34
период 2016– 2017 гг. на 783 тыс. руб. или на 20%(100 – 80). Снижение
прибыли связано с увеличением расходной части дополнительного офиса.
Доля прибыли в общей сумме доходов сократилась за 2015– 2016 гг. на
6,6%, а за 2016–2017 гг. на 8,7% и составила за 2017 год 20,95%, что говорит об
ухудшении финансового положения дополнительного офиса.
Численность персонала ДО 7003/440Сбербанка РФ за период 2015–2017
гг. сократилась на 2 человека, в связи с оптимизацией расходной части
дополнительного офиса.
Далее, в таблице 6 представлена структура доходов и расходов ДО
7003/440Сбербанка РФ за 2015– 2017 гг., которая составлена на основе
ежедневных остатков по счетам по отчетности дополнительного офиса.
Таблица 6
Структура доходов ДО 7003/440Сбербанка за 2015– 2017 гг., %
Наименован
ие доходов
2015
год
2016
год
2017
год
Отклонение 2016
года от 2015 года
Отклонение
2017 года от
2016 года
Абсо-
лютное
Относи-
тельное,
%
Абсо-
Лют-
ное
Относи-
Тель-
ное, %
От
кредитования
юридических
лиц
-
-
11,0
-
-
+11,0
-
От
кредитования
физических
лиц
40,2
38,1
29,9
-2,1
94,8
-8,2
78,5
От
перераспреде
ления
свободных
кредитных
ресурсов
5,5
7,3
4,8
+1,8
132,7
-2,5
65,8
Комиссии
полученные
13,9
12,8
16,6
-1,1
92,1
+3,8
129,7
Реализован-
ные курсовые
разницы
6,4
8,8
7,9
+2,4
137,5
-0,9
89,8
35
Продолжение таблицы 6
Наименован
ие доходов
2015
год
2016
год
2017
год
Отклонение 2016
года от 2015 года
Отклонение
2017 года от
2016 года
Абсо-
лютное
Относи-
тельное,
%
Абсо-
Лют-
ное
Относи-
Тель-
ное, %
Доходы от
операций с
ценными
бумагами
4,2
3,5
1,8
-0,7
83,3
-1,7
51,4
Восстановите
льные
резервы
10,5
8,5
7,1
-2,0
81,0
-1,4
83,5
Прочие
9,2
10,9
8,6
-1,7
118,5
-2,3
78,9
Всего
доходов
100,0
100,0
100,0
-
100,0
-
100,0
Данные таблицы 6показывают, что в структуре доходов за период 2015–
2017 гг. наибольший удельный вес принадлежит таким статьям, как:
доходы от кредитования физических лиц (40,2% – 2015 год, 38,1% –
2016 год, 29,9%– 2017 год);
доходы от кредитования юридических лиц (2017 год – 11%);
комиссии полученные (13,9% – 2015 год, 128,8% – 2016 год, 16%–
2017 год).
Состав и структура расходов, представлены в таблице 7 и обусловлены
основными тенденциями в структуре проводимых операций за 2015– 2017 гг.
В структуре расходов наибольшую долю составляют:
выплаты процентов по вкладам и депозитам физических лиц (32,4%
– 2015 год, 29,,1% – 2016 год, 31,8% – 2017 год);
расходы на оплату труда (20,9% – 2015 год, 20,2% – 2016 год,
20,6% – 2017 год).
Необходимо подчеркнуть стремительный рост расходов от переоценки
балансовых счетов на 0,2% в 2015 году, 9,8% – 2016 году, 11,7% – 2017 год.
