64
Седьмой этап – мониторинг соблюдения условий – является, на наш
взгляд, наименее разработанным в отечественных коммерческих
банках.Причиной является как отсутствие времени у сотрудников кредитного
подразделения на проведение различных видов мониторинга, так и
недостаточное методическое обеспечение выявления кризисных ситуаций в
бизнесе заемщика, их прогнозирование и предупреждение. Если качество
обслуживания кредита отслеживается в банках автоматизированными
программами, то финансовое состояние и мониторинг заложенного имущества
обязаны осуществлять сотрудники кредитных подразделений или залоговая
служба (при ее наличии).
Восьмой этап – закрытие (погашение) кредита – в меньшей степени
рассматривается в экономической литературе. Мало внимания уделяется в
банках отдельным процедурам, которые входят в данный этап. Так, не всегда при
получении письма от заемщика с информацией о досрочном погашении,
сотрудники кредитного подразделения запрашивают с клиента документацию,
подтверждающую целевое использование кредита. Кроме того, в подобных
ситуациях кредитное досье заемщика может остаться не до конца
сформированным, а при последующем обращении клиента за новым кредитом
это нарушение повлияет на скорость работы с заявкой клиента и создаст барьеры
по получению нового кредита.
Подводя итог исследованию механизма банковского кредитования малого
бизнеса, выделим ключевые проблемы его развития:
- стандартизация подходов к малым организациям как на начальных
этапах консультирования и переговоров, так и на этапе мониторинга и контроля
над исполнением обязательств заемщика, отсутствие индивидуального подхода
к специфике жизненного цикла малого бизнеса, его высокой «младенческой
смертности»;
- отсутствие отлаженного электронного документооборота между
заемщиком, банком и государственными структурами, запросы в которые могут
65
направляться как банком, так и малой организацией, отсутствие единого
стандарта ЭЦП;
- наличие существенных погрешностей в анализе заемщиков-субъектов
малого бизнеса в связи с применением ими упрощенных форм ведения
бухгалтерской отчетности;
- недостаточное внимание уделяется мониторингу финансового состояния
заемщика, выявлению кризисных ситуаций его деятельности, прогнозу развития
организации
64
.
Можно сделать заключение о том, что ключевой причиной слабого темпа
их развития является дефицит финансовых ресурсов. Именно с целью решения
данной проблемы функционирует банковская система, среди задач которой не
только аккумуляция денежных средств, но и их распределение между
хозяйствующими субъектами, испытывающими потребность в кредитовании.
Малый бизнес призван играть заметную роль в формировании валового
внутреннего продукта, а поддержку его кредитования нужно расширять. Кроме
того, малый бизнес имеет большой потенциал для роста, но его нельзя
реализовать без осуществления мер, предлагаемых, в том числе,
предпринимательским сообществом. Одной из таких мер является выстраивание
эффективной системы банковского кредитования. При этом не следует забывать,
что выдача кредитов субъектам малого бизнеса является целевым сегментом
коммерческих банков, а потому развитие кредитных отношений с субъектами
малого бизнеса на данном этапе - это в большей степени задача банков, и они
должны ее решать.
64
Акимов О.Ю. Малый и средний бизнес: эволюция понятий, рыночная среда, проблемы развития. М.: Финансы
и статистика, - 2016. С.69
66
Глава 3. Пути совершенствования и перспективы развития
механизма кредитования малых предприятий в России
3.1. Основные перспективы и направления развития механизма
кредитования малого предпринимательства
В Российской Федерации необходимареализация ряда масштабных
программ финансовой поддержки, в рамках которых во всех регионах страны
предприниматели получат право на микрозаймы, на субсидию для возмещения
затратдля ведение бизнеса, кредит на льготных условиях илигарантию по
кредиту.
Отрицательное давление на малое предпринимательство оказывают и
условия кредитования. Ужесточаются требования к заемщикам, залоговому
обеспечению возвратности кредитов. Хотя наиболее значимым фактором,
разумеется, является стоимость кредитов.
Рейтинговым агентством «Эксперт РА» опрошеносвыше 60% банков
которые полагают, что главным драйвером кредитования малого
предпринимательства в 2019 году является господдержка. Такие показания
связаны, прежде всего, с развитием федерального проекта «Расширение доступа
субъектов малого и среднего предпринимательства к финансовым ресурсам, в
том числе к льготному финансированию».
