34
Таким образом, наибольший удельный вес в структуре персонала
предприятия занимают рабочие. На их долю в 2017 году приходилось 79,6%.
Наименьший удельный вес занимают руководители. Их доля в 2017 году
составляла 6,5%.
На рисунке 3 представлена возрастная структура сотрудников.
Рисунок 3. Возрастная структура сотрудников ООО «КЭШБОКС», %
Из рисунка видно, что наибольшая доля приходится на сотрудников в
возрасте от 20 до 30 лет (50%).
На рисунке 4 представлена структура сотрудников по полу.
Рисунок 4. Структура сотрудников ООО «КЭШБОКС» по полу, %
Наибольший удельный вес занимают сотрудники мужского пола
(71,2%).
35
Представим показатели движения трудовых ресурсов в таблице 3.
Таблица 3
Коэффициенты движения трудовых ресурсов
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Отклонение, +/-
2018/2017
2018/2016
— оборота по приему
0,30
0,20
0,40
0,20
0,10
— оборота по выбытию
0,20
0,30
0,30
—
0,10
— текучести кадров
0,10
0,10
0,20
0,10
0,10
— постоянства состава
персонала
0,90
0,90
0,90
—
—
— замещения
0,10
-0,10
0,10
-0,20
—
Следовательно, в 2018 г. по сравнению с 2016 г., в основном,
наблюдается превышение коэффициента оборота по приему персонала над
коэффициентом оборота по выбытию работников.
Таким образом, в ООО «КЭШБОКС» больше набирают сотрудников,
чем увольняют. Показатель текучести персонала в ООО «КЭШБОКС»
небольшой, однако, наблюдается тенденция роста коэффициента текучести
кадров с 0,1 в 2016 г. и 2017 г. до 0,2 в 2018 г. Данное обстоятельство
свидетельствует о негативной тенденции.
Основные показатели финансово-экономической деятельности ООО
«КЭШБОКС» представлены в таблице 4.
Таблица 4
Показатели деятельности ООО «КЭШБОКС» за 2016-2018 гг.
Показатели
2016г.
2017г.
2018г.
Отклонение
2018/2016,
+/-
Темп роста
2018/2016,
%
Выручка, тыс. руб.
114763
138586
176447
61684
153,7
Себестоимость продаж,
тыс. руб.
84545
97458
113269
28724
134,0
Прибыль (убыток) от
продаж, тыс. руб.
12477
22003
41266
28789
330,7
Прибыль (убыток) от
прочих видов
деятельности, тыс. руб.
-8142
-5360
-1898
6244
23,3
Прибыль (убыток) до
налогообложения, тыс.
руб.
2160
14561
35218
33058
1630,5
Чистая прибыль
(убыток), тыс. руб.
1908
11561
28132
26224
1474,4
Общая рентабельность,
%
1,7
8,3
15,9
14,2
-
36
Из данных таблицы видно, что в 2018 г. по сравнению с 2016 г. выручка
ООО «КЭШБОКС» увеличилась на 61684 тыс. руб. Прибыль от продаж — на
28789 тыс. руб., или на 230,7%. Прибыль до налогообложения ООО
«КЭШБОКС» увеличилась на 33058 тыс. руб. Общая рентабельность ООО
«КЭШБОКС» увеличилась в 2018 году по сравнению с 2016 годом на 14,2 %.
Сведем показатели рентабельности ООО «КЭШБОКС» за 2016-2018 гг.
в таблицу 5.
Таблица 5
Показатели рентабельности ООО «КЭШБОКС»
Показатели
2016г.
2017г.
2018г.
Отклонение
2018/2016,
+/-
Темп роста
2018/2016,
%
1. Выручка, тыс. руб.
114763
138586
176447
61684
153,7
2. Прибыль от продаж,
тыс. руб.
12477
22003
41266
28789
330,7
3. Средний итог
баланса, тыс. руб.
104857
127457
142762
37905
136,1
4. Средняя величина
собственного капитала,
тыс. руб.
58372
66373
88037
29665
150,8
5. Средняя величина
долгосрочных кредитов
и займов, тыс. руб.
8165
7521
6060
-2105
74,2
6. Себестоимость
продаж, тыс. руб.
84545
97458
113269
28724
134,0
7. Рентабельность
продаж (п. 2 : п. 1 ×
100), %
10,9
15,9
23,4
12,5
-
8. Рентабельность
всего капитала
предприятия (п. 2 : п.
