеченные средства, которые привлекаются за счет пассивных
операций.
Кредитный потенциал банка — это возможность получения им
прибыли за счет наиболее эффективного размещения собственных и
привлеченных денежных средств в ссудную задолженность.
Банковские ресурсы представляют собой собственные и
привлеченных финансовые средства, которые имеет банк в своем свободном
распоряжении для осуществления различного рода активных операций.
Эффективная реализация депозитной политики крайне важна для
банковских учреждений, поскольку способствует совершенствованию
банковской деятельности в процессе привлечения денежных средств и
сохранении их конкурентных преимуществ.
Эффективная реализация депозитной политики крайне важна для
банковских учреждений, поскольку способствует совершенствованию
банковской деятельности в процессе привлечения денежных средств и
сохранении их конкурентных преимуществ.
Существуют методики, в которых предлагается множество
показателей оценки результатов формирования, использования и
наращивания капитала банков, однако не все они нужны для анализа,
поскольку, во-первых, многие показатели коррелируют между собой, во-
вторых, не учитывают специфики условий формирования, использования и
наращивания капитала банков РФ в условиях экономической
нестабильности.
50
Эти обстоятельства, в свою очередь, и определили необходимость
разработки методических подходов исследования формирования,
использования и наращивания капитала банков РФ.
Во-первых, проведение анализа предлагается с выделением основных
этапов: подготовительного, аналитически-расчетного и итогового.
Схему последовательности проведения анализа и основные задачи
каждого этапа.
Во-вторых, анализ базируется на системном подходе, согласно
которому каждый из выделенных этапов является неотъемлемой
составляющей в достижении цели исследования и решает при этом текущие
задачи.
Основные задачи первого этапа заключаются в определении общей
цели анализа, задач, обосновании временного периода, в течении которого
осуществляется анализ, обосновании методов и показателей исследования.
Следует отметить, что все задачи представленных этапов могут изменяться в
ходе аналитических и расчетных процедур, если это вызвано объективными
процессами.
Таким образом, многоступенчатый анализ обеспечивает гибкость
расчетов на всех этапах.
51
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ И ОЦЕНКА
ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНОГО
ПОТЕНЦИАЛА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Общая организационно-экономическая характеристика и
основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком РФ по
численности клиентов и численности сотрудников. ПАО «Сбербанк России»
осуществляет деятельность на основании генеральной лицензии № 1481 на
осуществление банковских операций от 11.08. 2015 г.
Миссия ПАО «Сбербанк России» - быть наиболее надежным
универсальным банком РФ, который ориентирован на удовлетворение
интересов клиентов всех форм собственности и предоставлять полный спектр
качественных услуг на всех сегментах финансового рынка.
Проведем оценку клиентов по критериям: выгода; выбор;
предпочтения ПАО «Сбербанк» в таблице 5.
Таблица 5
Сегментационный анализ клиентов ПАО «Сбербанк»
Признаки
сегментации
Рыночные
сегменты
(потребительские
группы)
Доля
потребителей,
%
(на основе
собствен.
исследований
Предпочтения
потребителей,
особенности их
поведения.
Выгода
- потребитель
стремится
удовлетворить свою
потребность;
51%
- потребитель знает
какую услуг хотел бы
приобрести;
- потребитель ищет
определенную
выгоду, пользу,
выбирая
определенную
банковскую
организацию;
18%
- потребитель ищет
соотношение «цена-
качество», стремится
экономить, получать
скидки;
- потребитель
рассматривает банк
как совокупность
свойств, атрибутов,
которые даст
покупка продукта
данного банка
31%
- клиент ценит
предлагаемые
программы
лояльности,
стремится получать
качественные услуги,
стоимость услуги не
является основным
52
критерием выбора.
Выбор
Услуги ПАО
«Сбербанк»
31%
Исходя из уровня
доходов клиентов
Продолжение таблицы 5
реализуются
клиентам с
различным уровнем
дохода:
- низкий;
меняются их
предпочтения:
Клиенты с низким
уровнем дохода
предпочитают
услугу, цена которой
является главным
критерием;
- средний;
28%
Клиенты со средним
уровнем доходов
предпочитают
качественные услуги,
могут позволить себе
средний ценовой
сегмент и достаточно
широкий
ассортимент;
-высокий.
