45
Обязательные нормативы ПАО Сбербанк по данным Банка России на
01.02.2020 г. представлены в таблице 2.3 (все нормативы достаточно банка
сформированы в пределах установленных нормативных значений по
Инструкции №199-И).
Таблица 4
Обязательные нормативы для ПАО Сбербанк по данным Банка
России
75
Условное
обозначен
ие
(номер)
норматива
Наименование
показателя
Нормативное
значение
Фактическое
значение
норматива на
01.02.2020 г.,
в %
Н1.1
Норматив достаточности
базового капитала
min 4,5%
10,383
Н1.2
Норматив достаточности
основного капитала
min 5,5%
10,383
Н1
Норматив достаточности
собственных средств
min 8,0%
13,985
Н2
Норматив мгновенной
ликвидности
min 15%
155,118
Н3
Норматив текущей
ликвидности
min 50%
230,345
Н4
Норматив долгосрочной
ликвидности
max 120%
56,574
Н7
Максимальный размер
крупных кредитных рисков
max 800%
91,895
Н12
Норматив использования
собственных средств
(капитала) банка для
приобретения акций
(долей) других
юридических лиц
max 25%
13,047
Представленные в таблице 4 нормативы деятельности ПАО Сбербанк
соответствуют установленным нормативным значениям, что свидетельствует о
стабильности деятельности банка в рассматриваемой динамике времени.
Анализ соответствия ПАО Сбербанк условиям Банка России для выдачи
кредита освещен на рисунке 36 (критерии соответствия были описаны на
рисунке 17).
75
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – URL: http://www.cbr.ru
46
Рисунок 36. Соответствие ПАО Сбербанк критериям выдачи кредита
Банком России согласно Положению от 12.11.2007 г. № 312-П
76
Общие условия предоставления и погашения кредитов Банка России
представлены на рисунке 37.
Рисунок 37. Общие условия предоставления и погашения кредитов
Банка России
77
76
Положение Банка России от 12.11.2007 г. № 312-П (ред. от 09.09.2015 г.) «О порядке предоставления Банком
России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» (Зарегистрировано
в Минюсте России 10.12.2007 г. № 10658) [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_73508/373ee330758c2c5369484b83fa46aaf50f72efd9/
77
Бежан, М.В. Организация деятельности центрального банка + Приложение: тесты: учебное пособие / Бежан
М.В. – М.: КноРус, 2020. – С. 35.
Общие условия предоставления и
погашения кредитов Банка
России
1. С Банком России заключен генеральный кредитный договор, в
котором определены виды кредитов, необходимые ПАО Сбербанк.
2. ПАО Сбербанк имеет счет депо в уполномоченном депозитарии,
заключено также дополнительно соглашение к депозитарному
договору с депозитарием.
3. ПАО Сбербанк на момент предоставления кредита должен
отвечает следующим критериям:
имеет достаточное обеспечение по кредиту;
в полном объеме выполняет обязательные резервные
требования;
не имеет просроченной задолженности по кредитам, ранее
предоставленным Банком России.
Соответствие ПАО Сбербанк критериям
выдачи кредита Банком России согласно
Положению Банка России от 12.11.2007
г. № 312-П
ПАО Сбербанк отнесен к 1 или 2 классификационным группам в
соответствии с Указанием Банка России от 03.04.2017 г. № 4336-У
(ред. от 27.11.2018 г.) «Об оценке экономического положения
банков» – СООТВЕТСТВУЕТ
ПАО Сбербанк не имеет просроченных денежных обязательств перед
Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по
ним – СООТВЕТСТВУЕТ
ПАО Сбербанк не имеет неуплаченных недовзноса в обязательные
резервы, суммы невыполнения усреднения обязательных резервов,
штрафа за нарушение обязательных резервных требований,
непредставленного расчета размера обязательных резервов –
СООТВЕТСТВУЕТ
ПАО Сбербанк заключил с Банком России генеральный кредитный
договор, предусматривающий предоставление соответствующего вида
кредитов Банка России на соответствующий основной счет банка–
СООТВЕТСТВУЕТ
47
ПАО Сбербанк соответствует критериальной группе 1 (характеристика
групп была приведена на рисунке 19).
