54
Рисунок 17. Дерево целей проекта развития АО «Гостиница
«Новороссийск»
Увеличить продажи, долю рынка и прибыль компании;
Улучшить качество обслуживания клиентов;
Реализация проекта позволит увеличить поступления в бюджет;
Проект способствует сохранению и созданию дополнительных рабочих
мест.
Разрабатываемый проект предполагает реализацию следующих
мероприятии:
1. Организацию конференц – зала для привлечения клиентов,
осуществляющих деловые поездки;
2. Разработка и внедрение системы он-лайн бронирования на сайте
гостиницы.
3. Заключение договоров с экскурсионными агентствами на оказание
услуг для клиентам гостиницы по льготным тарифам.
Конференц – зал необходим для привлечения клиентов, путешествующих
в деловых целях, а также для проведения конференций местными
организациями. Конференц – зал может быть организован в собственных
помещениях гостиницы, на неиспользованных площадях холла первого этажа.
Затраты на оборудование и ремонт помещения рассчитаны в таблице 12.
повышение
качества
удовлетворения
потребностей
клиентов
Повышение
качества
обслуживания
Расширение
спектра
оказываемых услуг
Повышение
информирование
покупателей
Разработка
программы
анкетирования
клиентов
Организация
конференц - зала
Организация
экскурсий по
льготным тарифам
Создание системы
он-лайн
бронирования на
сайте гостиницы
Организация
системы
продвижения услуг
55
Таблица 12
Затраты на подготовку помещения для организации работы
конференц – зала
Статья затрат
Сумма,
тыс. руб.
Общестроительные и отделочные работы
650
Укладка специализированного износостойкого коврового материала
291
Монтаж фальш-потолка из акустических панелей
275
Установка канального кондиционера, приточно-вытяжной
вентиляции, монтаж воздуховодов
468
Электромонтажные работы, поставка и монтаж светильников
250
Установка мебели
220
Разработка и монтаж комплекса необходимых AV- систем
сопровождения мероприятий
380
Итого
2534
Приведенные в таблице 12 затраты представляют собой сумму
первоначальных инвестиций в реализацию проекта. Помимо первоначальных
инвестиций организация также будет нести текущие расходы, связанные с
оплатой труда персонала, а также организационные расходы. Расчет затрат на
организацию труда персонала в конференц – центре выполнен в таблице 13.
Таблица 13
Расходы по оплате труда сотрудников конференц – центра
Статья затрат
Сумма,
тыс. руб.
Заработная плата администратора зала
420
Заработная плата служащих зала
648
Заработная плата IT – специалиста (аутсорсинг)
180
Заработная плата технического персонала
204
Отчисления на социальное страхование
436
Итого
1888
Расчет текущих затрат на организацию работы конференц – центра
выполнен в таблице 14.
Таблица 14
Расходы по оплате труда сотрудников конференц – центра
Статья затрат
Сумма,
тыс. руб.
Расходы на организацию конференции
95
Расходы на электроэнергию
30
Расходы на теплоэнергию
35
Прочие расходы
240
Итого
400
Следовательно, общая сумма текущих затрат на организацию работы
конференц – зала составит 2288 тыс. руб. в год.
56
Далее необходимо рассчитать сумму затрат на разработку и внедрение
системы он-лайн бронирования на сайте гостиницы. Для решения данной
задачи АО «Гостиница «Новороссийск» может использовать модель
бронирования «TL: Отель». Данный модель интегрируется с информацией,
размещенной на сайте компании и позволяет показывать гостю свободные
номера, тарифы, дополнительные услуги, возможные способы оплаты. После
завершения бронирования программа обеспечивает отправку письма с
ваучером клиенту, подтверждающему бронь.
Стоимость данного программного модуля составляет 132 тыс. руб. Для
определения совокупной величины затрат по внедрению программы были
использованы следующие формулы:
потустпоэвм
ССССТСО
(1)
Где
ЭВМ
C
"
- стоимость ЭВМ;
..оп
С
- стоимость программного обеспечения;
уст
С
- стоимость установки;
под
С
- стоимость поддержки и обслуживания и обучения персонала;
ПОТ
С
- стоимость потерь, возникающих из-за ошибок в работе системы.
