36
В 2018 году изменений в составе акционеров Банка не произошло.
ПФИГ ОВЕРСИЗ ИНВЕСТ ХОЛДИНГ ЛИМИТЕД является материнским
предприятием Банка. Конечным бенифициаром Банка является А. Р. Кузяев.
Деятельность Банка осуществляется на основании генеральной
лицензии № 249, выданной Банком России 12 мая 2015 года, в соответствии с
которой Банк совершает следующие банковские операции:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц
во вклады (до востребования и на определённый срок);
размещение привлеченных во вклады (до востребования и на
определённый срок) денежных средств физических и юридических лиц от
своего имени и за свой счёт;
открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц;
осуществление расчётов по поручению физических и
юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским
счетам;
инкассирование денежных средств, векселей, платёжных и
расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических
лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых
переводов).
предоставление в аренду физическим лицам специальных
помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и
ценностей.
37
В соответствии с лицензиями профессионального участника рынка
ценных бумаг, выданными Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг
без ограничения срока действия, Банк осуществляет депозитарную и
дилерскую деятельность.
В таблице 2 представлены основные экономические показатели банка
за период 2016-2018 гг.
Таблица 2
Основные экономические показатели ПАО АКБ Урал ФД, тыс. руб.
Показатель
за 31
декабря
2016 года
за 31
декабря
2017 года
за 31
декабря
2018 года
Абс. Изм
Темп
роста,
%
Активы
22 143 040
23 024 178
23 512 969
1 369 929
6,19
Обязательства
19 270 066
20 158 618
20 557 500
1 287 434
6,68
Капитал
3 069 843
2 980 265
3 018 158
-51 685
-1,68
Как видно из представленной таблицы 2, за период с 2016 по 2018 год
активы банка увеличились на 1,3 млрд. руб. (темп роста 6,19%), рост
обязательств превышает рост активов в относительных величинах (темп
роста 6,68%), но несколько ниже в абсолютных (1,29 млрд. руб.). Капитал
коммерческого банка сократился на 51 млн. рублей.
Основными факторами роста активов Банка в 2018 году стали:
увеличение объема вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи (на 749 933 тыс. руб., 20%, ввиду
наращивания портфеля ОФЗ и корпоративных облигаций на фоне полного
погашения в декабре паев ЗПИФ «Строгановский Недвижимость»), и
долгосрочных активов, предназначенных для продажи (на 389 831 тыс. руб.,
112%), увеличение объема денежной наличности в кассе и на
корреспондентском счете в ЦБ РФ (в совокупности на 205 945 тыс. руб.,
10%). При этом объем чистой ссудной задолженности сократился за
отчетный период на 352 062 тыс. руб. (2%), объем финансовых активов,
оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, – на
171 598 тыс. руб. (72%).
Основным фактором роста обязательств Банка в 2018 году стало
увеличение объема привлечения средств физических лиц, в т.ч.
38
индивидуальных предпринимателей (на 426 931 тыс. руб., 3%) и
корпоративных клиентов – юридических лиц, не являющихся кредитными
организациями (на 62 083 тыс. руб., 1%).
В таблице 3 представлены основные показатели прибыли ПАО АКБ
Урал ФД.
Таблица 3
Основные показатели прибыли ПАО АКБ Урал ФД, тыс. руб.
Показатель
за 31
декабря
2016
года
за 31
декабря
2017 года
за 31
декабря
2018 года
Абс. Изм
Темп
роста,
%
Процентные доходы,
всего
2 550 739
2 312 531
2 178 760
-371 979
-14,58
Процентные расходы
всего
1 384 120
1 109 249
1 061 626
-322 494
-23,30
Чистые процентные
доход
1 166 619
1 203 282
1 117 134
-49 485
-4,24
Чистые доходы
1 077 240
1 226 195
1 379 721
302 481
28,08
Прибыль до
налогообложения
143 678
120 201
231 517
87 839
61,14
Прибыль за
отчетный период
1 862
102 057
133 189
131 327
7053,01
Как видно из представленной таблицы 3, за период в три года
сократились процентные доходы и расходы на 14,58% и 23,3%,
соответственно. При этом сокращение процентных расходов происходило
более быстрыми темпами, что привело к сокращению чистых процентных
доходов в абсолютных и относительных величинах. Однако, чистая прибыль
ПАО АКБ Урал ФД за обозначенный период увеличилась более чем в 70 раз
с 1,8 млн. руб. в 2016 году до 133 млн. руб. в 2018 году.
Основную долю в доходах Банка составили процентные и
комиссионные доходы. Сумма чистого процентного дохода сократилась по
сравнению с прошлым годом на 7% (86 148 тыс. руб.), чистого
комиссионного и прочего дохода – увеличилась на 3% (14 066 тыс. руб.).