Рисунок 38. Отнесение ПАО Сбербанк к критериальной группе при
организации кредитования их Банком России
78
Итак, потенциальный банк-заемщик ПАО Сбербанк отвечает
требованиям Банка России по предоставлению кредитов.
В заключении важно отметить, что ПАО Сбербанк – один из крупнейших
банков страны, на основе проведенного финансового анализа можно судить о его
динамичной деятельности. ПАО Сбербанк имеет все основания для возможности
получения кредита у Банка России.
2.3. Технологии предоставления кредитов Банка России коммерческим
банкам
В период 2017 – 2019 гг. ПАО Сбербанк как обращался за кредитами к
Банку России, в то же, время, ПАО Сбербанк выступал кредитором. Динамика
выданных кредитов коммерческим банкам ПАО Сбербанк приведена на рисунке
39.
78
Бежан, М.В. Организация деятельности центрального банка + Приложение: тесты: учебное пособие / Бежан
М.В. – М.: КноРус, 2020. – С. 35.
Критериальные группы
коммерческих банков при
организации кредитования их
Банком России
ГРУППА 1 (Характерно для ПАО Сбербанк)
Банки, в деятельности которых не выявлены текущие
трудности, по которым капитал, активы, доходность,
ликвидность в соответствии с оценкой капитала, активов,
доходности и ликвидности банка и качество управления в
соответствии с оценкой качества управления банка
оцениваются как «хорошие», а структура собственности в
соответствии с оценкой прозрачности структуры
собственности банка признается прозрачной либо достаточно
прозрачной.
ГРУППА 2:
Банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности
которых выявлены недостатки
48
Рисунок 39. Динамика выданных кредитов коммерческим банкам
ПАО Сбербанк в 2017 – 2019 гг. в млн. руб.
79
Динамика выданных ПАО Сбербанк кредитов коммерческим банком, как
показано на рисунке 39, отмечена в отрицательной динамике, снижение в 2019
году по сравнению с прошлым периодом, как показано на рисунке 40, составило
62,4%.
Рисунок 40. Темп прироста (снижения) выданных кредитов ПАО
Сбербанк коммерческим банкам в 2017 – 2019 гг., в %
80
Прирост размещенных средств ПАО Сбербанк в Банке России в 2019 году
по сравнению с 2018 годом отмечен на уровне 35,4%.
Динамика полученных ПАО Сбербанк кредитов приведена на рисунке 41.
79
Составлено автором по Приложению 2
80
Составлено автором по Приложению 2
747906
865071
1159646
299995
406319
152802
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
2017 г. 2018 г. 2019 г.
Средства в Банке России Средства в кредитных организациях
15,7%
35,4%
34,1%
-62,4%
-100,0%
-50,0%
0,0%
50,0%
Средства в Банке России Средства в кредитных
организациях
Темп прироста (снижения) выданных кредитов ПАО
Сбербанк коммерческим банкам
2018 к 2017 2019 к 2018
49
Рисунок 41. Поученные ПАО Сбербанк кредиты за три
анализируемых года, в млн. руб.
81
В 2019 году Банком России было выдано заемных средств ПАО Сбербанк
на сумму 537821 млн. руб., снижение показателя по сравнению с прошлым
периодом составило 5,2%.
Рисунок 42. Темп прироста (снижения) полученных ПАО Сбербанк
кредитов за три анализируемых года, в %
82
Темп снижения полученных ПАО Сбербанк кредитов у Банка России
составил в 2018 году по сравнению с прошлым годом 4,0%, в 2019 году по
сравнению с 2018 годом сокращение отмечено на 5,2%. Полученные кредиты у
других банков, напротив, отмечены с тенденцией к наращиванию в 2018 году по
сравнению с прошлым годом, прирост их составил в 2018 году по сравнению с
прошлым периодом 113,2%. В 2019 году по сравнению с прошлым периодом они
также сократились на 64,8%.
Основной причиной снижения объемов кредитования ПАО Сбербанк со
81
Составлено автором по Приложению 2
82
Составлено автором по Приложению 2
591164
567222
537821
464300
989893
348502
0
500000
1000000
1500000
2017 г. 2018 г. 2019 г.