Расчет стоимости установки программного обеспечения был произведен
по следующей формуле:
)1*(***
..
годкопустрспуст
КпериодNВЗС
, (2)
Где
СП
З
— затраты на 1 час работы специалиста, которые определяются
условиями конкретного региона;
уст
Вр
— время установки одной копии ПО;
коп
N
— количество устанавливаемых копий; период — расчетный период
эксплуатации;
над
К
— коэффициент, определяющий среднее количество переустановок
данного ПО за 1 год (определяется эмпирическим путем для каждого
конкретного вида ПО).
57
Стоимость поддержки рассчитывается по формуле:
поддержкиподдержкипод
ЦенаtС *
.
(3)
Потери связанные с неработоспособностью приобретенного ПО могут
быть рассчитаны по формуле:
годожиданияениявосстановлпотпот
КпериодttЦенаС **)(*
30
(4)
Где
пот
Цена
- упущенная прибыль предприятия, за один час
неработоспособности системы;
ениявосстановл
t
- время, необходимое на восстановление работоспособности
конкретного вида ПО;
ожидания
t
- среднее время ожидания, от момента возникновения
неисправности до момента прибытия специалиста;
над
К
- коэффициент среднего количества неисправностей за 1 год.
Исходные данные, необходимые для расчетов по данной методике,
представлены в таблице 15
Таблица 15
Исходные данные для расчета затрат на внедрение «1С:
Предприятие 8. Управление корпоративными финансами»
Наименование показателя
Значение
показателя
Стоимость программного обеспечения, руб.
132000
Затраты на 1 час работы специалиста (
СП
З
), руб
1650
Время установки одной копии ПО (
уст
Вр
), час.
6,5
Количество установленных копий (
коп
N
), ед.
1
Количество переустановок ПО за год (
над
К
)
2
Цена поддержки, руб./год
58500
Время поддержки (
поддержки
t
), лет
3
Стоимость обучения персонала, руб.
6300
Упущенная прибыль предприятия (
пот
Цена
), руб.
37400
Время восстановления работоспособности ПО
(
ениявосстановл
t
), час.
3,2
Время ожидания специалиста (
ожидания
t
), час.
3 часа
Коэффициент неисправности (
над
К
)
4
На основе данных таблицы получаем следующие значения показателей:
30
Штанновец Е.С., Зальцман Е.Г. Оценка экономической эффективности внедрения программных продуктов1С
на предприятии.// Вестник Нижегородского университета имени Лобачевского. – 2015. - № 4(1). С. 492
58
1) Потери, связанные с неработоспособностью ПО
37400 (3,2+3)*2 = 74812 руб.
2) Стоимость поддержки ПО
5850*3 = 17550
3) Стоимость установки программного обеспечения:
1650*1*6,5*(3*2+1) = 75075 руб.
4) Совокупные затраты на внедрение ПО
132000 + 74812 + 17550+ 75075 = 299437 руб.
Полученная сумма может быть округлена до 400 тыс. руб. Она также
должна быть включена в сумму единовременных затрат по проекту.
Для увеличение числа клиентов, путешествующих с целью отдыха
преимущественно в летнее время программа развития гостиницы
«Новороссийск» предусматривает возможность предоставления
дополнительных выгод таким клиентам. В качестве варианта предоставления
дополнительных выгод с учетом результатов SWOT – анализа было выбранно
предоставление скидок на экскурсионные туры со скидкой. Рекомендуемая
величина скидки составляет 10 %.
По результатам анализа предложений экскурсионных бюро г.
Новороссийска было установлено, что наиболее распространенные и
разнообразный перечень экскурсий представляет ООО «Новороссийское бюро
путешествий и экскурсий «Турист». Средняя цена экскурсии данного агентства
составляет 1200 руб. По данным статической отчетности гостиницы, с целью
отдыха в 2017 г. было размещено 13455 посетителей. При предоставлении 10%-
ной скидки на экскурсионные туры затраты гостинцы составят:
13455*1200*10/100 = 1615 тыс. руб. в год.
Данные затраты при планировании бюджета проекта должны быть
отнесены к категории текущих.
