32
ведомств Российской Федерации и правительств субъектов Российской
Федерации, в частности Правительства Ростовской области.
Анализ технико-экономических показателей организации представлен в
Таблице 3.
Таблица 3
Основные технико-экономические показатели АО «Южный
региональный НИиПИ градостроительства» за 2016-2018гг.
Показатели
2016
год
2017
год
2018
год
Отклонение
Темп роста, %
2017
-
2016
2018
-
2017
2017/
2016
2018/
2017
Выручка, тыс.
руб.
210455 102921 115081 -107534 12160 48,90 111,81
Полная
себестоимость
продаж, тыс.
руб.
175057 134546 120902 -40511 -13644
76,86 89,86
Прибыль от
продаж, тыс.
руб.
35398 -31625 -5821 -67023 25804 -89,34 18,41
Чистая
прибыль, тыс.
руб.
31461 -26205 439 -57666 26644 -83,29 -1,68
Среднегодовая
численность
персонала, чел.
73 71 71 -2 0 97,26 100,00
Фонд
заработной
платы
персонала, тыс.
руб.
71934 76298 76324 4364 26 106,07 100,03
Среднемесячна
я заработная
плата одного
работника, руб.
82,12 89,55 89,58 7,44 0,03 109,05 100,03
Среднегодовая
стоимость
основных
производственн
ых фондов,
тыс. руб.
2731 1122 233,5 -1609 -888,5 41,08 20,81
Рентабельность
продаж, %
16,82 -30,73 -5,06 -47,55 25,67 х х
Выработка на 1
работника
тыс.руб./чел
2882,95
1449,59
1620,86
-1433,35
171,27 50,28 111,81
Фондоотдача,
руб./руб.
77,06 91,73 492,85 14,67 401,12 119,03 537,29
Рентабельность
по чистой
прибыли, %
14,95 -25,46 0,38 -40,41 25,84 х х
33
На основании данных таблицы 1 можно сделать вывод, что в 2017-
2018гг. деятельность организации была менее эффективной по сравнению с
2016г. Так, выручка в 2017г. снизилась на 107534 тыс. руб. или на 51,10%, при
этом себестоимость продаж снизилась на 40511 тыс. руб. или на 23,14%, т.е.
меньшими по сравнению со снижением выручки темпами, что привело к
образованию убытка от продаж в размере 31625 тыс. руб. При этом за счет
положительного результата от прочей деятельности итоговый показатель
чистого убытка в 2017г. составил 26205 тыс. руб., тогда как в 2016г.
деятельность организации была прибыльной, а именно чистая прибыль
составляла 31461 тыс. руб.
Данные изменения повлекли за собой отрицательные значения для
показателей рентабельности продаж (-30,73%) и рентабельности по чистой
прибыли (-25,46%) в 2017г.
Однако при этом в 2017г. увеличился фонд оплаты труда на 4364 тыс.
руб. или на 6,07%, причиной этому послужило увеличение средней заработной
платы одного работника на 7,44 тыс. руб./чел. в месяц или на 9,05%, что при
снижении производительности труда (выработки) одного сотрудника на
1433,35 тыс. руб. или на 49,72% свидетельствует о неэффективной системе
оплаты труда сотрудников и управлении персоналом в целом.
При этом положительной характеристикой является рост показателя
фондоотдачи в 2017г. на 14,67 руб./руб. или на 19,03%, что говорит о
повышении эффективности эксплуатации основных средств, однако с учетом
того, что организация не занимается производственной деятельностью, то
данный аспект не играет значимой роли в формировании прибыли
предприятия.
В 2018г. наблюдается увеличение выручки от продаж на 12160 тыс. руб.
или на 1181%, но данное увеличение не компенсировало падение 2017г. При
этом себестоимость продолжила снижаться на 13644 тыс. руб. или на 10,14%,
что способствовало снижению убытка от продаж на 25804 тыс. руб. до 5821
тыс. руб. Также при общем положительном финансовом результате от прочей
34
деятельности в целом организация получила в 2018г. чистую прибыль в
размере 439 тыс. руб. Однако, принимая во внимание убыточность основной
деятельности необходима разработка направлений повышения выручки и
поиска источников дополнительных доходов в будущем.
В целом в 2018г. показатель рентабельности продаж по-прежнему имеет
отрицательное значение -5,06%, но при этом он вырос на 25,67% по сравнению
с 2017г., а рентабельности по чистой прибыли стал положительным (0,38%),
но пока достаточно низок, значительно уступая значению 2016г.
Также организации удалось обеспечить повышение производительности
труда (выработки) одного сотрудника на 171,27 тыс. руб. или на 11,81%, при
этом среднемесячная заработная плата выросла только на 0,03%, что говорит о
повышении эффективности управления персоналом и формирования фонда
оплаты труда.