Средства Банка России Средства кредитных организаций
-4,0%
113,2%
-5,2%
-64,8%
-100,0% -50,0% 0,0% 50,0% 100,0% 150,0%
Средства Банка России
Средства кредитных организаций
Темп прироста (снижения) выданных кредитов банку
ПАО Сбербанк
2019 к 2018 2018 к 2017
50
стороны Банка России и коммерческих банком можно отметить снижение
необходимости получения заемных средств ввиду повышения доходности и
прибыльности работы банка.
Технология предоставления кредитов Банка России коммерческим банкам и
ПАО Сбербанк, в частности организована следующим образом (рисунок 43).
Рисунок 43. Технология предоставления кредитов Банка России
коммерческим банкам
83
83
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – URL: http://www.cbr.ru
Технология предоставления кредитов Банка России коммерческим
банкам
Начисление процентов на сумму основного долга по кредиту Банка
России производится по формуле простых процентов за период со
дня, следующего за днем предоставления кредита, до дня погашения
кредита включительно, за каждый календарный день исходя из
количества календарных дней в году (365 или 366 дней
соответственно). Проценты начисляются на остаток задолженности
по основному долгу по кредиту Банка России на начало
операционного дня. День (дата) предоставления кредита Банка
России не учитывается при расчете суммы начисленных процентов.
Если дни периода начисления процентов по кредиту Банка России
приходятся на календарные годы с различным количеством дней
(365 и 366 дней соответственно), то начисление процентов за дни,
приходящиеся на календарный год с количеством дней 365,
производится из расчета 365 календарных дней в году, а за дни,
приходящиеся на календарный год с количеством дней 366,
производится из расчета 366 календарных дней в году. Погашение
банком кредита Банка России (кредита овернайт и ломбардного
кредита) и уплата процентов по нему производится в срок,
указанный в Извещении, в порядке, установленном генеральным
кредитным договором.
Погашение внутридневного кредита осуществляется за счет текущих
поступлений денежных средств на основной счет банка в сумме,
достаточной для погашения требований Банка России по выданному
на данный основной счет банка внутридневному кредиту.
При осуществлении кредитования Банк России учитывает интересы
и возможные различия коммерческих банков и поэтому дает им
возможность максимально диверсифицировать привлекаемые
ресурсы путем предоставления кредитов с различными условиями и
на разные сроки.
Ставка по кредиту зависит от срока, на который кредит выдается.
51
Итак, в 2017 – 2019 г. отмечена сдерживающая динамика выданных
кредитов Банком России ПАО Сбербанк, их объем в 2019 году составил 537821
млн. руб., сокращение по сравнению с прошлым годом отмечено на 5,2%.
По результатам второй главы исследования были сделаны следующие
выводы.
Межбанковское кредитование в современной России развивается,
выяснено, что на 01.06.2020 год Банком России выдано кредитов коммерческим
банков в сумме 1,44 трлн. руб., динамика их по сравнению с прошлыми годами
отрицательна.
Рассмотрены особенности взаимодействия Банка России и одного из
крупнейших банков страны ПАО Сбербанк в направлении организации
межбанковского кредитования. Выяснено, что основным видом деятельности
ПАО Сбербанк выступает оказание клиентам банковских услуг. ПАО Сбербанк
также выступает активным участником на рынке межбанковского кредитования,
предоставляя и получая кредиты.
Одним из рычагов, стимулирующих повышение результативности и
эффективности деятельности, является активизация межбанковского
кредитования, что актуально для повышения привлекательности банка и, как
следствие, наращивания его производственных мощностей. В 2017 – 2019 г.
отмечена сдерживающая динамика выданных кредитов Банком России ПАО
Сбербанк, их объем в 2019 году составил 537821 млн. руб., сокращение по
сравнению с прошлым годом отмечено на 5,2%. Динамика выданных кредитов
коммерческим банкам также отрицательна, в 2019 году по сравнению с 2018
годом снижение составило 62,4%.
Стимулирование развития межбанковского кредитования в современной
России не вызывает сомнений, в третьей главе исследования будут предложены
пути его активизации и развития.
52
Глава 3. Возможные пути поддержания стабильности и
перспективы развития межбанковского кредитования
3.1. Перспективы развития рынка межбанковского кредитования
Рынок межбанковского кредитования функционирует в условиях влияния
проблем и противоречий, недостатки технологий межбанковского кредитования
приведены на рисунке 44.