3 × 100), %
11,9
17,3
28,9
17,0
-
9. Рентабельность
собственного капитала
(п. 2 : п. 4 × 100), %
21,4
33,2
46,9
25,5
-
10. Рентабельность
инвестиционного
(перманентного)
капитала (п. 2 : п. 5 ×
100), %
152,8
292,6
681,0
528,2
-
11. Рентабельность
реализованной
продукции (п. 2 : п. 6
× 100), %
14,8
22,6
36,4
21,6
-
Таким образом, эффективность деятельности ООО «КЭШБОКС»
37
увеличилась в 2018 году по сравнению с 2016 годом, о чем свидетельствует
значительный рост показателей рентабельности предприятия.
2.2. Анализ логистической деятельности компании
Транспортная логистика в ООО «КЭШБОКС» решает следующие
основные задачи:
— создание транспортных систем, в том числе создание транспортных
коридоров и транспортных цепей;
— совместное планирование транспортных процессов на различных
видах транспорта (в случае смешанных перевозок);
— обеспечение технологического единства транспортно-складского
процесса;
— совместное планирование транспортного процесса со складским;
— выбор типа транспортного средства;
— определение рациональных маршрутов доставки.
Преимущественно предприятие занимается осуществлением перевозок и
логистикой, связанной с автомобильным видом транспорта. Основными видами
оказываемых услуг выступают:
— оформление необходимой документации для перевозки грузов;
— непосредственная перевозка грузов автомобильным транспортом;
— осуществление погрузо-разгрузочных работ;
— услуги по сопровождению груза;
— интермодальные грузоперевозки;
— формирование схем доставки грузов;
— аутсорсинг.
К числу конкурентных преимуществ работы предприятия относятся:
— наличие необходимых видов оборудования, машин, механизмов;
— наличие широкого ассортимента транспортных услуг;
— дополнительные консалтинговые, юридические, организационно-
правовые услуги оформления документации для физических и юридических
38
лиц, выбора тары, методов и способов перевозки грузов;
— проведение погрузо-разгрузочных работ в соответствии с
особенностями, массой и профилем груза;
— использование современных технологий сопровождения грузов;
— применение различных кадровых технологий для совершенствования
работы, обучения и повышения квалификации персонала.
Основой сотрудничества с клиентами компании выступает договор на
оказание транспортных услуг, который осуществляется в следующей
последовательности:
— обращение клиента в компанию, определение его потребности;
— обобщение характеристик груза: особенности, размеры, объем,
габариты, особенности доставки (с учетом расстояния, необходимости
проведения погрузо-разгрузочных работ, определение особенностей
используемого подвижного состава и так далее);
— определение тарифов на перевозку на основании особенностей груза,
согласование дополнительных условий перевозки;
— формирование макета договора, согласование его условий с
клиентом;
— заключение договора;
— выполнение компанией принятых на себя обязательств по договору.
Представим анализ сбыта услуг ООО «КЭШБОКС» в разрезе
ассортимента в таблице 6.
Таблица 6
Анализ сбыта услуг ООО «КЭШБОКС» в разрезе ассортимента, %
Ассортимент
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Отклонение
2018/2016, +/-
Перевозка комплектных
грузов
22,7
24,7
24,9
2,2
Перевозка сборных грузов
21,5
21,2
20,4
-1,1
Перевозка негабаритных
грузов
14,2
14,8
14,7
0,5
Перевозка опасных грузов
8,6
7,9
7,1
-1,5
Перевозка дорогостоящих
грузов
6,4
6,5
5,7
-0,7
Проектные перевозки грузов
5,7
5,5
6,6
0,9
39
Продолжение Таблицы 6
Страхование
7,2
7,0
7,8
0,6
Таможенное декларирование
и электронное
предварительное
информирование
11,2
10,9
11,5
0,3
Перевозка комплектных
грузов
2,5
1,5
1,3
-1,2
Итого
100
100
100
0,0
Таким образом, наибольший удельный вес в структуре ассортимента
предприятия занимают услуги по перевозке комплектных грузов (24,9%), на
втором месте — услуги по перевозке сборных грузов (20,4%).
Автотранспортный парк предприятия состоит из автомобилей,
представленных в таблице 7.