Чистые доходы от операций с финансовыми активами и ценными бумагами с
учетом изменения резервов по ним сократились по сравнению с прошлым
годом на 141 241 тыс. руб. (72%), чистые доходы от операций с иностранной
валютой сократились на 26 156 тыс. руб. (36%). Также в 2018 году получены
39
доходы по паям ЗПИФ «Строгановский-Недвижимость» в размере 18 805
тыс. руб. (в 2017 году – 1 731 тыс. руб.).
Расходы на формирование резервов на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности в 2018 году сократились более
чем вдвое – на 375 931 тыс. руб. (56%), операционные расходы выросли в
пределах инфляции (на 42 210 тыс. руб., 4%).
Прибыль до налогообложения выросла относительно прошлого года
на 111 316 тыс. руб. (93%), прибыль после налогообложения – на 31 132 тыс.
руб. (31%), составив 231 517 тыс. руб. и 133 189 тыс. руб. соответственно.
Таким образом, анализируемый коммерческий банк является крупным
игроком банковского сектора Пермского края, с достаточной длительной
историей. Коммерческий банк ПАО АКБ Урал ФД обладает всеми
необходимыми лицензиями.
Банк является членом валютной и фондовой секции Московской
биржи, членом Национальной фондовой ассоциации, ассоциированным
членом ООО «Платежная система «Виза», аффилированным членом ООО
«МастерКард», участником платежных систем «CONTACT», «Золотая
корона», «Киберплат», «Вестерн Юнион» и участником сообщества
всемирных интербанковских финансовых телекоммуникаций SWIFT.
Анализ основных показателей деятельности за 2016 -2018 гг. позволил
определить увеличение в абсолютных величинах и положительные темпы
роста активов и обязательств банка, при незначительном снижении капитала
банка. Отмечается существенное увеличение чистой прибыли как в
абсолютных так и в относительных величинах.
Совокупно, финансово-хозяйственная деятельность ПАО АКБ Урал
ФД может быть охарактеризована положительно.
40
2.2. Анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля
банка
Проведем анализ розничного кредитного портфеля ПАО АКБ Урал
ФД. В таблице 4 представлена динамика корпоративных и розничных
кредитов, выданных ПАО АКБ Урал ФД.
Таблица 4
Динамика корпоративных и розничных кредитов, выданных ПАО
АКБ Урал ФД, тыс. руб.
Показатель
за 31
декабря
2016 года
за 31
декабря
2017 года
за 31
декабря
2018 года
Абс. Изм
Темп
роста,
%
Всего
кредитов,
выданных
корпоративным
клиентам
9 012 765
7 862 894
8 955 025
-57 740
-0,64
Всего
кредитов,
выданных
розничным
клиентам
6 604 654
6 377 913
7 127 556
522 902
7,92
Всего
15 617 419
14 240 807
16 082 581
465 162
2,98
Как видно из представленной таблицы 4, динамика выдачи
корпоративных кредитов показывает отрицательное значение (сокращение на
57 млн. руб. или 0,64%) в то время, как кредитование физических лиц
напротив показывает существенную положительную динамику с ростом на
522,9 млн. рублей или 7,92 %. Совокупно кредитный портфель банка
увеличился за последние три года на 465,1 млн. рублей или 2,98%,
преимущественно за счет роста розничного кредитования. Следовательно,
розничный кредитный портфель банка ПАО АКБ Урал ФД показывает
положительную динамику и является приоритетным направлением
деятельности банка в перспективы, что наглядно подтверждается
показателями роста розничного портфеля в абсолютных и относительных
величинах в сравнении с динамикой корпоративного портфеля.
В таблице 5 представлена структура кредитного портфеля ПАО АКБ
Урал ФД.
41
Таблица 5
Структура кредитного портфеля ПАО АКБ Урал ФД, %
Показатель
за 31
декабря
2016 года
за 31
декабря
2017 года
за 31
декабря
2018 года
Абс. Изм
Темп
роста,
%
Корпоративны
е кредиты
57,71
55,21
55,68
-2
-3,51
Розничные
кредиты
42,29
44,79
44,32
2
4,80
Всего
100,00
100,00
100,00
0
0,00
Розничный кредитный портфель занимает несколько меньшую долю в
сравнении с корпоративным кредитным портфелем, однако, за последние три
года произошли относительные изменения в структуре кредитного портфеля\
с увеличением доли розничных кредитов на 2%. Наибольшую долю
розничные кредиты в совокупном портфеле занимали в 2017 году (44,79%).
