15
потребительские кредиты, выдаваемые под обеспечение (поручительство);
потребительские беззалоговые кредиты; кредитные карты.
Другая классификация кредитов физическим лицам в коммерческом
банке отмечается в работе Илхомовой Е. Кредиты физическим лицам
подразделяются на два вида, и тоже зависят от целевого и нецелевого
использования денежных средств. При целевом использовании автор выделяет:
- автомобильный кредит;
- ипотечный кредит;
- потребительский кредит.
В составе нецелевого использования денежных средств выделяются:
- кредитные карты;
- кредит на неотложные нужды;
- экспресс-кредит
9
.
Классификация кредитов физических лиц, исходя из целей кредитования,
на две основные группы - целевые и нецелевые также отмечается в работе
Фабрициус К.Э. Нецелевые кредиты, с точки зрения Фабрициус К.Э., включают:
- персональные личные ссуды;
- экспресс-кредиты;
- кредиты по банковским картам.
В состав целевых кредитов входят:
- ипотечные кредиты;
- автокредиты;
- образовательные кредиты
10
.
Рассмотрим сущность каждого вида кредита по классификации
Чернышовой О.О.:
9
Илхомова Е., Хайруллаев Б. Формы и виды кредита//Экономика и социум. 2018. № 11 (54).
С. 373-374.
10
Фабрициус К.Э. Формы кредита и их развитие в современной российской экономике//В
сборнике: Финансовые рынки и финансовые институты: системные аспекты развития Сборник
научных статей студентов и преподавателей по результатам Всероссийской научной
конференции. Под общей редакцией А.Ш. Гизятовой. 2019. С. 318
16
а) Персональная (личная) ссуда - кредит, выдаваемый банком частному
лицу для оплаты покупок потребительских товаров длительного пользования
(мебель, бытовая техника и др.) или для оплаты особых видов расходов: оплата
путешествия, свадьбы, ремонт жилья и т.д.
б) Экспресс-кредит — это разновидность кредита физическим лицам,
которая предоставляется для оплаты конкретного товара организаций из числа
партнеров банка (магазины, торговые центры, сервисные компании и др.).
Считается, что экспресс - кредит является одним из самых дорогих для
физических лиц видов кредитования и выдается на небольшие суммы - от 5
тысяч до 200 тысяч рублей.
в) Кредиты по банковским картам - вид кредита, при котором выдается
банковская платёжная карта, предназначенная для совершения расчетных
операций. Расчёты осуществляются исключительно за счёт денежных средств,
предоставленных банком физическому лицу в пределах установленного лимита
и в соответствии с условиями кредитного договора.
г) Ипотечный кредит — это особенный вид экономических отношений
по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.
Заемщиками являются физические лица, которые имеют в собственности
объекты ипотеки, или имеют поручителей, которые предоставляют под залог
объекты ипотеки в интересах заемщика. Предметом ипотеки при предоставлении
кредита целесообразно использовать жилые дома, квартиры, производственные
дома, сооружения, магазины, земельные участки, которые является
собственностью заемщика, и не являются объектом залога по другому
соглашению.
д) Автокредит — это целевой кредит физическому лицу на покупку
автомобиля, который становится залогом по данному виду кредита.
17
е) Образовательный кредит — это вид кредита физическим лицам, при
котором заемщику предоставляются денежные средства для оплаты обучения по
образовательным программам учебных заведений
11
.
Таким образом, в настоящее время в практике кредитования физических
лиц сформировалась единообразная видовая классификация кредитов, с учетом
целей кредитования.
Как показывает анализ научных работ о кредитовании физических лиц в
Российской Федерации, кредиты, предоставляемые физическим лицам
коммерческими банками, являются банковскими и потребительскими по форме
и на практике классифицируются по видам в рамках двух групп: целевые и
нецелевые кредиты.
Все кредиты, выдаваемые физическим лицам с целью приобретения
каких-либо потребительских товаров и услуг, называются потребительскими.
Потребительский кредит является одним из наиболее популярных видов
кредитования среди физических лиц, как правило, он выдается на срок от 3
месяцев до 5 лет, и представляет собой неконтролируемый денежный займ в
размере от нескольких тысяч рублей до 1-3 миллионов. Финансовые средства,
полученные по потребительскому кредиту, могут быть использованы на любые
нужды, например, на ремонт квартир, покупку бытовой техники и так далее.
Процентные ставки по потребительскому кредиту в разных кредитных
организациях очень разнообразны, их диапазон разбросан в пределах от 16,5 до
59,5%, и влияет на это множество факторов, например таких, как сумма кредита
и срок, на который предоставляется кредит.
Кредит физическим лицам — это движение ссуженной стоимости между
кредитором (коммерческим банком) и заемщиком (физическим лицом) на основе
принципов кредитования (срочности, возвратности, платности, целевого
11
Чернышова О.О. Анализ кредитования физических лиц//В сборнике: Фундаментальные и
прикладные исследования в области экономики и финансов Материалы и доклады. Российская
академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской
Федерации, Орловский филиал; Под общей редакцией О.А. Строевой. 2016. С. 237
18
характера) для удовлетворения непроизводительных (потребительских и
инвестиционных) потребностей заемщика.
