42
Для оперативного кредитно-расчётного обслуживания клиентов,
которые удалены от места расположения коммерческого банка, он может
формировать представительства и филиалы.
Филиалами банка являются обособленные структурные подразделения,
которые располагаются вне места его нахождения и осуществляют часть или
же все его функции. Филиал не может быть юридическим лицом. Он ведёт
иную хозяйственную деятельность от имени создавшего его коммерческого
банка, а также заключает договоры.
Банки составляют не просто множество разрозненных элементов, а в
действительности банковскую структуру, то есть систему, состоящую из
разных частей с внутренними связями, образуя целый комплекс банковских
учреждений. Ключевые признаки банковской системы в источниках
обозначены таким образом: строгая последовательная структура элементов;
присутствие внутренних взаимосвязей, которые образуют единую систему;
организация построения структурных элементов; взаимосвязь с другими
институтами, с большим развитием системы; присутствие класса
управленцев. Помимо всего этого, банковская система носит целевой
характер. Ключевой целью ставит повышение надежности и строгое
выполнение регламентированных функций.
В состав базовых элементов банковской системы РФ включены:
кредитные организации, банковская инфраструктура, банковское
законодательство.
Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для
извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании
специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России)
имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом
о банках.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение
во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение
43
указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц.
Небанковская кредитная организация (НКО) — кредитная организация
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые
сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций
устанавливаются Банком России
34
.
Банковская группа - это объединение кредитных организаций, в
котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или
косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления другой (других) кредитной
организации
35
.
Банковский холдинг - объединение юридических лиц с участием
кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся
кредитной организацией (головная организация банковского холдинга),
имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления кредитной организации
36
.
Регулирование следует трактовать, как управление, обеспечивающую
функционирование процессов в рамках строго сформулированных
параметров.
Роль ЦБ России в сфере регулирования финансового рынка направлена
на
37
:
- регулирование денежного рынка;
- регулирование валютного рынка;
- регулирование деятельности субъектов страховой и инвестиционной
деятельности;
34
Лаврушин О.И., Поморина М.А., Ларионова И.В. Банковский менеджмент. Учебник для бакалавров. – М.:
Кнорус, 2016. – 414 с.
35
Банковское дело: учебник / под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2015.
36
Лаврушин О.И., Поморина М.А., Ларионова И.В. Банковский менеджмент. Учебник для бакалавров. – М.:
Кнорус, 2016. – 414 с.
37
Корчагин Ю. А. Деньги. Кредит. Банки. - Ростов н/д: Феникс, 2015.
44
- регулирование рынка государственных ценных бумаг;
- регулирование на рынке драгоценных металлов.
В статье 35 Федерального закона N 86-ФЗ от 10.07.2002 "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определены
основные инструменты и методы денежно-кредитной политики
Центрального Банка
38
:
- рефинансирование кредитных организаций;
- операции на открытом рынке;
- процентные ставки по операциям Банка России;
- обязательные резервные требования;
- валютные интервенции;
- установление ориентиров роста денежной массы;
- эмиссия облигаций от своего имени;
- другие инструменты, определенные Банком России.
Таким образом, банковской системой РФ принято называть
совокупность взаимосвязанных элементом, включая кредитные организации,
состоящие из коммерческих банков и подобных кредитно-расчётных
учреждений, Центральный банк, а также банковское законодательство и
банковскую инфраструктуру.
На протяжении этого периода главной тенденцией является
непрерывное сокращение числа кредитных учреждений, функционирующих
в экономике (см. Рис. 2).
38
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
// СПС КонсультантПлюс.
45
Рисунок 2. Динамика количества функционирующих банков и
банков с отозванными лицензиями
3940
Связано это, главным образом, с тремя жёсткими политическими
направлениями регулирования банковского сектора Банком России:
► повышение нормативных требований к величине собственного
капитала банков;
► ужесточение требований к качеству активов (главным образом,
кредитов);
► расчисткой банковского сектора от банков, занимающихся
«серыми» операциями транзита и конвертации капиталов, а также сбором
обязательств с последующим выводом активов.
В результате, банки, которые не способны соответствовать этим
требованиями, вынуждены либо продаваться, либо лишаться лицензии.
Если судить по тенденциям, которые чётко видны на Рис. 2, в
ближайшие годы количество банков в России сократится в два раза
относительно исторического максимума (количество отозванных банковских
лицензий сравняется с количеством банков, продолжающих
функционировать).
39
Банкирша.Ру / Количество банков в России - динамика за 2007-2017 годы, уставной капитал и количество
банков в разрезе регионов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://bankirsha.com/kolichestvo-bankov-
v-rossii- na-konec-goda-finansovyi-krizis-ustavnoi-kapital-i-chislennost-bankov.html
40
Куап.Ру / Отзывы лицензий у российских банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.kuap.ru/revoke/
46
Тем не менее, несмотря на сокращение количества банков, вплоть до
2013 года наблюдалась тенденция к росту числа розничных банковских точек
обслуживания (см. Рис. 3).
Рисунок 3. Динамика количества банковских отделений в
России
41
Однако, после 2013 года тенденция к росту сменилась на
противоположную - число розничных банковских точек обслуживания стало
резко сокращаться.
Практически такая же картина наблюдается и для количества банков с
иностранным участием (см. Рис. 4). Картина, показанная на Рис. 4
объясняется двумя факторами:
• разочарованием реальных иностранных инвесторов (банков и
инвестиционных фондов) в банковском рынке России;
• политикой деофшоризации, проводимой Правительством России,
в соответствии с которой российские инвесторы, ранее прятавшиеся за
вывесками офшорных владельцев банков, технически меняют их на
резидентов Российской Федерации.