Таким образом, общая сумма единовременных затрат на реализацию
разрабатываемого проекта развития АО «Гостиница «Новороссийск» составит
2934 тыс. руб. Текущие годовые затраты будут составлять 3903 тыс. руб.
59
Принимая во внимание финансовые результаты гостиницы, полученные в 2017
г., финансирование мероприятий проекта будет осуществляться как за счет
собственных, так и за счет заемных средств. Сумма собственных средств
соответствует нераспределенной прибыли отчетного (2017 г.) и составляет 956
тыс. руб. Оставшаяся сумма единовременных затрат (1978 тыс. руб.) должна
быть привлечена из заемных источников.
В качестве потенциального кредитора рассматривался АО «Банк
«Национальный стандарт», который ранее уже предоставлял кредиты АО
«Гостиница «Новороссийск». Условия предоставления инвестиционных
кредитов в данной банковской организации следующие:
- срок кредитования: 36 мес.
- процентная ставка по кредиту: 15,6% годовых.
- вид платежа: аннуитетный.
Расчет суммы выплат по кредиту в соответствии с указанными выше
условиями, выполнен в таблице 16.
Таблица 16
Расчет выплат по кредиту
№
платежа
Сумма
платежа
Основной долг
Начисленные
проценты
Остаток
задолженности
1
69 150,63
43 436,63
25 714,00
1 934 563,37
2
69 150,63
44 001,30
25 149,32
1 890 562,07
3
69 150,63
44 573,32
24 577,31
1 845 988,75
4
69 150,63
45 152,77
23 997,85
1 800 835,98
5
69 150,63
45 739,76
23 410,87
1 755 096,22
6
69 150,63
46 334,37
22 816,25
1 708 761,85
7
69 150,63
46 936,72
22 213,90
1 661 825,13
8
69 150,63
47 546,90
21 603,73
1 614 278,23
9
69 150,63
48 165,01
20 985,62
1 566 113,22
10
69 150,63
48 791,15
20 359,47
1 517 322,06
11
69 150,63
49 425,44
19 725,19
1 467 896,62
12
69 150,63
50 067,97
19 082,66
1 417 828,66
13
69 150,63
50 718,85
18 431,77
1 367 109,80
14
69 150,63
51 378,20
17 772,43
1 315 731,60
15
69 150,63
52 046,12
17 104,51
1 263 685,49
16
69 150,63
52 722,71
16 427,91
1 210 962,77
17
69 150,63
53 408,11
15 742,52
1 157 554,66
18
69 150,63
54 102,42
15 048,21
1 103 452,25
19
69 150,63
54 805,75
14 344,88
1 048 646,50
20
69 150,63
55 518,22
13 632,40
993 128,28
21
69 150,63
56 239,96
12 910,67
936 888,32
22
69 150,63
56 971,08
12 179,55
879 917,24
60
23
69 150,63
57 711,70
11 438,92
822 205,54
24
69 150,63
58 461,95
10 688,67
763 743,59
25
69 150,63
59 221,96
9 928,67
704 521,63
26
69 150,63
59 991,84
9 158,78
644 529,79
27
69 150,63
60 771,74
8 378,89
583 758,05
28
69 150,63
61 561,77
7 588,85
522 196,28
29
69 150,63
62 362,07
6 788,55
459 834,20
30
69 150,63
63 172,78
5 977,84
396 661,42
31
69 150,63
63 994,03
5 156,60
332 667,39
32
69 150,63
64 825,95
4 324,68
267 841,44
33
69 150,63
65 668,69
3 481,94
202 172,76
34
69 150,63
66 522,38
2 628,25
135 650,38
35
69 150,63
67 387,17
1 763,45
68 263,20
36
69 150,63
68 263,20
887,42
0,00
2 489 422,53
1 978 000,00
511 422,53
Из таблицы видно, что общая сумма переплат по кредиту составит 511423
руб., сумма ежемесячного платежа по кредиту составит 69151 руб.
При разработке концепции проекта также необходимо определить
контрольные точки управления проектом. Т.к. в реализуемом проекте
существуют ресурсные и временные ограничения, необходимо разработать
расписание проекта. Для разработки расписания рассматриваемого проекта
было использовано два метода: метод критического пути и диаграмма Ганта.
