14
Рисунок 2 – Цели кредитования
Наибольшей популярностью у предприятий пользуются краткосрочные
кредиты банков. Преимуществом такого вида кредита выступает то, что банк
определяет лишь уровень платежеспособности и ликвидности, составляет
договор и осуществляет выдачу ссуды. Получение, в свою очередь,
среднесрочных кредитов предполагает специальный залог в виде товарно-
материальных ценностей, товаров, готовой продукции высокого качества или
складских помещений. Долгосрочные же займы обеспечиваются недвижимым
имуществом предприятия. Данный вид кредита связан с техническим
переоснащением, строительством, реконструкцией. Ссуды, выдаваемые на эти
цели, называются ипотеками. Залогом выступает все имущество предприятия,
включая уставный фонд.
Объем и структура финансовых ресурсов зависят от масштабов
производства (деятельности) и его эффективности. Отметим, что связь между
размером финансовых ресурсов и объемов производства является
двойственной, поскольку основным регламентирующим фактором увеличения
объемов производства является величина финансовых ресурсов и наоборот.
Исходя из понятия финансовых ресурсов, их можно условно подразделить на
такие виды, как собственные и заемные.
стимулирование спроса
удовлетворение потребительских нужд
населения
оказывает поддержку отраслям
экономики: розничной торговле,
легкой и перерабатывающей
промышленности.
финансирование нужд потребителя
Основная цель кредитования – финансирование конечного
потребителя
15
Заемные финансовые ресурсы – это те ресурсы, которые предприятие
получает на установленный срок за определенную плату и на условиях
возврата. Их формирование, преимущественно, происходит за счет
краткосрочных и долгосрочных кредитов банков.
Основной формой земных ресурсов выступает банковский кредит. Для
получения банковского кредита необходимо стать клиентом выбранного банка
и открыть в нем лицевой счет. Для открытия лицевого счета необходимо
представить банковскому учреждению такие документы, как:
юридически подтвержденные карточки с подписью руководителя
персонала предприятия или главного бухгалтера;
протокол собрания учредителей; свидетельство о регистрации;
устав предприятия; заявление на регистрацию;
справка налоговой инспекции о размере внебюджетных фондов.
После представления вышеперечисленных документов руководство
предприятия заполняет стандартную форму заявки на открытие лицевого счета
и его обслуживание. Однако стоит отметить, что обращение за кредитом не
гарантирует его получение, так как выдача банковского кредита является
ответственной операцией.
Со стороны банка, для определения надежности своего клиента
осуществляется расчет и анализ показателей рентабельности, оборачиваемости
оборотных средств, суммы кредиторской задолженности и ликвидности.
Операции по расчету данных показателей помогают снизить риск банка и
самого клиента. Также определяются основные условия получения кредита, а
именно: кредит имеет целевое назначение, также должны быть определены
сроки погашения кредита и плата в виде процента по нему. При заключении
соглашения банка с клиентом о выдаче кредита необходимо оговорить условия
об изменении процента по кредиту, валюты выдачи и погашения средств,
которые указываются, непосредственно, в договоре.
16
1.2 Особенности кредитования физических лиц
Потребительское кредитование является наиболее динамично
развивающимся видом банковского кредитования, однако сильно подвержено
волатильности рыночной конъюнктуры. Сущность потребительского
кредитования выражается в современном, широко распространенном виде
кредитования граждан банками. В современной России кредитование является
основным видом банковской деятельности.
Потребительский банковский кредит активно изучается в Российской
Федерации, и получил широкое распространение. В научной литературе
ведущими экономистами и аналитиками термин «потребительский кредит»
характеризуется с общетеоретических позиций, многие ученые определяют
потребительский кредит как ссуду, предоставляемую населению. Одним
наиболее распространенным определением потребительского кредитования
является продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с
отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку
потребительских товаров, а также на оплату расходов личного характера.
В рамках исследования теоретических аспектов понятия
«потребительское кредитование» в главе 1, параграфе 1.1 представлено в
таблица 4.
Как видно из таблицы 4, потребительский кредит можно рассматривать с
разных точек зрения: как с финансовой стороны, так и со стороны физических
лиц, т.е. потребителей. Это и обуславливает название - «потребительский
кредит».
17
Таблица 4
Определение «Потребительское кредитование»
Автор
Определение
Федеральный
закон от
21.12.2013
№ 353-ФЗ «О
потребительском
кредите(ред. от
03.07.2016)
1
Денежные средства, предоставленные кредитором заемщику
на основании кредитного договора, договора займа, в том
числе с использованием электронных средств платежа, в
целях, не связанных с осуществлением предпринимательской
деятельности.
Быстров С.А.
2
Форма существования ссуженной потребительской стоимости,
первичным источником возврата которой служат доходы
населения.