41
Шевченко В. Банковский кризис в России начался. Банкиры в панике закрывают офисы / FinNews.ru
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://finnews.ru/cur an.php?idnws=21320
47
Рисунок 4. Динамика количества функционирующих банков с
участием иностранного капитала в России
Ретроспективная динамика отдельных показателей банковского сектора
России приведена в Табл. 2 и на Рис. 5.
Таблица 2
Ретроспективная динамика отдельных абсолютных показателей
банковской системы России, млрд руб.
42
Активы
Капитал
Обязательства
Процентные
Расходы
Прибыль
2009
29 430,0
4 620,6
24 809,4
1 401,6
205,1
2010
33 804,6
4 732,3
29 072,3
1 171,0
573,4
2011
41 627,5
5 242,1
36 385,4
1 172,6
848,2
2012
49 509,6
6 112,9
43 396,7
1 607,2
1 011,9
2013
57 423,1
7 064,3
50 358,8
1 987,6
993,6
2014
77 653,0
7 928,4
69 724,6
2 565,5
589,1
2015
82 999,7
9 008,6
73 991,1
4 162,4
192,0
2016
80 063,3
9 387,1
70 676,2
4 158,0
929,7
42
Банк России, Обзоры банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели, № 117
июль 2012 года - 178 август 2017 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.cbr.ru/analytics/Default.aspx?Prtid=bnksyst
48
Рисунок 5. Ретроспективная динамика отдельных абсолютных
показателей банковской системы России
Как видно из Рис. 5, в целом, если судить по двум её основным
показателям - активам и капиталу, банковская система России поступательно
развивается.
Однако, в течение 2015-2016 годов наметилась тенденция к явному
торможению роста активов при сохранении тенденции роста капитала.
С другой стороны, имеет место явная и резкая неустойчивость
доходности банковского бизнеса. Так, прибыль банковской системы России
росла в течение 2009-2013 годов, затем последовал резкий спад до
исторического минимума в 2015 году, а в 2016 году прибыль банковской
системы вновь выросла до значения, близкого к историческому максимуму.
Нестабильность финансовых показателей банковской системы
отчётливо видны на ретроспективных зависимостях относительных
показателей банковской системы России (см. Табл. 3 и Рис. 6).
Самыми стабильными являются показатели доли капитала в активах и
процентных расходов.
Напротив, показатели рентабельности активов и капитала (ROA и ROE)
изменяются в 10 и 8 раз соответственно.
49
Таблица 3
Ретроспективная динамика отдельных относительных
показателей банковской системы России, % годовых
Капитал /
Активы
Прибыль /
Активы
(ROA)
Прибыль /
Капитал
(rOe)
Процентные
Расходы /
Обязательства
2009
15,7%
0,7%
4,4%
5,6%
2010
14,0%
1,7%
12,1%
4,0%
2011
12,6%
2,0%
16,2%
3,2%
2012
12,3%
2,0%
16,6%
3,7%
2013
12,3%
1,7%
14,1%
3,9%
2014
10,2%
0,8%
7,4%
3,7%
2015
10,9%
0,2%
2,1%
5,6%
2016
11,7%
1,2%
9,9%
5,9%
Минимальное
значение за
период (8 лет)
10,2%
0,2%
2,1%
3,7%
Среднее
значение за
период (8 лет)
12,5%
1,3%
10,4%
4,5%
Максимальное
значение за
период (8 лет)
15,7%
2,0%
16,6%
5,9%
Рисунок 6. Ретроспективная динамика отдельных относительных
показателей банковской системы России
На Рис. 7 проведено ретроспективное сопоставление доходности
собственного капитала банковской системы России, её затрат на заёмный
капитал и ставки рефинансирования (с 2013 года - ключевая ставка) Банка
50
России, которую можно рассматривать в качестве долгосрочной безрисковой
ставки.
Рисунок 7. Сопоставление затрат на собственный и заёмный
капитал в банковской системе России и ставки
рефинансирования (с 2013 года ключевой ставки) Банка России
(на конец года) в ретроспективе
Как видно из Рис. 7, затраты на заёмный капитал банковской системы
России систематически ниже долгосрочной безрисковой ставки.
В то же самое время, доходность собственного капитала банковской
системы России, как правило, выше долгосрочной безрисковой ставки, но в
отдельные годы - 2009 и 2015 - фактически была меньше долгосрочной
безрисковой ставки.
Тем не менее, среднее значение показателя доходности капитала
банковской системы за ретроспективный период в среднем выше, чем
средняя безрисковая ставка в тот же период (8,6% годовых), и составляет
10,4% годовых, что примерно совпадает с текущей доходностью инвестиций
(ставкой капитализации) в высококлассную офисную и торговую
недвижимость Москвы и Санкт - Петербурга за тот же период времени.
На Рис. 8 и 9 показана динамика индекса ММВБ - Банки и финансы,
интегрально отражающая колебания котировок акций банков,
обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
51
Рисунок 8. Динамика значений рублёвого индекса ММВБ — Банки
и финансы (акции) на конец года
43
Рисунок 9. Динамика темпов роста рублёвого индекса ММВБ —
Банки и финансы (акции)за последующий год (курсовая
доходность) и среднее значение за ретроспективный период
Как видно из Рис. 8, динамику банковского индекса ММВБ
противоположна динамике активов банковской системы: в период, когда
активы банковской системы уверенно росли (2009 - 2014 г.г.), в целом, имела
43
Банкир.Ру / Банковское отделение: живое общение стоит дорого [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://bankir.ru/publikacii/20170523/bankovskoe- otdelenie-zhivoe-obshchenie-stoit-dorogo-10008899/