В прошлом году Минэкономразвития апробировало механизм
предоставления банкам субсидий на кредитование предприятий среднего и
малого бизнеса по ставке 6,5%, занятых в приоритетных для Российской
Федерации отраслях по Постановлению Правительства РФ от 30.12.2017 №1706.
Осуществлять льготные кредиты были уполномочены 15 кредитных
организаций, которые в рамках программы за 2018 год предоставили малому и
среднему предпринимательствульготные кредиты. Одновременно с программой
действует программа стимулирования кредитования субъектов малого и
среднего предпринимательства от «Корпорации МСП», конечные ставки для
заемщиков по которой составляли 9,6–10,6%.
67
Ожидания касаемо спроса на льготные ссуды со стороны малых
предприятий оказались оправданными, в 2019 году Минэкономразвития России
перезапустило программу льготного кредитования субъектов малого
предпринимательства. Согласно Постановлению Правительства РФ от
30.12.2018 № 1764, утверждены правила предоставления субсидий российским
кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по
кредитамвыданным в 2019–2024-м субъектам малого и среднего
предпринимательства по льготной ставке, которая для заемщиков не будет
превышать 8,5%.
Бюджет, заложенный на данную программу, составляет около 9,2
млрд.рублей, что более чем в 6 раз превышает объем средств, использованных в
2018 году. При этом Минэкономразвития Россиизначительно расширило список
банков, которые смогут предоставлять льготные кредиты малым предприятиям:
в 2019 году в перечень вошли 70 кредитных организаций.
А также, был расширен для кредитования перечень приоритетных
отраслей, а именно, дополнительно включены сферы образования и
здравоохранения, бытовых услуг, деятельность в сфере розничной и оптовой
торговли.
В практике может случиться ситуация, когда льготные кредиты на
большие суммы смогут получать по большей части только дочерние
предприятия крупных государственных корпораций. Снижение максимального
размера кредита повысит доступность льготного кредитования, и позволит
предоставить кредиты большему количеству субъектов из реального сегмента
малого предпринимательства.
Значительным стимулом для наращивания объема выдач кредитов малому
и среднему бизнесу, по мнению участников рынка, также может стать
либерализация подходов Банка России к резервированию по ссудам МСБ, в том
числе более лояльные подходы к оценке финансового положения с учетом
управленческих данных заемщиков, более существенные послабления в части
минимизации резервов по кредитам МСБ, обеспеченным поручительствами
68
региональных гарантийных организаций (РГО) и «Корпорации МСП»,
ускорение и упрощение процесса выдачи обеспечений (гарантии «Корпорации
МСП» и поручительства РГО) по кредитам и сокращение предоставляемого
пакета документов для рассмотрения заявок на гарантии.
К числу наиболее перспективных направлений развития кредитования в
рассматриваемой сфере относится стандартизация процесса рассмотрения
заявок на получение кредитов предпринимателями. Так, сегодня процесс
обращения за кредитом представляет собой длительную и трудоемкую
процедуру сбора необходимого пакета документов, во многом носящую
формальны характер. Формирование единого алгоритма действий по подаче и
рассмотрению заявки позволило бы сократить временные затраты на обращение
в кредитные организации.
Кроме того, сохраняются проблемы высоких процентных ставок по
кредитам для малого бизнеса и относительная краткосрочность выдаваемых
кредитов, обусловленные стремлением коммерческих банков обезопасить себя
от невозврата кредитов.
Кредитование в рассматриваемой сфере должно осуществляться на
льготных условиях посредством предоставления компенсации со стороны
государства банковским организациям разницы между установленной ими
процентной ставкой и ставкой адекватной нуждам развивающихся субъектов
малого предпринимательства. Банковские организации, участвующие в таком
кредитовании, должны получать налоговые льготы.
Отмеченные трудности наряду с субъективностью предложения кредитов
коммерческих банков требуют развития государственного кредитования и
субсидирования кредитов для предпринимателей, выдаваемых коммерческими
банками. Потому представляется необходимой разработка программ
государственного кредитования малого предпринимательства, как на
первоначальной стадии – непосредственно с момента образования, так и для
расширения бизнеса, когда достигнуты первые положительные результаты.