В таблице 6 представлена динамика розничного кредитного портфеля
ПАО АКБ Урал ФД.
Таблица 6
Динамика розничного кредитного портфеля ПАО АКБ Урал ФД,
тыс. руб.
Показатель
за 31
декабря
2016
года
за 31
декабря
2017 года
за 31
декабря
2018 года
Абс. Изм
Темп
роста,
%
Стандартные
программы
всего
6 358 138
6 125 420
6 360 904
2 766
0,04
Ипотечные
кредиты
3 648 989
3 505 071
3 998 041
349 052
9,57
Потребительск
ие кредиты с
залогом
1 597 108
1 322 160
913 930
-683 178
-42,78
Потребительск
ие кредиты без
залога
899 743
1 158 195
1 364 628
464 885
51,67
Кредиты на
покупку
автомобилей
36 153
19 776
0
-36153
-100,00
Пластиковые
карты
176 145
120 218
84 305
-91840
-52,14
Прочие
кредиты
246 516
252 493
766 652
520136
210,99
Всего
розничных
кредитов
6 604 654
6 377 913
7 127 556
522902
7,92
42
Как видно из таблицы 6, наибольшая положительная динамика
отмечается по прочим кредитам, не входящим в стандартные программы
кредитования ПАО АКБ Урал ФД (520 млн. рублей или 210,1%), ипотечному
кредитованию (349 млн. рублей или 9,57%), потребительским кредитам без
залога (464,9 млн. рублей или 51,67%). Одновременно с этим сократились
объемы кредитования по залоговым потребительским кредитам (на 683,2
млн. рублей или 42,78%), пластиковым картам (91,8 млн. рублей или
52,14%), в 2018 году прекращена выдача кредитов на покупку автомобилей,
при этом их доля в розничном кредитном портфеле банка на всем периоде
анализа была незначительной.
В таблице 7 представлена структура розничного кредитного портфеля
банка.
Таблица 7
Структура розничного кредитного портфеля банка, %
Показатель
за 31
декабря
2016
года
за 31
декабря
2017 года
за 31
декабря
2018 года
Абс. Изм
Темп
роста,
%
Ипотечные
кредиты
55
55
56
0,84
1,53
Потребительск
ие кредиты с
залогом
24
21
13
-11,36
-46,97
Потребительск
ие кредиты без
залога
14
18
19
5,52
40,54
Кредиты на
покупку
автомобилей
1
0
0
-0,55
-100,00
Пластиковые
карты
3
2
1
-1,48
-55,65
Прочие
кредиты
4
4
11
7,02
188,18
Всего
кредитов,
выданных
розничным
клиентам
100
100
100
0
0,00
Как видно из представленной таблицы 7, в структуре розничного
кредитного портфеля ПАО АКБ Урал ФД произошли следующие изменения:
43
увеличилась доля нестандартных программ кредитования (прочие кредиты) с
4 % в 2016 году до 11% в 2018 году. Произошел рост потребительского
кредитования без залога с 14% в 2016 году до 19% в 2018 году, одновременно
с этим сократилась доля залогового потребительского кредитования с 24% в
2016 году до 13 % в 2018 году. Ипотечное кредитование занимает
максимальную долю в розничном кредитном портфеле ПАО АКБ Урал ФД
на всем анализируемому периоде с сохранением доли на уровне 55-56%.
Следовательно, по результатам первичного анализа структуры и
динамики розничного кредитного портфеля ПАО АКБ Урал ФД можно
сделать следующие выводы: Розничные кредиты показывают
положительную динамику как в абсолютных, так и относительных
величинах, их доля в совокупном кредитном портфеле банка также показала
рост в 2% до уровня 44,32% в 2018 году. Наибольшую и постоянную долю в
розничном кредитном портфеле банка занимает ипотечное кредитование
(доля постоянна на уровне 55-56%), при этом рост в абсолютных величинах
составил 349 млн. рублей или 9,57%. За последние 3 года произошли
существенные изменения в структуре розничного кредитного портфеля банка
ПАО АКБ Урал ФД за счет ориентации на выдачу потребительских кредитов
без залога и индивидуальный подход к кредитования физических лиц, доля
нестандартных кредитов увеличилась более чем в два раза, достигнув 10% от
общего объема розничного кредитного портфеля в 2018 году.
При этом банк существенно оптимизировал розничную программу
кредитования за счет отказа от автокредитования, ориентации на
индивидуальный подход к клиентам при выдаче кредитов и сокращения доли
залогового потребительского кредитования.
По результатам предварительного анализа можно говорить о развитии
сектора розничного кредитования в ПАО АКБ Урал ФД за счет оптимизации
стандартных программ кредитования и развития индивидуального подхода к
клиентам. Приоритетными направления развития розничных программ
кредитования остается ипотечное кредитование.
