76
Отраслевая специфика проявляется и в дифференциации нормативных
финансовых коэффициентов, применяемых при оценке кредитоспособности
предприятий в ВТБ (ПАО).
Например, в некоторых банках разрабатываются нормативные
значения финансовых коэффициентов по отдельным отраслям экономики. В
частности, для торговли допустимо пониженное значение коэффициента
финансовой независимости, так как торговые предприятия всегда
традиционно использовали значительную долю банковских кредитов в
качестве источника финансирования своей текущей деятельности. В
реальном существовании отраслевых различий финансовых коэффициентов
можно убедиться, обратившись к Российскому статистическому ежегоднику,
в котором публикуются данные о финансовом состоянии предприятий по
отраслям производства.
Работа с юридическими лицами составляет важнейшее направление
деятельности ВТБ (ПАО). ВТБ (ПАО) оказывает широкий спектр услуг по
кредитованию деятельности корпоративных клиентов. Кредитные средства
могут предоставляться как в рублях, так и в иностранной валюте.
Учитывая специфику деятельности Заемщиков, ВТБ (ПАО) предлагает
следующие режимы кредитования:
1. Кредит.
Кредит – кредитная сделка, условиями которой предусмотрено
единовременное предоставление денежных средств Заемщику.
Выдача Кредита осуществляется разовым зачислением денежных
средств на расчетный или текущий валютный счет Заемщика.
Погашение Кредита может производиться:
- единовременно в конце срока действия кредитного договора;
- по графику в определенные даты или периоды действия кредитного
договора
2. Кредитная линия с лимитом выдачи.
77
Кредитная линия с лимитом выдачи – кредитная сделка, условиями
которой предусмотрено неоднократное предоставление денежных средств
(Траншей) Заемщику на его расчетный или текущий валютный счет в рамках
установленного лимита выдачи.
-Предоставление денежных средств:
-в соответствии с графиком;
-в свободном режиме при условии соблюдения лимита;
-с учетом Отлагательных / Дополнительных условий сделки.
Погашение обязательств по кредитному договору может
производиться:
-равными частями (платежами);
-единовременно в конце срока действия кредитного договора;
-по графику в определенные даты или периоды действия кредитного
договора.
3. Кредитная линия с лимитом задолженности.
Кредитная линия с лимитом задолженности – кредитная сделка,
условиями которой предусмотрено неоднократное предоставление денежных
средств (Траншей) Заемщику на его расчетный или текущий валютный счет в
рамках установленного лимита задолженности.
Предоставление денежных средств:
-в свободном режиме при условии соблюдения лимита;
-с учетом Отлагательных / Дополнительных условий сделки.
Погашение обязательств по кредитному договору может
производиться:
-в конце срока действия каждого Транша;
-в конце срока действия кредитного договора;
-в соответствии с графиком снижения лимита задолженности по
кредитному договору.
Основные требования к Заемщику:
78
-Регистрация на территории Российской Федерации;
-Форма собственности – любая;
-Срок фактической работы бизнеса - не менее 6 месяцев;
-Положительная кредитная история;
-Отсутствие картотеки неоплаченных документов, ареста счетов.
Для компаний с хорошим финансовым положением возможно
кредитование без залога и поручителей.
Совершенствование процесса кредитования осуществляется постоянно
из-за того, что кредитные организации стремятся привлекать все большее
число заемщиков. Кредитные операции являются одними из самых весомых
вариантов доходов при осуществлении банковского дела. В настоящий
период услуги для населения занимают не такой уж и значительный процент
от числа всех совершаемых кредитных сделок. Банкам все же следует
производить увеличение количества кредитных операций.
В каждом сегменте ВТБ (ПАО) развивает локомотивные направления,
которые оптимальны с точки зрения доходности, рисков, наращивания
клиентской базы и востребованности.
Для достижения стратегических целей Банком разработаны и успешно
реализуются стратегии развития по основным направлениям деятельности:
Стратегия развития корпоративного бизнеса заключается в:
-расширении и диверсификации клиентской базы; создании устойчивой
средне- и долгосрочной ресурсной базы;
-повышении объемов бизнеса и снижении издержек его ведения;
- сохранении высоких стандартов обслуживания клиентов –
юридических лиц, улучшении качества и ассортимента услуг, включая
обслуживание «зарплатных» проектов, предоставление банковских гарантий
выполнения договорных обязательств;
-расширении сотрудничества с клиентами категории малого и среднего
бизнеса;
79
-развитии объемов лизингового кредитования.
Стратегия развития розничного бизнеса Банка заключается в:
- сохранении существующей клиентской базы и привлечении новых
клиентов;
-расширении продуктового ряда, внедрения новых технологий и
альтернативны каналов обслуживания клиентов;
-повышении качества обслуживания;
-использовании преимуществ развитой филиальной сети для развития
инфраструктуры розничного бизнеса;
- совершенствовании технологий и бизнес- процессов в обслуживании
клиентов;
-автоматизации продуктов, процессов и процедур.