69
Сегодня имеются отдельные возможности получения государственной
поддержки в форме кредитов, предоставляемых органами местной власти, а
также посредством участия в конкурсе на получение грантов на развитие.
Однако данные инструменты лишены системности, разрозненны, не позволяют
развивать приоритетные для общества и государства отрасли и направления
предпринимательства. Требуется формирование инфраструктуры кредитования
малого предпринимательства не только в форме предоставления кредитов и
содействия в их получении, в том числе гарантий и поручительства, но и
развитие инструментов всестороннего ресурсного обеспечения
предпринимательства – лизинга автотранспорта и оборудования. Необходимо
повсеместное учреждение фондов, способствующих кредитованию малого
бизнеса, активно сотрудничающих с коммерческими банковскими
организациями.
Особого внимания заслуживает развитие кредитования малого
предпринимательства на старте, потому как коммерческие банки сегодня
фактически в таком кредитовании отказывают – высоки риски и отсутствует
кредитная история, при этом и у государства отсутствует механизм эффективной
оценки перспектив бизнес-проектов.
Таким образом, в число перспектив развития кредитования малого
предпринимательства можно включить:
уменьшение процентных ставок по кредитам;
переход к долгосрочным кредитам;
упрощение процесса подачи и рассмотрения заявки на кредит;
развитие новых продуктов кредитования малого бизнеса;
развитие поддержки малого бизнес на старте.
Всем известно, что развитие рыночной экономики не возможно без
полноценного развития малого и среднего бизнеса. Малое и среднее
предпринимательство, в современных экономических условиях, является
ведущим сектором, который определяет не только темпы экономического роста
страны, но и качество валового национального продукта. Опыт многих
70
развитых стран, занимающих ведущее положение в мировой экономике,
показывает что именно малый и средний бизнес генерирует основную часть
валового внутреннего продукта.
В условиях экономического кризиса особые надежды возложены именно
на малое и среднее предпринимательство. Предприятиям данного сектора
экономики присуще такие качества как мобильность и гибкость, которые в
последствии наступления кризисной ситуации могут сгладить все негативные
эффекты, обеспечить социальную адаптацию высвобождающихся работников с
крупных предприятий, а так же сформировать новые рыночные ниши.
По данным Росстата в первом полугодии 2019 года официально в России
было зарегистрировано 172,8 тысяч малых предприятий, а в первом полугодии
2018 года их численность достигала 242,6 тысяч. Исходя из официальных
данных мы видим что число предприятий малого бизнеса сократилось на 69,8
тысяч.
На сегодняшний день нельзя сказать, что малый и средний бизнес
эффективно развивается. Основными средствами для существования на рынке,
являются собственные средства, в виде уставного капитала предприятия.
Зачастую, в современных жестоких реалиях рынка, малому и среднему бизнесу
просто не хватает собственных средств, и для того чтобы оставаться на плаву,
предприятия данного сектора ищут различную поддержку в лице государства,
инвесторов и кредитных организаций. Уровень инвестиций в малый и средний
бизнес остается низким, а вот государство всячески пытается поддержать
данный сектор экономики.
Правительство Российской федерации реализует ряд масштабных
программ для финансовой поддержки предприятий малого и среднего бизнеса.
Что бы продолжить свою предпринимательскую деятельность, и
оставаться на рынке, многие предприниматели вынуждены обращаться в
кредитные организации с целью привлечения денежных средств.
В современных условиях важнейшим направлением активизации
социально-экономического развития РФ становится стимулирование МСБ.
71
Однако характерные для последних лет тенденции в данной сфере сложно
назвать позитивными. В России уровень развития относящихся к сектору МСБ
предприятий серьезно уступает схожим зарубежным субъектам
предпринимательства. Во многом это связано с неэффективностью их
финансирования, что влечет дефицит средств для операционной и
инвестиционной деятельности. При этом предельно ограниченным следует
признать доступ подобных предприятий к источникам финансирования. В
результате, проблема совершенствования кредитования малых и средних
предприятий приобретает все большую актуальность.