41%
Клиенты с высоким
уровнем дохода
предпочитают услуги
премиум-сегмента,
избирательны в
ассортименте и
качестве, готовы
переплачивать за
более высокое
качество
Предпочтения
- потенциальный
клиент;
29%
- заинтересуется
предложением банка,
программа
лояльности,
отзывами постоянных
клиентов;
-новый клиент;
27%
- проверив качество
оказания услуг и
убедившись в
ценовой политике,
отдаст предпочтение
банку;
-постоянный клиент;
25%
- выбирает ПАО
«Сбербанк»
убедившись на
собственном опыте в
качестве услуг;
- утраченный клиент.
19%
- остался
недовольным
оказанием услуг,
ценовой политикой,
программами
53
лояльности, отдает
предпочтение
другому банку
По данным таблицы 5, сегментационный анализ клиентов ПАО
«Сбербанк» следует проводить по таким критериям, как выгода, выбор и
предпочтения.
Потребитель стремится удовлетворить свою потребность и определяет
потребность в той или иной услуги. Потребитель ищет определенную
выгоду, пользу, выбирая определенный банк, ищет соотношение «цена-
качество», стремится экономить, получать скидки. Потребитель
рассматривает банк как совокупность свойств, атрибутов, которые даст
покупка продукта данного банка, ценит предлагаемые программы
лояльности, стремится получать качественные услуги, стоимость услуги не
является основным критерием выбора. Что касается выбора, то клиенты с
различным уровнем дохода отдают предпочтения разным услугам.
Клиенты с низким уровнем дохода предпочитают услугу, цена
которой является главным критерием.Клиенты со средним уровнем доходов
предпочитают качественные услуги, могут позволить себе средний ценовой
сегмент и достаточно широкий ассортимент Клиенты с высоким уровнем
дохода предпочитают услуги премиум-сегмента, избирательны в
ассортименте и качестве, готовы переплачивать за более высокое качество.
Что касается предпочтений, то потенциальный клиент заинтересуется
предложением банка, программа лояльности, отзывами постоянных
клиентов. Новый клиент проверив качество оказания услуг и убедившись в
ценовой политике, отдаст предпочтение данному банку.
Постоянный клиент выбирает ПАО «Сбербанк» убедившись на
собственном опыте в качестве услуг. Утраченный клиент остался
недовольным оказанием услуг, ценовой политикой, программами
лояльности, отдает предпочтение другому банку.
54
Таким образом, клиентами ПАО «Сбербанк» являются различные
категории клиентов, отдающие предпочтения услугам по разным причинам,
таким как ценовая политика, система стимулирования сбыта, программы
лояльности, качество услуг.
Основными факторами, оказывающими влияние на выбор клиента
являются: цена на услугу, качество услуг, качество обслуживания.
Проанализируем доходы и расходы ПАО «Сбербанк» (таблица 6).
Таблица 6
Доходы и расходы ПАО «Сбербанк России», тыс. руб.
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Динамика
2018
г./2016 г.
(+/-)
Чистый доход от
операций с
финансовыми
активами, ценными
бумагами и
иностранной валютой
1362800000
1348800000
1396500000
33700000
Чистое создание
прочих резервов
342400000
263800000
162400000
-
180000000
Прочие операционные
доходы
34200000
20600000
20230000
-13970000
Операционные
расходы
677600000
672800000
664800000
-12800000
Прибыль до
налогообложения
677500000
903100000
1046200000
368700000
Возмещение/расход
по налогам
135600000
187500000
215000000
79400000
Прибыль после
налогообложения
541900000
715600000
831200000
289300000
Исходя из таблицы 6 чистый доход от операций с финансовыми
активами, ценными бумагами и иностранной валютой вырос в 2018 г. по
сравнению с 2016 г. на 33700000 тыс. руб.
Прочие операционные доходы снизились на 180000000 тыс. руб. в
аналогичный период. Операционные расходы снизились в 2018 г. по
сравнению с 2016 г. на 12800000 тыс. руб.