1.3 Методы оценки платежеспособности заёмщика
В практике наиболее распространенными мероприятиями снижения
кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика. Данный
анализ направлен на выявление объективных результатов и тенденций
финансового состояния заемщика.
Во время предоставления кредита перед всеми банками возникает
необходимость проведения оценки кредитоспособности заемщика. Для
заемщика данная оценка также играет значимую роль, так как от данного
результата будет зависеть, в каком объеме будет предоставлен кредит и будет ли
он предоставлен вообще.
Неверная оценка кредитоспособности физического лица может привести
к не возврату кредита, вследствие чего ухудшится качество кредитного
портфеля, нарушится ликвидность банка, а также данные последствия могу
привести кредитную организацию к банкротству
12
.
Оценка кредитоспособности заемщика должна проводиться, на
основании совместных интересов субъекта кредитных отношений. Слишком
завышенные требования к заемщикам со стороны банка приводит к потере
клиентов. В процессе кредитных отношений между заемщиком и кредитором
цели проявляются в достижении максимального дохода.
При целесообразности выдачи кредита специалисты сталкиваются с
двумя понятиями, такими как кредитоспособность и платежеспособность,
которые имеют существенные отличия друг от друга.
Платежеспособность — это способность и готовность физического лица
своевременно и в полном объеме погасить свои денежные обязательства.
12
Безуглова Е.В. Дифференцированный подход к оценке кредитоспособности
заемщика//Вопросы науки и образования. 2018. № 26 (38). С. 47
19
Кредитоспособность — это способность и готовность лица своевременно
и в полном объеме погашать свои кредитные долги. Между терминами
кредитоспособность и платежеспособность на рисунке 4 представлены различие
между двумя этими понятиями.
Рисунок 4. Различия между понятиями
кредитоспособность и платежеспособность
Единой методики оценки кредитоспособности не существует, каждый
банк разрабатывает свои правила критерии оценки и ориентируется на
международный или отечественный опыт.
Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица основана на
соотношении запрашиваемой заемщиком ссуды и:
- личного дохода заемщика;
- стоимости его имущества;
- личностные характеристики;
- кредитная история
13
.
На рисунке 5 изображены существующие подходы оценки
кредитоспособности заемщика:
13
Булатова А.Н., Фахрутдинова К.Н. Современные методы оценки
кредитоспособности//Финансы Башкортостана. 2018. № 1 (077). С. 95
20
Рисунок 5. Подходы систем в оценке кредитоспособности
физических лиц
Экспертные системы оценки, при которых банки осуществляют
взвешенную оценку, как личных качеств потенциального заемщика, так и его
финансового состояния.
Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов, которые
создаются банками на основе факторного анализа. Данная система использует
накопленную базу данных, что позволяет установить критериальный уровень
оценки заемщика.
При оценке кредитоспособности физических лиц банки, как правило,
руководствуются собственными внутренними нормативными документами,
однако можно выделить четыре основных метода оценки кредитоспособности
физического лица коммерческим банком рисунок 6
Рисунок 6. Основные методы оценки кредитоспособности
физических лиц
Самый известный и применяемый способ оценки кредитоспособности
физических лиц в банках, это метод определения платежеспособности заемщика.
Суть данной методики заключается в расчете среднемесячного дохода заемщика
(как правило, за последние шесть месяцев) на основании документов,
подтверждающих доход физического лица. Банк учитывает общий объем
доходов заемщика, размер удержаний, например, выплаты по ранее взятым
кредитам, НДФЛ, выплачиваемые алименты, разные взносы, совокупность
21
обязательств по предоставленным поручительствам, а также учитывается и
доход поручителей, если они имеются. В качестве доказательства о доходах
может быть предоставлена справка 2-НДФЛ, выданная предприятием, на
котором работает заемщик, справка банка об остатках на счетах заемщика и др.
Основной в расчете платежеспособности заемщика являются документы,
подтверждающие его доход. Если у потенциального заемщика есть
дополнительный доход например, сдача недвижимости в аренду, подработка,
получение пенсии, то в этом случае банк может учесть эти доходы, запросив
подтверждающие документы (договор сдачи в аренду недвижимости, справку о
доходах, выписку со счета о зачислении заработной платы по подработке,
пенсионное удостоверение, справку из Пенсионного Фонда России о размере
пенсии, выписку со счета из банка, на который перечисляется пенсия)
14
.
Таким образом банки могут учитывать не только основной доход клиента,
но и дополнительный, если он подтверждён. В случае привлечения поручителя
или созаёмщика банк учитывает и их доходы.
На этапе подачи заявки банк производит сбор информации об
обязательных платежах потенциального заемщика (размер оплаты
коммунальных платежей, алименты, плата за съем жилья и так далее), о наличии
кредитных обязательств перед другими кредитными организациями, их размере
и сумм ежемесячных выплат. К примеру, если у клиента имеется автомобиль, то
банк может запросить информацию о размере среднемесячной суммы на его
содержание, ремонт, покупки бензина. На основе, полученных данных от
заемщика о его доходах и обязательных расходах, банк проводит анализ
платежеспособности заемщика.