Как показывает статистика, в течение пяти лет после создания около 70 %
малых предприятий проходят процедуру банкротства. Таким образом,
приходится иметь дело со значительными рисками (особенно при долгосрочном
кредитовании).Это означает, что подобные хозяйствующие субъекты обладают
свободным доступом лишь к краткосрочным заимствованиям из неформальных
источников (из ростовщического капитала, средств знакомых людей). Доступ на
рынок инвестиционных займов для данной категории хозяйствующих субъектов
фактически закрыт. Об этом свидетельствуют данные таблицы 3.1, отражающие
объемы кредитования российских субъектов малого и среднего
предпринимательства.
Таблица 3.1
Объемы кредитования, предоставленного субъектам малого и
среднего предпринимательства России в период 2012-2018 годы
Год
Объем
предоставленных
кредитов, млн.руб.
В том числе, объем
кредитов
индивидуальным
предпринимателям
2012
2 659 762
183 626
2013
4 111 959
360 167
2014
5 313 580
492 845
2015
6 177 815
583 776
2016
7 178 548
616 740
2017
6 900 064
533 344
2018
4 856 485
275 306
Рассмотрим распределение объемов кредитования для субъектов малого и
среднего бизнеса в 2018 году в разных странах (см. рис.3.1).
72
Рис. 3.1. Доля организаций МСБ в ВВП государств в 2018 году, %
Проиллюстрированное положение дел тормозит развитие малого
предпринимательства в Российской Федерации, значительно снижает
возможности для роста экономики в сравнении с развитыми странами.
Эффективная работа целостного общего механизма банковского
кредитования малого предпринимательства в России возможна при тесном
взаимодействии элементов внешней и внутренней среды, по отношению к
банковской системе кредитования. Предлагается проанализировать внешнюю
средусделением институтов поддержки и кредитования на несколько уровней
(Приложение 2):
1. «Макроуровень» - Правительство РФ,Банк России, иные
государственные органы. В компетенции институтов власти принятие и
согласование нормативных документов по развитию,регулированию и контролю
за деятельностью финансового рынка, а также здесь можно рассмотреть
федеральные программы содействия развитию кредитования. Целесообразно
определить международные институты финансово-кредитной поддержки малого
предпринимательства, оказывающих влияние на политику коммерческих
банков, а также предоставляющие кредитные средства этим банкам для
кредитования субъектов малого предпринимательства: Агентство
52
53
58
61
66
51
54
16
0
10
20
30
40
50
60
70
73
международного развития,Международная финансовая корпорация (IFC),
программы ЕБРР через Фонд поддержки малого бизнеса.
2. «Мезоуровень» - включает фонды поддержки малого бизнеса,
центральные аппараты коммерческих банков, фонды поручительства,
микрофинансовые организации, гарантийные фонды, управляющие компании. В
России единого механизма взаимодействия всех перечисленных институтов до
сих пор не выработано. Что в свою очередь, создает серьезные неудобства как
для представителей малого предпринимательства, обращающихся за
кредитными средствами так и для, самих финансово-кредитных учреждений
65
.
3. «Микроуровень» - филиалы и представительства фондов, филиалы
коммерческих банков и МФО. Здесь стратегическими задачамисубъектов
кредитования выступает открытие новых точек продаж,расширение
территориального охвата, увеличение объемов клиентской базы и кредитования.
На данном уровне можно отметитькооперативы и ассоциации
предпринимателей, которые при создании благоприятных условий со стороны
банков могут быть частью системы и выполнить функции продвижения
кредитных продуктов, оформления базы по своим членам и передачи
информации для детальной обработки в банк.
Методический инструментарий, используемый банками для разных видов
кредитования малого бизнеса, не всегда соответствует потребностям малых
предприятий, потому, что часто не учитываются особенности видов
кредитования. Как следствие, это приводит к росту проблемной задолженности
и увеличению кредитных рисков. Причиной служит неверная организация
механизма конкретным видам кредитования и потребностям малого
предпринимательства, механизмов, которые могли бы обеспечить банкам и
малому предпринимательствудоступность иэффективность кредитования.
65
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» (RAEX): Рейтинг по объему выданных кредитов МСБ [Электронный
ресурс]. Режим доступа: http://raexpert.ru (дата обращения: 07.12.2019 г.).