36
Таблица 7
Структура расходов ДО 7003/440 Сбербанка РФ
за 2015– 2017 гг., %
Наименование
расходов
2015
год
2016
год
2017
год
Отклонение
2016 года от
2015 года
Отклонение
2017 года от
2016 года
Абсо-
лют-
ное
Относи-
тель-
ное, %
Абсо-
лют-
ное
Относи-
тель-
ное, %
Проценты по
вкладам и
депозитам
физических лиц
32,4
29,1
31,8
-3,3
89,8
+2,7
109,3
Расходы за
используемые
кредитные
ресурсы
0,6
2,2
2,3
+1,6
366,7
+0,1
104,5
Расходы по
операциям с
ценными
бумагами
0,6
1,3
0,2
+0,7
216,7
-1,1
15,4
Отчисления в
резервы
19,8
11,6
8,9
-8,2
58,6
-2,7
76,7
Расходы на
оплату труда
20,9
20,2
20,6
-0,7
96,7
+0,4
102,0
Начисления на
зарплату
6,1
6,7
9,8
+0,6
109,8
+3,1
146,3
Административно-
хозяйственные
расходы
9,9
6,9
3,9
-3,0
69,7
-3,0
56,5
Налоги
5,2
5,6
6,9
+0,4
107,7
+1,3
123,2
Отрицательные
курсовые
разницы по
операциям с
иностранной
валютой и
драгметаллами
-
0,9
0,5
+0,9
-
-0,4
55,6
Курсовые
разницы от
переоценки
балансовых
счетов
0,2
9,8
11,7
+9,6
4900,0
+1,9
119,4
Прочие расходов
4,3
5,7
3,4
+1,4
132,6
-2,3
59,6
Всего расходов
100,0
100,0
100,0
-
100,0
-
100,0
Таким образом, анализ экономических показателей работы ДО
7003/440Сбербанка РФ показал, что основными причинами отрицательной
динамики прибыли являются уменьшение выдачи кредитов, рост ссудной
37
задолженности. Положительными сторонами работы дополнительного
офисаявляется привлечение депозитов, которые обеспечивают рост ресурсной
базы исследуемого допофиса.
2.2 Кредитные продукты и организация кредитования населения в
Сбербанке России
Потребительские кредиты в ДО 7003/0727 Сбербанка РФ
предоставляются на сумму до 3000,00 млн руб и сроком до 5 лет. Объектом
финансирования может служить как приобретаемый товар (компьютер,
мобильный телефон, телевизор, холодильник и т. д.), так и некоторые общие
нужды клиента –например, ремонт квартиры или автомобиля.
Динамика кредитования за последние 5 – 6 летСбербанка России
показывает, что потребительские кредиты населению обновились более чем на
90%, да и количество предлагаемых Сбербанком кредитов физическим лицам
увеличилось.
Если в 2015 году Сбербанк предлагал населению 12 кредитов, то в
2016году – 16 видов. Необходимо отметить, что в банк разработал
разновидности уже существующих видов, но с государственным
субсидированием (автокредитование и образование).
В 2015 году были отменены следующие кредиты: «Пенсионный,
«Народный телефон», «Товарный кредит» и др. И были разработаны по
жизненно важным для населения страны жилищным кредитам 7 программ.
С 21 февраля 2015 года исследуемое отделение и Сбербанк России в
целом запустил новую программу с государственной поддержкой – «Ипотека с
государственной поддержкой» взамен программы «Ипотечный стандарт».
Кредиты по программе «Ипотека с государственной поддержкой»
выдаются на цели приобретения строящихся или построенных жилых
помещений у юридических лиц (застройщиков, инвесторов) под пониженную
38
процентную ставку.
В таблице 8 представлены виды потребительских кредитов в ДО 7003/440
Сбербанка РФ за 2017 год.
Таблица 8
Кредиты физическим лицам в ДО 7003/440 Сбербанка РФ
Виды кредитов для
населения
Условия кредитования
Потребительские
кредиты Сбербанка
Привлечение средств заемщика не требуется
В том числе:
Потребительский кредит
военнослужащим -
участникам НИС
500 000 руб. и 1 000 000 руб.
13,5% (с обеспечением); 14,5% (без обеспечения) -
ставки c 01.05.2017
от 3 месяцев до 5 лет
без обеспечения (до 500 000 руб.); с оформлением
поручительства физ. лиц (а) (свыше 500 000 руб.)