Показатель фондоотдачи также продолжил увеличиваться и вырос до
492,85 руб./руб.
Таким образом, на основании проведенного анализа технико-
экономических показателей АО «Южный региональный НИиПИ
градостроительства» можно отметить, что организация нуждается в
повышении эффективности своей деятельности в части поиска
дополнительных источников увеличения выручки от продаж и оптимизации
расходов по основной деятельности, что позволит обеспечить ей рыночную
устойчивость и получение прибыли как инвестиционного ресурса для
собственного будущего развития и повышения конкурентоспособности на
рынке услуг градостроительного проектирования.
2.2. Анализ внешней и внутренней среды предприятия
Для акционерного общества АО «Южный региональный НИиПИ
градостроительства» прошедший год, как и предыдущий, был непростым. Но
35
по экономическим показателям 2018 год был завершен успешнее
предыдущего.
В целом ситуацию на рынке проектных работ можно охарактеризовать,
как тяжелую. Прошедший год, к сожалению, для проектных организаций
прошел под знаком сокращения и секвестирования проектов. Прибыль
проектных компаний не росла, так как в условиях жесткой конкуренции цены
на услуги упорно стремились к снижению. По экспертным оценкам итогов 2018
года, средняя рентабельность на проектном рынке строительной отрасли в
целом составила не более 1-2%.
Проектно-изыскательские работы являются начальным этапом в
строительном цикле и значительное падение спроса на ПИРы является
тревожным сигналом и означает падение будущего спроса на строительные
услуги. Государственный заказ является основным драйвером в строительной
отрасли, и снижение спроса со стороны государства предшествует стагнации
отрасли в целом.
Снижение средней цены контракта на проведение проектно-
изыскательских работ в совокупности с увеличением количества участников
отрасли, а также снижение объема закупок и увеличение количества контрактов
говорит об увеличении конкуренции в отрасли. В борьбе за заказы компании
зачастую демпингуют, а это в свою очередь ведет к ухудшению качества
предоставляемых услуг, т.к. многие компании готовы брать любые заказы и
даже работать в убыток.
Ближайшие пять лет станут серьезным испытанием для строительной
отрасли России. Переход на новые условия работы и их практическое
применение можно считать экзаменом для всех участников рынка. От
результатов этой работы будет зависеть не только будущее строительной
отрасли и напрямую связанных с ней сфер деятельности. По мнению главы
Минстроя, за период 2019-2023 годов строительная отрасль пройдет период
оздоровления (очистится от недобросовестных участников, получит
прозрачную схему работы и целевое использование средств), и к окончанию
36
периода будут созданы все предпосылки для увеличения объемов вводимого
жилья
В то же время, по мнению многих специалистов, если ситуация будет
развиваться в том же ключе, что и в настоящее время, ежегодный объем ввода в
эксплуатацию многоквартирных домов к 2024 году, наоборот, может снизится.
Рынок рискует потерять до трети крупных девелоперов и более 90% средних.
Проблемы переходного периода в строительной отрасли были услышаны
на самом высоком уровне. Президентом дано поручение Правительству
проработать меры поддержки девелоперов на период перехода к проектному
финансированию с целью недопущения снижения объемов ввода жилого
фонда. Как будет развиваться ситуация, покажет время.
В 2018 году в России на разных стадиях банкротства находились 150
застройщиков, почти на 2% больше, чем годом ранее. Общая площадь объектов
банкротящихся застройщиков составила 4,5 млн квадратных метров. Об этом
говорится в отчете, подготовленном Рейтинговым агентством стройкомплекса
(РАСК).
По прогнозам экспертов, в этом году количество банкротств среди
застройщиков может заметно увеличиться.
Как полагает сопредседатель «Деловой России» Андрей Назаров, по
итогам 2019 года рынок может недосчитаться до 30% мелких и средних
застройщиков. Основной причиной ухода компаний с рынка станут новые
правила долевого строительства, которые вступят в силу в июле и увеличат
финансовую нагрузку на застройщиков.
В этой ситуации естественно упал спрос на проектные работы и немалое
количество проектных организаций прекратили свое существование.
Только в Ассоциации «Росгражданпроект» за минувший год по данным
годового отчета Генерального директора Ассоциации Росгражданпроект
(АГРП) прекратили существование порядка 10% проектных организаций,
большинство сократили свою численность в 2-3 раза, немало находятся в
предбанкротном состоянии. Повсеместно институты работают или неполную
37
рабочую неделю, либо неполный рабочий день, либо работают по договорам
подряда на каждый появляющийся заказ.
В таблице 4 представлена экспертная оценка факторов внешней среды
организации (PEST-анализ).