Рисунок 44. Недостатки, сдерживающие развитие рынка
межбанковского кредитования
84
Основные тенденции современного рынка межбанковского кредитования
приведены далее по тексту на рисунке 45.
84
Разумовская, Е.А. Тенденции развития российского рынка межбанковских кредитов / Е.А. Разумовская, И.А.
Петрова // Эксперт: теория и практика. – 2020. – № 1 (4). – С. 61.
Недостатки, сдерживающие развитие рынка
межбанковского кредитования
сделки могут совершаться только в пределах
недостаточных по объему и количеству взаимных
лимитов
низкая ликвидность, эффективность и прозрачность
рынка – отсутствие достоверных «твердых»
котировок, длительное время до удовлетворения
заявки и т.п.
отсутствие заслуживающей доверия юридической
базы, т. е. правил надежного и известного
участника финансового рынка, устанавливающих
порядок заключения сделок МБК, их
документирования, ответственность сторон по
сделке и порядок разрешения споров
зависимость от добросовестности телефонных
брокеров, недостаточная надежность и гибкость
электронных систем
53
Рисунок 45. Современные тенденции рынка межбанковского
кредитования по состоянию на 2020 год
85
Важной тенденцией современного рынка межбанковского кредитования
85
Разумовская, Е.А. Тенденции развития российского рынка межбанковских кредитов / Е.А. Разумовская, И.А.
Петрова // Эксперт: теория и практика. – 2020. – № 1 (4). – С. 61.
Современные тенденции рынка межбанковского кредитования
структурный дефицит ликвидности банковского
сектора
расширение масштабов рынка и объемов
совершаемых операций как в части размещения, так
и по привлечению средств
усиление роли Банка России и его закрепление в
качестве основного кредитора
переориентация совершаемых сделок на внутренний
рынок
потеря зарубежных источников финансирования и
нарастающий кризис валютной ликвидности
высокая степень зависимости от внешних факторов
стремление Банка России регулировать ситуацию
путем повышения процентных ставок
высокая степень сегментации и концентрации рынка
преобладание краткосрочных операций
высокий уровень процентных ставок по сравнению с
другими странами, что делает заимствование у
иностранных кредиторов более привлекательным
54
можно отметить кризис ликвидности, переориентацию кредитных сделок
исключительно на внутренний рынок, а также высокую нагрузку на Банк России.
По прогнозу к концу 2020 года предполагается объем выданных кредитов
Банком России коммерческим банкам на уровне 3,0 трлн. руб., а в 2021 году –
3,5 трлн. руб.
86
Для сокращения нагрузки на Банк России в организации кредитования
коммерческих банков и, в частности, выбранный в качестве примера для анализа
ПАО Сбербанк, возможно активизировать другие источники финансирования,
например, размещение на депозитных счетах банков средств федерального
бюджета
87
.
Финансирование от Минфина реализуется на основании Постановления
Правительства РФ №1121 от 24.12.2011 г.
88
, которое устанавливает
представленные на рисунке 46 требования для осуществления таких операций.
Рисунок 46. Требования к размещению на депозитных счетах
банков средств федерального бюджета
89
86
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – URL: http://www.cbr.ru
87
Разумовская, Е.А. Тенденции развития российского рынка межбанковских кредитов / Е.А. Разумовская, И.А.
Петрова // Эксперт: теория и практика. – 2020. – № 1 (4). – С. 61.
88
Постановление Правительства РФ №1121 от 24.12.2011 (ред. от 30.12.2018 г.) «О порядке размещения средств
федерального бюджета на банковских депозитах» // Собрание законодательства. – 2019. - №3. – С. 55-64.
89
Там же.
Требования к размещению на
депозитных счетах банков средств
федерального бюджета
наличие генеральной лицензии на осуществление
банковских операций
собственный капитал в Банке России не менее 5 млрд.
руб.
наличие у кредитной организации международного
рейтинга долгосрочной кредитоспособности ведущих
мировых рейтинговых агентств не менее «BB-» или «Ba3»
отсутствие просроченной задолженности по размещенным
ранее депозитам за счет средств бюджета;
участие в системе обязательного страхования вкладов
физических лиц и др.