36
передавать «токсичные» активы на баланс лизинговых компаний, которые де-
юре не связаны с банками. Данные операции активизировались в последние
годы вследствие усиления банковского надзора, что привело к искусственному
завышению размера лизингового портфеля. По оценке агентства «Эксперт РА»,
без учета переуступленных банками лизинговым компаниям проблемных
активов и четырех крупнейших игроков совокупный лизинговый портфель
находится в стагнации.
Индекс розничности, рассчитанный как сумма долей розничных
сегментов (это легковой и грузовой автотранспорт, строительная и
сельскохозяйственная техника) в объеме нового бизнеса, снизился до 40% за
январь — сентябрь 2018 года с 48% за аналогичный период прошлого года. На
снижение индекса оказал влияние существенный рост объема крупных
сегментов, в особенности ж/д техники, что также привело к увеличению
средней суммы сделки с 8,8 млн до 9,3 млн рублей. Тем не менее объем нового
бизнеса розничных сегментов демонстрирует рост, что прежде всего
обусловлено положительной динамикой автолизинга: прирост за девять месяцев
2018 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 17%.
Результатом роста розничного бизнеса стало рекордное число сделок по итогам
девяти месяцев 2018 года, которое, по оценкам агентства, составило около 180
тыс.
Объем профинансированных средств за январь — сентябрь вырос на 31%
по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Лизинговые компании
на протяжении последних лет все меньше используют собственные средства для
финансирования сделок. Так, за январь — сентябрь 2018-го доля собственных
средств в источниках профинансированных средств опустилась до 7,4% (минус
3,2 процентного пункта к аналогичному периоду прошлого года). Основным
источником фондирования лизинговых сделок остаются банковские кредиты,
37
при этом за последний год их доля выросла на 10 п. п. и составила 67% от
объема профинансированных средств (см. график 4). Данный рост прежде
обусловлен снижением ставок по банковским кредитам ввиду
соответствующей динамики ключевой ставки. Также влияние на
структуру финансирования сделок оказало повышение концентрации
лизингового рынка на крупнейших игроках: увеличение объема их
бизнеса привело к росту банковских кредитов, поскольку они имеют
возможность привлекать внешнее финансирование на более выгодных
условиях.
В то же время абсолютный объем привлечений на публичном рынке
не претерпел существенных изменений, однако доля выпущенных
облигаций снизилась с 10,5% до 6,6%. Рост числа крупных сделок,
которые редко сопровождаются авансом, привел к снижению доли
авансовых платежей в структуре фондирования до 12,5% (минус 1,9 п. п. к
аналогичному периоду предыдущего года).
В соответствии с распределением нового бизнеса по регионам, за
девять месяцев 2018 года основной объем сделок по-прежнему
приходится на Москву, однако доля нового бизнеса в первых трех
кварталах снизилась с 41% до 33% по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года.
За январь - сентябрь 2018 года доля оперативного лизинга в объеме
нового бизнеса продемонстрировала снижение до 12% (см. график 9).
Основные сделки пришлись на авиализинг: около 84% от объема
оперативного лизинга против 58% соответствующего периода прошлого
года, а доля ж/д техники упала с 39% до 10%.
При этом доля оперлизинга в авиасегменте остается неизменной,
находясь на уровне 67% по итогам трех кварталов как 2017 года, так и
38
2018-го. Концентрация на крупнейших лизингодателях в новом бизнесе
оперативного лизинга значительно превосходит концентрацию в финансовом,
финансовом, поскольку с основным видом оборудования, передаваемым в
оперлизинг, — авиатехникой - работает ограниченное число компаний.
В результате значительного увеличения концентрации за девять месяцев
2018 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года не отмечается:
доля трех крупнейших лизингодателей по объему оперативного лизинга
выросла всего на 1 п. п., до 79%.
В 2019 году динамика рынка во многом будет обусловлена
макроэкономическими и внешнеполитическими факторами. Возможное
усиление санкционного режима способно привести к дальнейшему падению
курса рубля, что может вызвать повышение ключевой ставки и, как следствие,
негативно сказаться на фондировании лизинговых сделок.
В течение последних двух лет более 30% объема нового бизнеса
приходилось на IV квартал вследствие заключения крупных сделок, которые
традиционно совершаются в конце года. Подобный сценарий ожидается и в
2018 году, что позволит лизинговому рынку превысить 1,4 трлн рублей. В 2019
году агентство ожидает, что темп роста лизингового рынка не превысит 20%
вследствие нивелирования эффекта низкой базы последних двух лет, а
возможности роста будут ограничены слабыми темпами роста экономики.
39
ГЛАВА 2. ХАРАКТЕРИСТИКА ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ НА
ПРИМЕРЕ ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Челиндбанк» в
качестве лизингодателя
Банк был основан на базе областного управления Промстройбанка
СССР в 1990 году и зарегистрирован как Индустриальный коммерческий
банк Челябинской области.
Крупные областные организации стали первыми учредителями
банка. А начиная с 1993 года банк стал относиться к физическим лицам. А
уже в сентябре 2004 года стал участником системы обязательного
страхования вкладов. На декабрь 2015 года банк был изменен с открытого
акционерного общества на публичное акционерное общество.