Таблица 4
PEST-анализ внешней среды
Факторы
Ранг
Влияние
на
бизнес
Комментарии
1
2
3
4
Пол
итические
Международные
санкции в отношении
России
2
-
Фактически у страны в настоящее
время ограничен доступ к рынкам
капитала, что снижает возможности
финансирования реализации
строительных проектов.
Напряженность
политической
обстановки в стране,
кризис всех уровней
власти
2
+
Снижение среди населения
уверенности в обеспечении
сохранности сбережений приводит к
поиску возможных вариантов
инвестирования, в том числе и в
строительные объекты
Высокие
коррупционные риски
3
-
В настоящее время длительны
е
бюрократические процедуры
оказывают отрицательное влияние на
реализацию проектов, эффективную
конкурентную борьбу и распределение
госзаказов.
Ужесточение
внутреннего
законодательства,
оказывающее
отрицательное
влияние на
предпринимательскую
активность
2
-
Ужесточение требований к банковским
и страховым организациям,
принимающим участие в
инвестиционной деятельности. К
участникам реализации проектов
жилищного строительства. Все это
негативно сказывается на общем
деловом климате в стране.
Поддержка со
стороны государства
ипотечного
кредитования
3
+
Развитие государственной поддержки
ипотечного кредитования оказывает
стимулирующее влияние на темпы
жилищного строительства
Экономические
Рост валютных курсов
1
-
В настоящее время курсы валют можно
признать стабильными, однако
ожидания населения связываются с их
будущим ростом и падением рубля, что
усилит предпочтения сохранений
сбережений в рублях и негативно
сказывается на инвестиционной
активности в целом.
Инфляционные
2
-
Вследствие инфляции прод
олжается
38
процессы
рост стоимости строительства, также
рост тарифов на содержание жилых
помещений снижают интерес со
стороны населения к приобретению
жилья как инвестиционных вложений.
Также инфляция негативно влияет на
общую покупательскую способность
населения, что также ведет к
сокращению платежеспособного
спроса на объекты строительства.
Увеличение
налогового бремени
2
-
Рост кадастровой стоимости жилья и,
как следствие, увеличение налогов на
имущество, помимо этого продление
сроков владения жилыми объектами до
5 лет для права продажи без
налоговых обременений также
сокращает наряду со снижением
спекулятивных сделок обычный спрос,
что в целом влечет и сокращение
объемов строительства, что не
способствует снижению цен на
недвижимость.
Снижение реальных
доходов граждан
2
-
Продиктованное инфляцией, низкими
темпами индексации заработных плат,
а также повсеместный рост
безработицы не способствует росту
покупательского спроса на объекты
недвижимости.
Падение темпов роста
экономики в стране и
регионе
2
-
Стагнация э
кономики и повсеместное
сокращение рабочих мест также
отрицательно влияет на темпы роста
строительства, что снижает и спрос на
проектные услуги
Повышение темпов
развития ипотечного
кредитования
2
-
Спрос сдерживают также и растущие
ставки по ипотеке, а также трудности в
ее получении.
Социально
-
культурные
Ужесточение
миграционной
политики
1
-
Повсеместное снижение темпов
миграции также снижает спрос на
строящиеся объекты недвижимости
Отрицательная
демографическая
ситуация
1
-
В 2018г. было зафиксировано
снижение населения.
Уровень жизни
населения
1
+
С повышением уровня жизни
населения растет и спрос на
комфортное жилье, при этом данный
фактор наиболее свойственен только
отдельным наиболее крупным городам.
Рост требований к
качеству и
расположению
объектов жилого
строительства
2
+
Люди ценят сегодня не только
доступность квартиры по цене, но и
яркую архитектуру, безопасность
проживания, эргономичность
планировок и самодостаточность
39
инфраструктуры. Высокое качество
особенно важно сейчас, в непростой
макроэкономической ситуации, когда
решение людей о необходимости
покупки становятся все более
взвешенным".
Технологические
Внедрение и
использование
инновационных
технологий
2
+
В настоящее время активно
развиваются как инновационные
технологии проектирования, так и
строительства, что способствует
повышению качества объектов
Развитие
инфраструктуры
сферы услуг
1
+
Возросшая конкуренция среди
предприятий сферы услуг, а также
избирательный подход населения к
выбору мест досуга, положительно
влияет на развитие данного сегмента
при одновременном выборе новых мест
размещения, что требует
повсеместного роста потребности в
проектировании их размещения
Развитие
транспортной
инфраструктуры
2
+
Развитие транспортной
инфраструктуры способствует и
привлечению внимания к возможности
застройки удаленных территорий, а
также потребности развития
инфраструктурного обеспечения
Расходы на
исследования и
разработки
2
-
В связи с инфляцией стоимость
проведения НИОКР имела тенденцию к
росту, что при общем падении спроса и
доходов компаний снизит их внимание
к данной сфере на ближайшее
будущее
Оценка приведенных факторов осуществлялась по трехбалльной шкале
при этом они ранжировались на отрицательные «-» и положительные «+».