Стребков Д.
3
Деятельность индивида или домохозяйства, в процессе
которой происходит заимствование денежных средств,
предполагающее их обязательное дальнейшее возвращение.
Панова Г.С.
4
Ссуды, предоставленные на приобретение потребительских
товаров или оплату услуг.
Быстров С.А.
5
Продукт, связанный с удовлетворением потребительских нужд
населения, источником возврата которого являются доходы
населения, основными ресурсами выступают сосредоточенные
в банках вклады населения, а целью предоставления
является получение прибыли.
Лаврушин О.И.
6
Отношения, при которых кредитополучателем является
население.
Пастушенко
Д.С.
7
Предоставление денежных средств гражданам в качестве
займа (кредита) на приобретение ими товаров (заказа работ,
услуг) в целях, не связанных с предпринимательской
деятельностью.
Даниленко С.А.
8
Предоставление кредитной организацией денежных средств
физическому лицу в целях удовлетворения личных,
семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с
предпринимательской деятельностью, на условиях,
установленных договором, где размер, сроки и иные условия
устанавливаются в зависимости от вида кредита (например,
автокредит), его обеспеченности и т.д.
1
Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите»(ред. от 03.07.2016).
2
Быстров С.А., Полищук А.И. Точная модель потребительского кредита // Финансы и кредит. - 2014. - № 5. - С.
22-32.
3
Стребков Д., Белехова Г.В. Основные типы и факторы кредитного поведения населения: современные
аспекы// Вопросы экономики. - 2014. - № 1. - С. 28- 29.
4
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС», 2013. - С. 115.
5
Быстров С.А., Полищук А.И. Точная модель потребительского кредита // Финансы и кредит. - 2014. - № 5. - С.
22-32.
6
Даниленко, С. А., Комиссарова, М. В. Банковское потребительское кредитование. Учебно-практическое
пособие / С. А. Даниленко, М. В. Комиссарова. — М.: Юстиц информ, 2016. - C.211.
7
Пастушенко Д.С. Актуальные вопросы реализации финансово-правовой политики в сфере потребительского
кредитования // Финансовое право. - 2016. - № 6 — С. 30 - 31.
8
Даниленко С.А. Потребительское кредитование: правовые аспекты // Юридическая работа в кредитной
организации. - 2015. - № 2. - С. 74.
18
Исходя из рассмотренных определений, мы остановились на следующем:
потребительский кредит - это денежные средства, предоставленные банком
физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых,
повседневных нужд, которые не связанны с предпринимательской
деятельностью. Условия определяются договором, в котором прописываются
размер кредита, сроки погашения, а также прочие условия.
Целями потребительского кредитования является возникновение у
гражданина «потребительских нужд», а реализация этих нужд происходит
через систему банковского кредитования.
В России организация потребительского кредитования регулируется
Федеральным законом от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском
кредите (займе)», который регулирует отношения, возникающие в связи с
предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях,
не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на
основании кредитного договора, договора займа и исполнением
соответствующего договора.
Перечислим положения, на которых основывается законодательство
Российской Федерации о потребительском кредите (займе):
– Гражданский кодекс Российской Федерации;
– Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О
потребительском кредите (займе)» (ред. от 21.07.2014);
– Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №395-1(
ред. от 31.12.2017);
– Федеральный закон от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О
микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
– Федеральный закон от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной
кооперации» (ред. от 29.07.2017) ;
– Федеральный закон от 19 июля 2007года № 196-ФЗ «О ломбардах».
19
Таким образом, мы можем сказать, что правовое регулирование
отношений, возникающих в связи с предоставлением потребительского кредита
(займа), не ограничиваются только нормами федеральных законов.
Заключения договора займа определены в ст. 807-818 ГК РФ. В
соответствии с данными статьями, по договору займа одна сторона
(займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или
другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется
возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное
количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор
займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет
право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в
порядке, определенных договором. Заемщик обязан возвратить займодавцу
полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены
договором займа.
1
Законы, которые касаются потребительских кредитов (займов),
основываются как на вышеуказанных нормах ГК РФ, так и на общих нормах ГК
РФ, которые непосредственно касаются заключения договоров, сделок,
обязательств.
Потребительское кредитование в России имеет ряд специфических
особенностей:
– характеризуется наличием особого субъектного состава, поскольку
заемщиком выступает физическое лицо – потребитель, получающее кредит в
целях приобретения товаров (работ, услуг) исключительно для личных,
семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением
предпринимательской деятельности;
– потребительское кредитование в современных условиях носит
массовый характер;
1
Гражданский кодекс Российской Федерации.
20
– рынок потребительского кредитования в России является высоко
конкурентным.