Кредит физическим
лицам, ведущим личное
подсобное хозяйство
Общая сумма - не более 1,5 млн.рублей на одно
хозяйство
17,0%
от 3 месяцев до 5 лет
Поручительства физических лиц
Нецелевой кредит под
залог недвижимости
до 10,0 млн. рублей или 60% оценочной
стоимости(берётся меньшая)
от 12,00%
до 20 лет
жилое помещение, жилое помещение с земельным
участком, земельный участок, гараж, гараж с
земельным участком
Потребительский кредит
на рефинансирование
кредитов
до 3 000 000 руб.
13,9% и 14,9%
от 3 месяцев до 5 лет
Не требуется
Жилищные кредиты
Сбербанка
Первоначальный взнос заемщика: от 15 % до 20%
В том числе:
Приобретение готового
жилья
Не более 85 % договорной или оценочной стоимости
(берется меньшая) -15 000 000/8 000 000 рублей
(Москва/г. Санкт- Петербург и др.регионы)
9,5% (базовая ставка) и 9,4% (при электронной
регистрации сделки)**; по 2-м документам - 10,5%
(базовая) и 10,4% (при электронной регистрации
сделки); в рамках Акции для молодых семей - 9,0% -
(базовая) и 8,9% (эл.регистр.)
До 30 лет
Под залог кредитуемого или иного жилого помещения
Ипотека плюс
материнский капитал
по программам «Приобретение готового жилья» и
«Приобретение строящегося жилья»
39
Продолжение таблицы 8
Виды кредитов для
населения
Условия кредитования
до 30 лет
Материнский капитал - на первоначальный взнос/
часть взноса. Под залог кредитуемого или иного
жилого помещения.
Строительство жилого
дома
Не более 75 % договорной или оценочной стоимости
(берется меньшая)
10%
до 30 лет
Залог кредитуемого или иного жилого помещения
Загородная
недвижимость
Не более 75 % договорной или оценочной стоимости
(берется меньшая)
9,5%
до 30 лет
Залог кредитуемого или иного жилого помещения
Поручительства физических лиц.
Военная ипотека
до 2 500 000 рублей - не более 80 % договорной или
оценочной стоимости (берется меньшая)
9,5%
До 20 лет
Кредитуемое жилое помещение, поручительство
супруга / супруги военнослужащего
Рефинансирование под
залог недвижимости
Не более 80% оценочной стоимости объекта.
Максимальные суммы на различные цели получения
кредита:
1. На погашение ипотеки в другом банке - до 5
000 000 рублей
2. На погашение других кредитов - 1 500 000
рублей
3. На цели личного потребления - 1 000 000
рублей
9.5%;10,0%;
До 30 лет
Залог объекта недвижимости
Кредитные карты
до 200 т.р.; до 600 т.р.; до 3000т.р.
от 21,9% - 27,9%
3 года
Не требуется
Кредиты в ДО 7003/440 Сбербанка РФ физическим лицам стали
доступными. Условия кредитования при этом приблизились к реальным
возможностям населения, требования стали более привлекательными, а также
смягчились завышенные требования по обеспечению кредита.
Как видно из таблицы 8, разновидностей потребительских кредитов
всего 2, в то время как кредитных продуктов для физических лиц всего 16. Это
40
говорит о недостаточно развитой линейке кредитных продуктов по
потребительскому кредитованию.
Необходимо отметить, что при потребительском кредитовании возникают
определенные риски – риски невозврата кредита например. Поэтому в
Сбербанке, и в каждом его дополнительном офисе существует система
управления рисками.
Она построена в соответствии с Политикой в сфере управления
банковскими рисками, утвержденной протоколом Наблюдательного совета
Сбербанка РФ от 30.11.2007 №13, которая определяет стратегию управления,
процедуры выявления, измерения (оценки), мониторинга и контроля риска
потребительского кредитования.
Система управления банковскими рисками включает в себя следующие
этапы:
идентификация риска, выявление его факторов;
оценка степени риска (измерение);
определение приемлемого уровня риска, непосредственное
управление;
контроль уровня риска (текущий мониторинг, последующий
контроль, формирование отчетности), разработка мероприятий по его
ограничению (снижению).
В таблице 9 представлены основные методы управления рисками
потребительского кредитования ДО 7003/440 Сбербанка РФ.