44
Рассмотрим динамику розничных кредитов по срокам погашения,
представленных в таблице 8.
Таблица 8
Динамика чистой ссудной задолженности по срокам погашения,
тыс. руб.
Показатель
на
31.12.2017
на
31.12.2018
Абс.
Изм
Темп
роста,
%
Ссудная и приравненная к
ней задолженность
физических лиц
5 728 221
6 934 085
1 205
864
21,05
до 30 дней
2 061
1 096
-965
-46,82
от 31 до 180 дней
38 164
16 435
-21 729
-56,94
от 181 дня до 1 года
93 227
60 086
-33 141
-35,55
свыше 1 года
5 594 769
6 856 468
1 261
699
22,55
Потребительские кредиты
1 777 758
2 216 666
438 908
24,69
до 30 дней
135
154
19
14,07
от 31 до 180 дней
19 696
7 761
-11 935
-60,60
от 181 дня до 1 года
59 780
29 758
-30 022
-50,22
свыше 1 года
1 698 147
2 178 993
480 846
28,32
Ипотечные кредиты
2 706 108
3 095 345
389 237
14,38
до 30 дней
0
13
13
от 31 до 180 дней
526
510
-16
-3,04
от 181 дня до 1 года
3 914
1 386
-2 528
-64,59
свыше 1 года
2 701 668
3 093 436
391 768
14,50
Автокредиты
8 000
1 985
-6 015
-75,19
до 30 дней
0
16
16
от 31 до 180 дней
764
127
-637
-83,38
от 181 дня до 1 года
1 190
125
-1 065
-89,50
свыше 1 года
6 046
1 717
-4 329
-71,60
Прочие
1 236 355
1 620 089
383 734
31,04
до 30 дней
1 926
913
-1 013
-52,60
от 31 до 180 дней
17 178
8 037
-9 141
-53,21
от 181 дня до 1 года
28 343
28 817
474
1,67
свыше 1 года
1 188 908
1 582 322
393 414
33,09
Как наглядно видно из представленной таблицы 8, отмечается
тенденция сокращения чистой ссудной задолженности на сроках погашения
от 30 дней до 1 года, при одновременном увеличении чистой ссудной
задолженности со сроком погашения от 1 года, за исключением
автокредитования.
45
Можно отметить, что ПАО АКБ Урал ФД ориентируется на выдачу
долгосрочных кредитов, с постепенным сокращением краткосрочного
кредитования.
В таблице 9 представлена структур чистой ссудной задолженности.
Таблица 9
Структура чистой ссудной задолженности , %
Показатель
на
31.12.2017
на
31.12.2018
Абс.
Изм
Темп роста,
%
Ссудная и приравненная к
ней задолженность
физических лиц
100,00
100,00
0
0,00
до 30 дней
0,04
0,02
0
-56,07
от 31 до 180 дней
0,67
0,24
0
-64,42
от 181 дня до 1 года
1,63
0,87
-1
-46,76
свыше 1 года
97,67
98,88
1
1,24
Потребительские кредиты
31,04
31,97
1
3,00
до 30 дней
0,00
0,00
0
-5,76
от 31 до 180 дней
0,34
0,11
0
-67,45
от 181 дня до 1 года
1,04
0,43
-1
-58,88
свыше 1 года
29,65
31,42
2
6,00
Ипотечные кредиты
47,24
44,64
-3
-5,51
до 30 дней
0,00
0,00
0
от 31 до 180 дней
0,01
0,01
0
-19,90
от 181 дня до 1 года
0,07
0,02
0
-70,75
свыше 1 года
47,16
44,61
-3
-5,41
Автокредиты
0,14
0,03
0
-79,50
до 30 дней
0,00
0,00
0
от 31 до 180 дней
0,01
0,00
0
-86,27
от 181 дня до 1 года
0,02
0,00
0
-91,32
свыше 1 года
0,11
0,02
0
-76,54
Прочие
21,58
23,36
2
8,25
до 30 дней
0,03
0,01
0
-60,84
от 31 до 180 дней
0,30
0,12
0
-61,35
от 181 дня до 1 года
0,49
0,42
0
-16,01
свыше 1 года
20,76
22,82
2
9,95
Всего
200
200
0
0,00
Как видно из таблицы 9, в структуре чистой ссудной задолженности
по срокам погашения более 97% объема приходится на задолженность свыше
1 года. При этом на прочие кредиты со сроком погашения более 1 года
приходится 22,82% в 2018 году, на ипотечные кредиты 44,64% и 31,42% на
потребительские кредиты со сроком погашения свыше 1 года.