В данный момент клиентура Челиндбанка составляет более 28.000
юридических лиц и около 1.000.000 физических лиц. 29 филиалов в
разных городах Челябинского региона и в Екатеринбурге 22 доп.офиса и 3
операционные кассы вне кассового узла – сеть обслуживания банка. Банк
насчитывает 227 банкоматов и более 200 пунктов выдачи наличных. При
этом, средняя численность банковских работников на январь 2018 года
составляет 1778 человек.
Публичное акционерное общество Челиндбанк обслуживает такие
предприятия, как ЗАО Металлосервис, ЗАО Ассоциация Канал ТВ, ЗАО
Кыштымский медеэлектролитный завод, ЗАО Машзавод
Южуралгидромаш, ЗАО Новации и бизнес в энергетике, ЗАО Поликом,
40
АО Областной аптечный склад, ЗАО Саткинский хлебокомбинат, ЗАО
Уралгидромонтаж, ЗАО Уралмостострой, АО Папилон и другие.
Корпоративной клиентуре предлагается стандартный набор услуг и
продуктов: депозиты, рассчетно-кассовое обслуживание, эквайринг,
кредитование, и векселя, дистанционное банковское обслуживание,
обслуживание внешнеэкономической работы, банковские гарантии,
корпоративные карты (Visa и MasterCard), зарплатные проекты, интернет-
банкинг, инкассация и др.
Физ. лицам предлагается линейка вкладов, пластиковые карты, кредиты,
рассчетно-кассовое обслуживание, переводы сейфовые ячейки, обмен валюты,
интернет-банкинг и прочее.
Объем нетто-активов кредитной организации увеличился с начала года на
8,2% (или 3,9 млрд рублей), составив 50,8 млрд рублей на 01.01.2018.
Повышение валюты баланса обуславливается притоком ресурсов юр.лиц,
приведший к росту средств банка. В активной части баланса вновь
привлеченные финансы в большей части направились на увеличение объема
портфеля ценных бумаг, совокупного кредитного портфеля.
Структура пассивов кредитной организации слабо диверсифицирована по
источникам привлечения и отличается крайне высокой зависимостью от средств
физических лиц, доля которых на отчетную дату составила 56,1% от общего
объема нетто-пассивов кредитной организации. За анализируемый период в
структуре привлеченных средств произошли следующие изменения:
доля ресурсов физ.лиц в пассивах уменьшилась c 58,3% до 56,1%,
при этом их номинальная величина увеличилась на 1,1 млрд рублей;
на отчетную дату кредитная организация не имеет на балансе
собственных выпущенных ценных бумаг;
41
на отчетную дату кредитная организация не имеет
привлеченных ресурсов на счетах лоро.
доля ресурсов юр.лиц в пассивах увеличилась c 14,7% до 19%,
при этом их номинальная величина увеличилась на 2,7 млрд рублей;
на отчетную дату доля привлеченных межбанковских
кредитов минимальна (менее 1%);
Доли собственных и привлеченных ресурсов на отчетную дату
составляют 16,4% и 83,6% соответственно. Объем собственных средств
кредитной организации на 01.01.2018 составил 8,4 млрд руб, с начала года
данный показатель повысился на 7,6% (или 588,8 млн руб).
Доли активов, приносящих процентные доходы, и прочих активов
на 1 января 2018 года составляют 85,6% и 14,4% соответственно.
Основная величина активов кредитного предприятия приходится на
статью кредитного портфеля, которая на отчетную дату формирует 52,1%
нетто-активов.
За рассмотренный период структура активов претерпела следующие
изменения:
доля совокупного кредитного портфеля увеличилась c 51,4%
до 52,1%, при этом его номинальный объем увеличился на 2,4 млрд
рублей;
доля высоколиквидных активов сократилась c 10,6% до 7,9%,
при этом их номинальный объем сократился на 960,5 млн рублей;
доля вложений в портфель ценных бумаг увеличилась c 24,1%
до 28,1%, при этом их номинальный объем увеличился на 3 млрд рублей; •
доля выданных межбанковских кредитов сократилась c 5,6% до 5,4%, при
этом их номинальный объем увеличился на 105,4 млн рублей;
42
доля прочих активов сократилась c 2,1% до 1,3%, при этом их
номинальный объем сократился на 290,1 млн рублей.
доля основных активов сократилась c 6,2% до 5,1%, при этом их
номинальный объем сократился на 332,4 млн рублей;
На период отчетной даты объем совокупного кредитного портфеля
финансового учреждения составляет 26.500.000 руб. На начало года
наблюдается увеличение объема на 2.400.000 руб. Основная доля кредитного
портфеля приходится на ссуды, которые предоставлены юр.лицам – 56,8%.
Согласно данным промежуточной отчетности по РСБУ за три квартала 2017 г.
основная величина корпоративных кредитов пришлась на следующие отрасли
экономики: производство, торговля, строительство и недвижимость, сельхоз.