Потребительские кредиты имеют важную роль в развитии экономики, а
также в повышении благосостояния населения. Этот сегмент рынка имеет
достаточно высокий потенциал для дальнейшего развития, так как
ориентирован на большую часть населения страны. По статистическим данным
42% жителей России пользуются потребительским кредитованием.
1
Банки предоставляют населению следующие виды потребительских
кредитов:
– на неотложные нужды;
– под заклад ценных бумаг;
– овердрафт;
– на строительство объектов недвижимости;
– на приобретение объектов недвижимости;
– ипотечные кредиты;
– на реконструкцию объектов недвижимости;
– на приобретение бытовой техники, в том числе вмонтированной и
переносной;
– на приобретение мебели и ковров;
– на приобретение компьютеров и периферийной техники;
– на приобретение спортивного инвентаря;
– на приобретение систем безопасности;
– на приобретение сантехники (включая стоимость установки);
– на ремонт квартиры, дома, дачи;
– на приобретение туристических путевок;
– на приобретение и ремонт автотранспорта (включая стоимость
запчастей) и многие др.
Виды кредитов классифицируются следующим образом:
1
Данные официального сайта Госкомстат http://www.gks.ru
21
1. По целевому назначению:
- кредиты на неотложные нужды;
- кредиты на приобретение транспортных средств;
- кредиты на лечение;
- кредиты на образование;
- кредиты на ремонт;
- кредит на приобретение бытовой техники;
- ипотечный кредит;
- кредит на рефинансирование.
2. По способу предоставления кредита:
- овердрафт по текущему счету;
- выдаваемый наличными;
- зачисляемые на банковский счет;
- перечисляемые торговой организации;
- кредитная карта.
3. По сроку предоставления:
- краткосрочные;
- среднесрочные;
- долгосрочные.
4. По форме обеспечения:
- необеспеченные;
- обеспеченные залогом недвижимости;
- обеспеченные залогом ценных бумаг;
- обеспеченные поручительством и гарантиями;
- обеспеченные драгоценными металлами и камнями;
- обеспеченные залогом денежных средств на счетах в банке-кредиторе;
- обеспеченные страхованием.
5. По способу погашения:
- кредиты погашаемые по аннуитетной схеме;
22
- кредиты погашаемые по дифференцируемой схеме;
- кредиты погашаемые с индексацией долга;
- кредиты, погашаемые по индивидуальному графику.
6. По характеру кругооборота кредитных средств:
- разовые (невозобновляемые);
- возобновляемые.
7. По субъектам кредитных отношений:
- предоставляемые торговыми организациями;
- предоставляемые физическими лицами;
- предоставляемые организациями-работодателями;
- предоставляемые кредитными организациями.
8. По характеру возможного погашения:
- с возможностью досрочного погашения;
- без возможности досрочного погашения;
- с возможностью частичного досрочного погашения;
- с возможностью досрочного погашения в полном объеме.
9. По облику заемщика:
- предоставляемые нерезидентам;
- предоставляемые молодым семьям;
- предоставляемые пенсионерам;
- предоставляемые заемщикам с положительной кредитной историей (до
верительный кредит);
- предоставляемые заемщикам, имеющих созаемщиков.
10. По срокам рассмотрения кредитной заявки:
- кредит предоставляемый на общих основаниях;
- экспресс-кредит.
11. По способу оценки кредитоспособности:
- кредиты, по которым оценка осуществляется на базе экспертных
оценок;
23
- кредиты, по которым оценка осуществляется на базе кредитного
скоринга (рейтинговой оценки).
12. По характеру комиссий:
- кредиты без комиссий;
- кредиты с единовременной комиссией;
- кредиты с ежемесячными комиссиями.
13. По наличию дополнительных услуг:
- кредит без дополнительных услуг;
- кредит с возможностью страхования финансовых рисков;
- кредит с субсидиями (льготный кредит);
- кредит с возможностью уплаты только процентов в первые месяцы
погашения;
- кредит с возможностью получения кредитной карты.
Преимущества потребительского кредита очевидны:
1
– возможность получить те вещи, которых без использования кредита
пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны;
– делать покупки можно в удобное время (некоторые крупные
магазины перед праздниками работают даже круглосуточно);
– осуществление платежа между банком и какой-либо организацией
или единовременное предоставление средств клиенту намного безопаснее;
– кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочные расходы
(ремонт автомобиля, квартиры, оплата туристической путевки);
– сумма выплаты по кредиту фиксирована и не зависит от колебания
курса валют и инфляции;
– время от момента выбора товара и представления документов до
получения товара от одного – двух часов, но не более трех – четырех дней;
1
Орлова Н.В., Новикова Н.А. Потребительский кредит: Актуальные вопросы, образцы документов / Н.В.
Орлова, Н.А. Новикова. – Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2015. – С. 54.