Таблица 7
Автотранспортный парк предприятия
№
п\п
Марка автомобиля
Тип
двигателя
Количество
Грузоподъемность
1
Мерседес-Бенц 712
дизельный
9
3 т.
2
Мерседес-Бенц 1218
Атего
дизельный
8
6 т.
Для доставки продукции используются мало-среднетоннажные,
крупнотоннажные автомобили. В рейс отправляются свободные от заказов
автомобили по мере получения заданий, загрузка кузова частичная и порой не
используется полностью.
В таблице 8 представлены нормы расхода топлива на 100 км пробега
автотранспорта принятые в ООО «КЭШБОКС».
Таблица 8
Нормы расхода топлива
№ п/п
Марка подвижного
состава
Вид топлива
Нормы расхода
на 100 км./л
Общий
средний
расход
трасса
город
1
Мерседес-Бенц 712
дизельный
6,3
9,0
7,65
2
Мерседес-Бенц 1218
Атего
дизельный
6,5
9,2
7,85
Важнейшим элементом затрат по автомобилям являются расход горюче-
смазочных материалов.
40
Потребность в горючем включает в себя его расход на пробег и
транспортную работу, которая определяется по формуле 1:
П
г-с
= Н
р
× L
г
/ 100, (1)
где П
г-с
— потребность в горюче-смазочных материалах;
Нр — норма расхода (среднее значение для Мерседес-Бенц 712);
L
г
— среднегодовой пробег.
П
г-с
= 7,8 × 784370,4 / 100 = 61180 л
С учетом стоимости горюче-смазочных материалов, которая составляет
40,5 руб., затраты на горюче-смазочные материалы составят для Мерседес-Бенц
1218 Атего:
Зг-с = 61180 × 40,5 / 1000 = 2478 тыс. руб.
Анализ грузооборота ООО «КЭШБОКС» за 2016-2018 гг. представлен в
таблице 9.
Таблица 9
Анализ грузооборота ООО «КЭШБОКС» за 2016-2018 гг.
№
п/п
Наименование показателей
Единица
измере-
ния
2016 г.
2017 г.
2018 г.
1
Объем перевезенных грузов
(автомобиль)
тыс. т
4,1
4,6
4,7
2
Темп роста объема
перевезенных грузов
(автомобиль)
%
215,8
112,2
102,2
3
Грузооборот
тыс. ткм
5626,6
5642,0
5800,0
4
Темп роста грузооборота
%
100,9
100,3
102,8
Можно проследить, что грузооборот за 2016-2018 гг. увеличился на
173,4 тыс. ткм, однако прослеживалась тенденция сокращения чистой прибыли
предприятия в 2018 году относительно 2017 года, что связано с затратами на
эксплуатацию, так как объемы перевезенных грузов имеют тенденцию роста,
даже не смотря на то, что в 2018 году темп роста был незначительным.
При этом следует учесть то важное обстоятельство, что эти
значительные затраты практически не зависят от того, как фактически
загружено транспортное средство: максимально или минимально обусловлено
41
это тем, что в структуре затрат по эксплуатации транспортных средств
преобладают постоянные затраты, то есть те, которые не зависят от фактически
выполненного объема перевозок.
Основной формулой экспедиции компании является консолидация
грузов на складе в Польше. Грузы свозятся со всей Европы на таможенный
склад, а потом забираются автомобилями компании и довозятся клиенту, что
позволяет ООО «КЭШБОКС» получить дополнительную прибыль.
А клиенту, наоборот, в свою очередь экономит деньги, так как
заказывать отдельное авто на каждый рейс было бы гораздо дороже. Эта
формула помогает ООО «КЭШБОКС» быть конкурентоспособными на рынке
экспедиционных и транспортных услуг.
Основными клиентами ООО «КЭШБОКС» по этой формуле являются
ООО «Хефеле Рус», ООО «ИКЕА РУС», ООО «Лиггет-Дукат», основной вид
перевозимых грузов для данных компаний — мебельная фурнитура, сигаретная
бумага.
Пример перевозки с консолидацией:
Требуется доставить для одного получателя 3 груза общим весом до 6
тонн в Москву из следующих городов: Милан (Италия), Берлин (Германия),
Братислава (Словакия). Получатель оплачивает за доставку этих грузов фрахт в
общей сумме 3000 евро.