Стратегия работы на рынке ценных бумаг заключается в:
-диверсификации активов по видам вложений,
-эффективном управлении банковским портфелем с целью обеспечения
высокой доходности операций при соблюдении приемлемого уровня рисков;
-диверсификации торгового и инвестиционного портфелей по
отраслевой принадлежности эмитентов,
-расширении линейки инвестиционных услуг,
-использовании возможностей рынка публичного заимствования для
фондирования программы развития (облигационный заем, вексельное
привлечение).
Стратегия в области международного бизнеса заключается в:
- расширении международной корреспондентской сети;
- использовании развитой филиальной сети для привлечения клиентов
из числа импортеров и экспортеров в рамках программы торгового
финансирования;
80
-использовании возможностей международного рынка капитала для
финансирования программы развития Банка (синдицированные кредиты,
кредитные линии под целевые программы).
Стратегия в области корпоративного управления заключается в:
-повышении технологического уровня и управляемости Банка;
-увеличение собственных средств (капитала),
-повышении уровня методологической работы; оптимизации бизнес-
процессов;
-совершенствовании методов и технологий управленческого учета;
-совершенствовании организационно-штатной структуры и системы
управления;
-повышении транспарентности, раскрытии информации о деятельности
Банка, повышении узнаваемости.
Эффективность работы ВТБ (ПАО) определяется рентабельностью
проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при
соблюдении необходимого уровня рисков. Темп роста активов кредитных
организации РФ превышает аналогичный показатель многих экономически
развитых стран мира.
Банковская услуга – деятельность банка, осуществляемая по
поручению и в интересах клиента с целью удовлетворения его потребностей
в банковском обслуживании. Особенностью услуг банка является в отличие
от товаров, услуг предприятий, то, что клиент не только, принимает услугу
банка, но и участвует в процессе ее оказания. Потребности клиента в
банковских услугах удовлетворяются путем совокупности отдельных
операций, в которых участвуют клиент и банк.
Клиенты банков желают получать не только традиционное банковское
обслуживание, но и комплексное содействие их бизнесу. Услуги банка
должны быть привязаны к конкретному клиенту.
81
Комплексная банковская услуга – предоставление определенного
набора услуг клиентам на более выгодных условиях, чем если бы эти услуги
предлагались раздельно.
Предлагается усовершенствовать процесс оказания банковской услуги,
на примере оформления кредита юридическому лицу. Достаточно
длительное время занимает рассмотрение заявок на кредитование малого
бизнеса из-за того, что отсутствуют необходимые положения, позволяющие
специалистам банка определять возможности выдачи денежных средств для
определенных предпринимателей.
Кредитование может иметь различные цели, такие как финансирование
разнообразных программ, восполнение нехватки оборотных средств.
Клиенты ВТБ (ПАО), которые представляют собой юридические лица,
могут получить кредит на время до полутора лет, если кредит не
овердрафтный.
Для того чтобы определить размер процентной ставки по кредиту, Банк
проводит анализ конъюнктуры финансового рынка в настоящее время,
оценивает срок, на который выдается кредит, а также обеспеченность
кредита и количество применяемых банковских услуг. Учитывается и объем
денежных средств, которые поступают на счета предприятий
кредитозаемщиков.
Особое внимание при оценке кредитоспособности юридического лица
отводится оценке финансовых показателей.
Из-за отсутствия каких-либо официально утвержденных стандартов
оценка кредитоспособности заемщика банка затрудняется – финансовые
показатели клиента не с чем сравнить, и невозможно объективно определить,
сможет ли он выплатить долг. Сотрудники частных банков создают и
пользуются системами оценки, которые помогают анализировать
платежеспособность с учетом интересов конкретного финансового
учреждения. Например, методика оценки кредитоспособности заемщика
82
Сбербанка основана на анализе показателей состоятельности клиента и
финансовом риске выдачи кредита конкретному лицу, которые изучаются с
учетом современных и прогнозируемых в будущем тенденций.
В основе качественного анализа лежит информация, которую
невозможно выразить количественно. Чтобы изучить платежеспособность
заемщика требуются не только те сведения, которые он предоставил, но и
данные службы безопасности, информация банковской базы данных. В
целом, необходимо оценить все риски: производственные, отраслевые,
управленческие, акционерные и прочие.
Прежде чем выдавать заем, банку необходимо собрать и
проанализировать множество данных, но это происходит не по
универсальной схеме, а в зависимости от кредитной политики самого
финансового учреждения, потому что универсальной и единой методики в
России не существует.