Для построения сетевого графика был определен состав работ, которые
должны быть выполнены в процессе реализации проекта, их
продолжительность и взаимосвязь (таблица 17).
Таблица 17
Исходные данные для построения сетевого графика проекта
№
работы
Назван
ие
работ
Описание работ
Длите
льнос
ть,
дни
Непосредств
енно
предшесвую
щая
операция
1
A
Обоснование потребности в проекте
1
2
B
SWOT - анализ
5
А
3
C
Разработка концепции проекта
5
B
4
D
Формирование команды проекта
5
B,C
5
E
Разработка бизнес - плана
7
D
6
F
Разработка технической документации
7
E
7
J
Ремонт помещения
30
F
8
K
Выбор поставщиков
10
F
9
L
Монтаж оборудования
14
J,K
10
R
Закрепление изменений в системе
документооборота
10
L
11
M
Найм персонала
10
L
12
N
Обучение персонала
7
M, R
61
13
P
Тестирование результатов проекта
10
M
14
Q
Оценка результатов
2
конец
По данным таблицы 17 был построен сетевой график «работа - вершина»
(рисунок 18).
Для более наглядного представления графика реализации проекта была
составлена диаграмма Ганта. Исходные данные для ее построения
представлены в таблице 18.
Таблица 18
Исходные данные для построения диаграммы Ганта
Название
работ
Описание работ
начало
Продолжительность,
дней
окончание
A
Обоснование
потребности в
проекте
15.09.2018
1
16.09.2018
B
SWOT - анализ
17.09.2018
5
22.09.2018
C
Разработка
концепции
проекта
18.09.2018
5
23.09.2018
D
Формирование
команды проекта
24.09.2018
5
29.09.2018
E
Разработка
бизнес - плана
30.09.2018
7
06.10.2018
F
Разработка
технической
документации
07.10.2018
7
14.10.2018
J
Ремонт
помещения
15.10.2018
30
15.10.2018
K
Выбор
поставщиков
16.10.2018
10
26.10.2018
L
Монтаж
оборудования
16.11.2018
14
01.12.2018
R
Закрепление
изменений в
системе
документооборота
02.12.2018
10
12.12.2018
M
Найм персонала
04.12.2018
10
14.12.2018
N
Обучение
персонала
15.12.2018
7
22.12.2018
P
Тестирование
результатов
проекта
20.12.2018
10
30.12.2018
Q
Оценка
результатов
3.01.2019
2
5.01.2019
Построенная по данным таблицы 18 диаграмма Ганта показана на
рисунке 19.
62
Рисунок 18. Сетевой график «работа - вершина»
А.
Обоснование
потребности в
проекте
1 день
В.
SWOT - анализ
5 дней
С.
Разработка
концепции
проекта
5 дней
Е.
Разработка
бизнес - плана
7 дней
F.
Разработка
технической
документации
7 дней
K.
Выбор
поставщиков
10 дней
J.
Ремонт
помещения
30 дней
В.
Формирование
команды
проекта
5 дней
L.
Монтаж
оборудования
14 дней
R.
Изменение
системы
документообор
ота
10 дней
М.
Найм
персонала
10 дней
N.
Обучение
персонала
10 дней
Р.
Тестирование
результатов
проекта
10 дней
Q.
Оценка
результатов
проекта
2 дня
63
Рисунок 19. Диаграмма Ганта проекта
Данный график показывает наглядно последовательность выполнения
операций в процессе реализации проекта.
Разработанный календарный план проекта должен рассматриваться как
основа управления им. Отклонения от календарного плана и несоблюдение
сроков их выполнения должны своевременно выявляться и корректироваться в
процессе реализации проекта. Для разработки и реализации проекта
необходимо также сформировать команду проекта. Формирование проектной
команды целесообразно осуществлять на временной основе.
Состав команды проекта показан на рисунке 20.
Рисунок 19. Структура команды проекта
Таким образом, общая численность проектной команды составит 5
человек. Для повышения эффективности командного взаимодействия на
протяжении всего периода реализации проекта и рационального распределения
Менеджер проекта
Инженер проекта
Менеджер по
закупкам и
поставкам
Менеджер по
маркетингу и
рекламе
Совет директоров
Общее собрание акционеров