Непосредственное управление рисками потребительского кредитования
ДО 7003/440 Сбербанка РФ в основном осуществляется на том уровне банка и в
рамках того структурного подразделения (филиала, доп.офиса), где риск
возникает.
В настоящее время, управление кредитными рисками по розничному
кредитному портфелю
41
Таблица 9
Основные методы управления рисками потребительского
кредитования ДО 7003/440 Сбербанка РФ
Метод
Сущность
Мониторинг
Сбор и анализ информации, составление
прогнозов развития в отношении операций,
заключающих в себе потенциальный риск.
Регламентация операций
Разработка процедур проведения операций.
Лимитирование
Установление предельно допустимых уровней
рисков по направлениям деятельности Банка, а
также четкое распределение функций и
ответственности работников Банка.
Выполнение нормативов ЦБ
РФ по размерам собственного
капитала
Обеспечение наличия капитала Банка,
достаточного для покрытия возможных убытков
от деятельности Банка.
Сбербанка РФ производится по следующим основным направлениям:
внедрение модификаций кредитных продуктов с низким уровнем
риска;
проведение активных мероприятий по снижению объемов
мошенничества на стадии оформления ссуды, разработка и внедрение
процедуры выявления схемного мошеннического кредитования;
разработка и внедрение качественных скоринговых карт по
отдельным кредитным продуктам, учитывающих специфику соответствующих
регионов и их доходность;
разработка порядка взаимодействия с бюро кредитных историй для
более полной оценки потенциального заемщика;
внедрение системы оценки качества работы и мотивации кредитных
экспертов;
разработка и внедрение системы постоянного текущего контроля;
постоянный мониторинг качества розничного кредитного портфеля;
унификация подходов к работе с просроченной задолженностью на
различных стадиях;
активное взаимодействие с коллекторскими агентствами;
регулярные рассылки SMS-сообщений, почтовых писем и
42
голосовое информирование заёмщиков о предстоящих платежах и
возникновении просроченной задолженности.
Успешная реализация перечисленных мероприятий позволяет Банку и
исследуемому дополнительному офису контролировать качество розничного
кредитного портфеля, в т.ч. в условиях сложной финансовой ситуации.
2.3 Анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля
Анализ динамики кредитов, выданных в ДО 7003/440 Сбербанка России
за 2015 – 2017 гг. представлен в таблице 10 и на рисунке 5.
Рисунок 5 – Динамика кредитов выданных в ДО 7003/440
Сбербанка РФ за 2015 – 2017 гг., тыс. руб.
43
Таблица 10
Динамика кредитов выданных в ДО 7003/440 Сбербанка РФ за 2015 – 2017 гг.
Субъекты
кредитования
2015 год
2016 год
2017 год
Отклонение 2016 года от
2015 года
Отклонение 2017 года от
2016 года
тыс.
руб.
уд.
вес,
%
тыс.
руб.
уд.
вес,
%
тыс.
руб.
уд.
вес,
%
Абсо-
лютное
Относи-
тельное,
%
уд.
вес.,
%
Абсо-
лютное
Относи-
тельное,
%
уд.
вес.,
%
Кредиты
юридическим
лицам
-
-
-
-
2310
5,3
-
-
-
+2310
-
-
Кредиты
индивидуальным
предпринимателям
4790
40,6
7020
45,1
10460
24,3
+2230
146,6
+4,5
+3440
149,0
-20,8
Потребительские
кредиты всего,
7016
59,4
8552
54,9
30307
70,4
+1536
121,9
-4,5
+21755
354,4
+15,5
в том числе:
- на неотложные
нужды
5646
47,8
6560
42,1
27552
64
+914
116,2
-5,7
+20992
420,0
+21,9
- на
недвижимость:
строительство,
реконструкцию и
приобретение
объектов
недвижимости
1370
11,6
1992
12,8
2755
6,4
+622
145,4
+1,2
+763
138,3
-6,4
Всего выдано
кредитов
11806
100
15572
100
43077
100
+3766
131,9
-
+27505
276,6
-