Кредитный портфель по большей части долгосрочный: доля кредитов,
выданных на срок свыше 1-го года, составляет 73,5%.
За анализируемый период уровень просроченной задолженности по
совокупному портфелю уменьшился с 5,1% до 3,6%. При этом уровень
резервирования по кредитному портфелю составляет 11%, а это полностью
покрывает величину просроченной задолженности.
Стоимость собственности, переданной в залог как обеспечение по ссудам,
составляет 27.000.000 рублей (101,8% от величины кредитного портфеля).
На МБК предприятие работает в обе стороны. Величина размещенных
средств на 01.01.2018 составляет 2,7 млрд рублей, из которых 1,7 млрд руб.
приходится на ресурсы, размещенных на депозитах в ЦБ Российской
Федерации. Объем привлеченных средств на 01.01.2018 составляет 197,4 млн
руб. На валютном рынке финансовая организация проявляет умеренную
активность, обороты по конверсионным процессам по итогам последнего
месяца находятся на уровне 28.000.000 руб.
43
Согласно данным отчетности по РСБУ, по итогам 2017 года
кредитная организация получила чистую прибыль в размере 997,2 млн.
рублей. Прибыль за 2016 год — 793,6 млн. рублей.
Лизинговая компания ЧелИндЛизинг является дочерней компанией
публичное акционерное общество Челиндбанк, одного из крупнейших
банков Уральского региона. Активно работает на рынке лизинговых услуг
с августа 2003 года и является одной из самых динамично развивающихся
лизинговых компаний Уральского региона.
Публичное акционерное общество ЧелИндЛизинг представляет
собой структуру, которая специализируется в области лизинговых
операций:
Коммерческой, промышленной и складкой недвижимости;
Строительной техники, погрузчиков и складского
оборудования;
Легкового, грузового и пассажирского автотранспорта;
Технологических линий;
Возвратного лизинга.
Публичное акционерное общество ЧелИндЛизинг предлагает своей
клиентуры весь комплекс услуг: юр.сопровождение сделки; регистрация
транспортного средства; регистрация недвижимости; оформление и
полное сопровождение импортных контрактов, включая организацию
транспортировки, страхования и взаимодействия с государственными
регулирующими и регистрационными органами; таможенное
оформление; скидка по страхованию; быстрое принятие
решения; индивидуальный подход к клиенту.
Публичное акционерное общество ЧелИндЛизинг-Плюс
зарегистрировано 28 апреля 2007 года.
44
Учредители: Зотова Т. А. – 75 %, ПАО Челиндбанк - 25 %.
Деятельность по финансовой аренде.
Публичное акционерное общество ЧелИндЛизинг-1 зарегистрировано 17
июля 2008 года.
Учредители: Зотова Т.А.– 75 %, ПАО Челиндбанк - 25 %.
Деятельность по финансовой аренде.
Общество с ограниченной ответственностью Финансовые технологии
зарегистрировано 26 ноября 2009 года.
Учредители: Зотова Т.А.– 75 %, ПАО Челиндбанк - 25 %.
Деятельность по финансовой аренде.
Общество с ограниченной ответственностью Финансист зарегистрировано
19 февраля 2010 года.
Учредители: Зотова Т.А.– 75 %, ПАО Челиндбанк - 25 %.
Деятельность по финансовой аренде.
Основным источником финансирования лизингового общество с
ограниченной ответственностью ЧелИндЛизинг являются кредиты публичное
акционерное общество «Челиндбанк», собственные средства организации, а
также другие привлеченные ресурсы, позволяющие проводить быстрое,
дешевое и долгосрочное финансирование лизинговой сделки.
В данный момент существует филиальная сеть банка предоставляющего
лизинг - публичное акционерное общество Челиндбанк, который включает в
себя 29 филиалов по всей Челябинской области, а также в г.Екатеринбурге.
Общество с ограниченной ответственностью «Челябинская
индустриальная лизинговая компания» реализует имущественную поддержку
участников малого и среднего предпринимательства с использованием
механизма лизинга, в т.ч. за счет целевых ресурсов открытого акционерного
45
общества Российский Банк поддержки малого и среднего
предпринимательства (Открытое Акционерное Общество МСП Банк).
Выделяемые открытое акционерное МСП Банк средства
Обществу с ограниченной ответственностью ЧелИндЛизинг на
финансирование сделок с малыми и средними компаниями, которые
работают на территориях Челябинской области и частично со
Свердловской и Курганской областью. Привлекаемые ресурсы
направляются на приобретение легкового и грузового автотранспорта,
спецтехники, оборудования для малого бизнеса, не требующего монтажа.
ООО «ЧелИндЛизинг» приобретает оборудование, недвижимость,
транспорт и т.д.
Существуют варианты графика погашения лизинга, авансовый
платеж не фиксирован. Срок договора лизинга возможен от 1 года до 5-ти
лет. Обеспечение сделки не требуется.
Основные условия лизинга недвижимости для юридических лиц для
наглядности покажем на рисунке 1.
Рисунок 1 Предложение при лизинге недвижимости в
ООО «ЧелИндЛизинг»