Наибольшее влияние среди факторов внешней среды на деятельность АО
«Южный региональный НИиПИ градостроительства» оказывают
экономические факторы, связанные с кризисом в экономике и общей
политической нестабильностью, препятствующей развитию делового климата и
инвестиционной деятельности, что снижает темпы строительства, тем самым
препятствуя активности спроса на услуги проектирования. В связи с чем
многие проектные организации вынуждены нести убытки и искать
40
дополнительные источники доходов, а также возможности сохранения
ключевых специалистов при политике минимизации затрат.
Ниже представлен анализ основных факторов внутренней среды АО
«Южный региональный НИиПИ градостроительства» (Таблица 5).
Таблица 5
SWOT – анализ АО «Южный региональный НИиПИ
градостроительства»
Strength (преимущества)
Weaknesses (недо
статки)
-
наличие широких связей в сфере
строительства и в Администрации
Ростовской области;
- положительный имидж
проектировщика на рынке;
- опыт и наличие квалифицированных
сотрудников;
- наличие благодарностей,
сертификатов, членство в Ассоциациях.
-
ограниченное внимание только к
проектированию объектов застройки
сегментов эконом-класса (отсутствие на
сегментах бизнес и комфорт-класса);
- недостаточная реклама своих услуг и
внимания к долгосрочному
сотрудничеству с заказчиками;
- ориентация только на рынок
Ростовской области;
- отсутствие внимания к развитию и
внедрению в практике инновационных
технологий проектирования в виду
ограниченности финансовых ресурсов.
Opportunities (возможности)
Threats (угрозы)
-
продвижение на рынке
проектирования объектов застройки
сегментов бизнес-класса в
последующих проектах;
- развитие системы привлечения
молодых кадров и организация
внутрифирменного обучения
перспективных сотрудников;
- оптимизация маркетинговых
инструментов;
- внедрение инновационных технологий
проектирования.
-
увеличение конкурентов на рынке
проектирования и демпинга с их
стороны;
- высокий риск текучести кадров, ухода
ключевых сотрудников к конкурентам;
- увеличение затрат на ведение
деятельности;
- дальнейшее сокращение темпов
развития жилищного строительства.
Далее проведем комплексную оценку по выделенным внутренним факторам,
которая позволит обеспечить формирование выводов о существующих проблемах и
выделить приоритетные направления стратегического развития на основе
взвешенных оценок по пятибалльной шкале.
Таблица 6
Анализ сильных и слабых сторон АО «Южный региональный
НИиПИ градостроительства»
Внутренние стратегические
факторы
Значимость
фактора
Оценка
фактора
Взвешенная
оценка
1.Преимущества (сильные стороны)
41
1.1
наличие широких св
язей в сфере
строительства и в Администрации
Ростовской области
0,15
4
0,60
1.2
положительный имидж
проектировщика на рынке
0,12
5
0,60
1.3
опыт и наличие
квалифицированных сотрудников
0,15
5
0,75
1.4
наличие благодарностей,
сертификатов, членство в
Ассоциациях
0,05
3
0,15
2.Недостатки (слабые стороны)
2.1
ограниченное внимание только к
проектированию объектов
застройки сегментов эконом-класса
(отсутствие на сегментах бизнес и
комфорт-класса)
0,18
4
0,72
2.2
недостаточная реклама своих услуг
и внимания к долгосрочному
сотрудничеству с заказчиками
0,10
5
0,50
2.3
ориентация только на рынок
Ростовской области
0,15
5
0,75
2.4
отсутствие внимания к развитию и
внедрению в практике
инновационных технологий
проектирования в виду
ограниченности финансовых
ресурсов.
0,10
4
0,40
Суммарная оценка
1,00
4,47
В числе сильных сторон, обеспечивающих привлекательность АО
«Южный региональный НИиПИ градостроительства» на рынке проектирования
и способствующих его дальнейшему развитию выступают:
— опыт и наличие квалифицированных сотрудников (0,75);
— наличие широких связей в сфере строительства и в Администрации
Ростовской области (0,60);
— положительный имидж проектировщика на рынке (0,60);
— наличие благодарностей, сертификатов, членство в Ассоциациях
(0,15).
Одновременно наиболее значимыми факторами, определяющими слабые
стороны, являются:
— ориентация только на рынок Ростовской области (0,75);
— ограниченное внимание только к проектированию объектов застройки