В процессе организации работы по кредитованию юридических лиц,
как правило, принимает участие не только кредитное подразделение, но и
другие службы: юридическое подразделение; подразделение, отвечающее за
безопасность; подразделение, осуществляющее оперативный учет кредитных
операций; подразделение, проводящее расчетно-кассовое обслуживание; при
необходимости другие подразделения (по работе с ценными бумагами,
бухгалтерское, экономическое и т.д.). При обращении заемщика в банк
сотрудник кредитного подразделения принимает и собирает все
необходимые документы.
При работе с корпоративными заемщиками банк использует
собственные рейтинговые методики оценки кредитных рисков, основанные
на анализе финансового состояния заемщика, отраслевой принадлежности,
имущества, выступающего в качестве залога, поручителей по кредиту. При
рассмотрении кредитных заявок Главный Кредитный Комитет банка
принимает во внимание срок и предполагаемую технологию предоставления
83
займа, с целью диверсифицировать кредитный портфель по технологиям и
срокам предоставления кредитов, для снижения величины кредитного риска.
Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная
деятельность банка, включающая систему организованных экономических и
правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы
выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию,
обеспечивающую возврат ссуд.
Так, при выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает
обязательство заемщика перед банком-кредитором по погашению долга.
Практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантии
своевременного возврата. Практически все кредиты связаны с риском. И хотя
риск можно минимизировать путем тщательного и глубокого анализа
кредитоспособности заемщика, все же полностью его исключить
невозможно. Поэтому банк совместно с заемщиком определяет конкретный
источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и
своевременности его возврата. Для финансово-устойчивых организаций в
качестве источника погашения кредита банк может определять выручку от
реализации продукции, товаров, а для менее стабильных - устанавливать
дополнительные гарантии по его возврату. Принимая обеспечение по ссуде,
банк получает некоторые права сверх основных прав, установленных по
кредитному договору, в отношении возбуждения иска против заемщика и
привлечения его к ответственности при неисполнении договора по
погашению ссуды.
В Банке осуществляется текущий мониторинг кредитного портфеля,
включающий в себя анализ отчетности заемщика на предмет изменения
уровня кредитоспособности, проверку выполнения условий кредитования,
проверку залогового обеспечения и т.д. Выявление на ранней стадии
признаков возникновения финансовых затруднений и принятие мер по
защите интересов Банка является ключевым фактором минимизации
84
возможных потерь. При невыполнении условий кредитования и появлении
факторов, снижающих кредитоспособность заемщика, Банк пересматривает
уровень риска данного заемщика и разрабатывает дополнительные меры по
снижению рисков кредитования.
В целях минимизации кредитных рисков в течение 2019 года ВТБ
(ПАО) уделял особое внимание следующим мерам:
- предъявление консервативных требований к новым заемщикам;
- ужесточение условий мониторинга финансового состояния заемщиков
с целью выявления возможных потерь на ранней стадии, до возникновения
проблемной задолженности;
- активная работа по взысканию проблемной и просроченной
задолженности;
- детальное изучение причин возникновения проблемной
задолженности в целях разработки совместно с должником механизмов ее
устранения;
- совершенствование внутрибанковской нормативной базы в части
оценки и управления рисками;
- дифференцированная тарифная политика, применяемая с учетом
уровня риска кредитного продукта.
Таким образом, определение кредитоспособности заемщика является
неотъемлемой частью работы ВТБ (ПАО) по определению возможности
выдачи кредита. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается
оценка банком возможности и целесообразности предоставления заемщику
кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в
соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента
позволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от
банкротства, а при невозможности этого – оперативно прекратить
кредитование такого заемщика.
85
В банковской практике предоставление кредитов является одним из
наиболее эффективных направлений вложения финансовых ресурсов. Однако
стремительный рост объемов кредитования сопровождается, во-первых,
увеличением кредитного риска, во-вторых, ужесточением конкуренции за
клиента между банками.
Большое значение для конкурентоспособности и качества банковской
услуги имеют стабильность и известность банка, который ее предоставляет.
Банковская услуга не будет конкурентоспособна, если банк малоизвестен и
не имеет хорошей репутации. Если банк не является стабильным, то качество
его услуг снижается, поскольку банковская услуга не может удовлетворить
потребность клиента в надежности.
Реализация банком концепции «банковская услуга как товар»
повышает эффективность и прибыльность банковских услуг, улучшает
структуру ассортимента банка и, следовательно, делает сам банк более
прибыльным, стабильным и конкурентоспособным на международном
рынке. Данный тезис подтверждает деятельность ведущих иностранных
банков, которые реализуют концепцию «банковская услуга как товар» на
практике и добиваются значительных успехов.
В ВТБ (ПАО) не применяют залоговое обеспечение, предлагается
рассмотреть применение залоговых операций.
Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» кредиты,
предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и
движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг,
банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными
федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком
обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные
кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено
договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке,
установленном федеральным законом.