14
Вилисова М.Л., Сова А.Р., Сергиенко Е.А. Подходы к оценке кредитоспособности клиента
в коммерческом банке//В сборнике: интеграционные процессы в науке в современных
условиях сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4 частях.
2017. С. 192
22
Работникам кредитных организаций следует брать во внимание ко всему
вышеперечисленному рыночную ситуацию и прогнозируемые изменения, и
риски, а также которые могут возникнуть у банка.
Платежеспособность заемщика рассчитывается по формуле как
произведение среднемесячного дохода физического лица (за вычетом всех
обязательств) и срока кредитования, учитываемого в месяцах и коэффициента.
Р = Д х К х t,
где: Р - платежеспособность заемщика;
Д - среднемесячный доход физического лица минус все обязательства;
К - коэффициент;
t - срок кредитования.
Коэффициент устанавливается каждым банком индивидуально и
изменяется в зависимости от дохода клиента. Если в течение предполагаемого
срока кредита платежеспособность заемщика изменяется во времени, например,
заёмщик достигает пенсионного возраста, общая платежеспособность
рассчитывается как сумма платежеспособностей за различные периоды. Для
поручителей платежеспособность рассчитывается аналогичным образом.
Следующий метод оценки кредитоспособности это скоринг. Система
скоринга представляет собой математико-статистическую модель, благодаря
которой на основании анкеты-заявки и кредитной истории заемщика и других
данных, банк определяет надежность заемщика, то есть вероятность возврата
кредита. Скоринговая модель применяет только те характеристики, которые
взаимосвязаны с оценкой надежности клиента. Техника скоринга — это оценка
характеристик заемщика в балльной системе, которые позволяют определить
при принятии решения о выдаче кредита степень риска
15
.
15
Кононенко К.Д. Особенности применения скоринговой модели при оценке
кредитоспособности юридических лиц//В сборнике: потенциал российской экономики и
инновационные пути его реализации Материалы международной научно-практической
конференции студентов и аспирантов: в 2 частях. Омский филиал Финансового университета
при Правительстве РФ. 2015. С. 198
23
Основной смысл методики скоринг заключается в приписывании
каждому заёмщику исключительно ему свойственной оценки кредитного риска.
Соотнесение между собой пороговой оценки и полученного значения
кредитного риска дает возможность отнести заёмщика в одну из двух групп:
- Кредитоспособные физические лица.
- Некредитоспособные физические лица.
Каждому параметру присваивается определенное количество баллов. Все
баллы по параметрам заемщика суммируются и образуют общее значение, по
которому система определяет, возможно ли заемщику выдать кредит или
отказывает заемщику в предоставлении кредита. Каждый банк сам
разрабатывает шкалу баллов для скоринга, поэтому они могут существенно
различаться по объему критериев и их оценки в разных банках. Система также
запрашивает кредитную историю у бюро кредитных историй. В случае «плохой»
кредитной истории быстрее всего заемщику придёт отказ от банка. Для
эффективного функционирования скоринговой системы банк должен постоянно
корректировать критерии.
Таким образом, суть скоринговой системы заключается в том, что каждый
параметр оценки кредитоспособности физического лица имеет настоящую
оценку. Окончательное суммирование баллов, то есть итог - как раз таки и
является оценкой кредитоспособности заемщика.
Применение данного метода банкам дает следующие преимущества:
- Снижение уровня риска невозврата кредита, за счет сокращения
числа некредитоспособных заемщиков, что приводит к сокращению
просроченной задолженности.
- Рост кредитного портфеля за счет уменьшения количества отказов в
выдаче кредита по субъективным причинам.
- Ускорение процесса принятия решений относительно одобрения
кредита.
- Наличие возможности создания уникальных кредитных продуктов
за счет анализа различных областей рынка.
24
- Предоставление информационной поддержки аналитикам и кредит-
ным инспекторам.
- Возможность в присутствии клиента выполнить быстрый анализ
заявки на выдачу кредита.
- Отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного отдела.
При всех преимуществах скоринговой методики, существуют и
недостатки данной системы. Основным недостатком скоринговой модели
является ее низкая адаптируемость. Иначе говорят, она может не соответствовать
реальному положению дел. Данную систему следует постоянно корректировать,
а для этого необходимы высококвалифицированные специалисты,
следовательно и дополнительные затраты.
Недостатки скоринговой модели:
- Необъективность оценки при недостаточно объемной базе анализа.
- Построение скоринговой модели на базе выборки из числа наиболее
ранних заемщиков.
В связи с этим сотрудникам банка периодически приходится проверять
качество работы системы. При снижении качества необходимо разработать
новую модель.
На сегодняшний день наиболее значимыми характеристиками для банка
являются:
- Текущий доход заёмщика.
- Наличие собственного транспортного средства. В рамках данной
характеристики также оценивается год выпуска, и страна производитель
транспортного средства.
- Наличие недвижимого имущества. При наличии квартир, земельных
участков и т.д. в первую очередь рассматривается их площадь и место
расположения.
- Стаж работы заёмщика.
- Должность заёмщика.