Стоимость доставки грузов польскими перевозчиками до склада в
Варшаве + стоимость перегрузки, хранения и оформления документов
составляет 1250 евро, следовательно, ставка фрахта на наш 6-тонный
автомобиль составляет 1750 евро, в то время как обычная ставка фрахта на
маршруте Варшава — Москва 6-тонным автомобилем составляет 1400 евро.
Также фирма занимается экспедированием в его классическом
понимании. Такие предприятия как ОАО «Лидсельмаш», ОАО «8-е Марта»
отдают на откуп все свою логистическую деятельность ООО «КЭШБОКС»,
предприятие находит сторонних перевозчиков, полностью отвечает за
оформление необходимой документации для прохождения границ, таможенной
42
очистке и т.д.
Количество заказов за март 2019 года:
ООО «Хефеле Рус» — 16;
ООО «ИКЕА РУС» — 13;
ООО «Лиггет-Дукат» — 12;
ОАО «Лидсельмаш» — 10;
ОАО «8-е Марта» — 7.
Оценка конкурентоспособности ООО «КЭШБОКС» на рынке
представлена в таблице 10. Оценка проводилась по 10-балльной шкале.
Средний балл оценки определялся по средней арифметической.
Таблица 10
Оценка конкурентоспособности ООО «КЭШБОКС»
Факторы
конкурентоспособ-
ности
ООО
«КЭШБОКС»
Конкуренты
ООО
«Делко»
ООО
«Карго
Крафт
Групп»
ООО
«Авто-
транс»
Качество услуг
10
9
9
9
Цена услуг
8
10
8
9
Срок поставки
10
8
10
6
Широта ассортимента
10
9
7
5
Удобство
расположения
10
7
8
7
Известность
предприятия, реклама
10
7
6
3
Репутация у клиентов
10
9
8
6
Итоговая оценка
(средний балл конку-
рентоспособности)
9,71
8,43
8,0
6,43
Таким образом, ООО «КЭШБОКС» находится на первом месте среди
своих основных конкурентов. Предприятие лидирует по качеству транспортных
услуг, широте ассортимента, удобству расположения, известности, рекламе и
репутации у клиентов.
Сильные и слабые стороны предприятия ООО «КЭШБОКС»
представлены в таблице 11.
43
Таблица 11
Сильные и слабые стороны ООО «КЭШБОКС»
Сильные стороны
1. Значительные позиции на
внутреннем рынке
2. Узнаваемое предприятие, доверие,
хорошая репутация (низкий уровень
рекламаций)
3. Большой опыт работы
4. Конкурентоспособные цены (в
сравнении с ценами основных
конкурентов)
Слабые стороны
1. Отсутствие необходимого
количества квалифицированного
персонала (68% рабочих не имеют
высшего образования)
2. Зависимость от импорта
оборудования (высокая доля импорта)
3. Большое влияние государства на
деятельность предприятия
(государственное регулирование
деятельности)
5. Знание особенностей рынка
(регулярное проведение
маркетинговых исследований)
6. Современный подвижной состав
(постоянная модернизация подвижного
состава)
7. Постоянная работа по улучшению
услуг с учетом современных тенденций
(по результатам маркетинговых
исследований)
8. Гибкая система скидок
(предоставление скидок постоянным
клиентам)
9. Налаженная система сервиса,
быстрое реагирование на рекламации
(наличие специализированных
отделов)
10. Ограниченность возможностей
конкурентов по объемам продаж
(выявлено по результатам
маркетинговых исследований)
4. Постоянный рост стоимости
материалов (повышение стоимости
поставщиками)
5. Относительно высокая стоимость
оказания услуг (в связи с
повышающейся стоимостью
материалов)
6. Появляющиеся конкуренты (каждый
год на рынке появляется 1-2 новых
конкурентов)
7. Расширение присутствия
конкурентов из-за рубежа (появление
зарубежных конкурентов с услугами
низкой стоимости)
Возможности и угрозы ООО «КЭШБОКС» представлены в таблице 12.
Таблица 12
Возможности и угрозы ООО «КЭШБОКС»
Фактор внешней
среды
Возможности
Угрозы
Поставщики
Организация снижает объемы
закупок за границей тех видов
машин и оборудования,
которые можно закупать на
территории Российской
Федерации
По большей части видов
машин и оборудования
поставщиками является
какое-либо одно
предприятие
Заказчики
Заказчики организации
достаточно разнообразны
-