22
различные способы обеспечения или даже их комбинация. Однако все они
требуют четкой организации процесса кредитования и предполагают
установление контроля за его стадиями, прежде всего за целевым
использованием кредитов
Процесс кредитования, в частности кредитование физических лиц,
условно можно разделить на несколько этапов.
Схема – 1 Этапы кредитования физических лиц
Переговоры по предоставлению кредита могут проводиться за долго до
непосредственной работы с потенциальным заемщиком. Они могут проходить в
форме рекламы, напоминаний о банке, беседы с потенциальным заемщиком.
1. Переговоры по вопросу предоставления кредита
2. Сбор документов и рассмотрение вопроса о возможности
предоставления кредита
3. Оценка кредитоспособности заемщика (анализ кредитной заявки)
4. Отказ в выдаче кредита
4. Принятие положительного решения
5. Разработка механизма обеспечения возврата кредита
6. Оформление договора
7. Выдача кредита заемщику
8. Начисление и уплата процентов, возврат кредита
23
Инициатором в переговорах выступает как банк, так и потенциальный
заемщик. В ходе предварительной беседы с заемщиком в банке могут
предложить оформить кредитную заявку.
В процессе этих переговоров необходимо:
- установить, насколько возможна выдача кредита в соответствии с
текущей политикой кредитного учреждения;
- определить цель;
- выбрать тот вид кредита и метод кредитования, которые более всего
подходят для данной кредитной сделки;
- осуществить предварительный анализ риска возможной выдачи кредита,
источники возврата ссуд и уплаты процентов за их использование;
- обеспечить оперативность проведения предварительного этапа, не
затягивать решение банка о возможной выдаче кредита;
- дать понять клиенту, что переговоры не дают оснований для
окончательного вывода о возможности предоставления ссуды;
- проконсультировать клиента, какие документы необходимо представить
в банк для решения вопроса.
После предоставления всех необходимых документов в банк начинается
очень ответственная работа по вопросу о возможности предоставления кредита.
Проводится предварительный анализ возможности дальнейшей работы с
клиентом.
Следующим этапом следует принятие решения банка отказать в выдаче
кредита либо принятие положительного решения. Основанием для отказа могут
служить: не удовлетворительное финансовое состояние, отсутствие или
недостаточное обеспечение, недостоверная предварительная информация, отказ
кредитного комитета или плохая кредитная история.
Если решение положительное и банк может выдать кредит
потенциальному заемщику, то оформляется кредитный договор,
высчитываются проценты по кредиту и разрабатывается механизм обеспечения
возврата кредита.
24
Кредитоспособность заемщика представляет собой способность заемщика
полностью или в срок рассчитаться по своим кредитным обязательствам (т.е.
уплата основного долга и процентов по кредиту). [21]
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе
банка на основе информации о способности клиента получать доход,
достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у заемщика
имущества, которое при необходимости может служить обеспечением
выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан
анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски,
которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Источниками
информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места
работы, места жительства и т.п.
В процессе управления кредитным риском коммерческие банки
используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ
которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика.
К критериям кредитоспособности можно отнести:
- характер клиента (степень ответственности, репутация)
- способность заимствовать средства (правоспособность, дееспособ-ность
физического лица)
- способность зарабатывать средства для погашения долга по кредиту
- обеспечение кредита
- законная деятельность заемщика
- кредитная история и т.д.[34]
Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность
предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе
развития кредитных отношений. [18]
Можно выделить 3 основных метода оценки кредитоспособности
физического лица коммерческим банком:
Скоринговая (бальная) оценка кредитоспособности;
Оценка кредитоспособности по платежеспособности (уровню дохода)
25
Оценка кредитоспособности по кредитной истории;
Скоринговая (бальная) оценка кредитоспособности.
Кредиты могут выдаваться только тем заемщикам, кто прошел
специальную процедуру оценки кредитоспособности, называемую кредитным
скорингом. В настоящее время многие российские коммерческие банки
применяют формальный подход к оценке кредитоспособности физических лиц.
Данный подход основывается на определении возможности
платежеспособности клиента, исходя из размера его среднемесячного дохода.
Решение вопроса о предоставлении кредита и рассмотрение условий
кредитования осуществляются кредитным комитетом банка. При этом данные
решения основываются на субъективном мнении отдельных членов кредитного
комитета о риске кредитования отдельных категорий физических лиц и не
всегда отражают реальной картины. Решить названные проблемы возможно с
помощью аналитических методов обработки данных, реализующих
скоринговый механизм оценки кредитоспособности заемщиков.
Кредитный скоринг - быстрая, точная и устойчивая процедура оценки
кредитного риска, имеющая научное обоснование. [23]
Скоринг является статистической моделью, которая соотносит уровень
кредитного риска с параметрами, характеризующие заемщика - физическое
лицо. Моделей скоринга очень много, каждая из них использует свой набор
факторов, характеризующих риск, связанный с кредитованием клиента, и
получает в результате пороговую оценку, которая и позволяет разделять
заемщиков на «плохих» и «хороших». Смысл кредитного скоринга заключается
в том, что каждому соискателю кредита приписывается свойственная только
ему оценка кредитного риска. Сравнение значения кредитного скоринга,
полученного для конкретного заемщика, со специфичной для каждой модели
скоринга пороговой оценкой помогает решить проблему выбора при выдаче
кредита, разделяя заемщиков на два класса.
Применение кредитного скоринга дает банкам следующее:
26
- уменьшение риска невозврата кредита, снижение уровня просроченной
задолженности;
- увеличение кредитного портфеля;
- ускорение процесса принятия решений о выдаче кредита;
- возможность создания специфических кредитных продуктов на основе
анализа рыночных ниш;
- помощь кредитным инспекторам и аналитикам, предоставляя им
информационную поддержку в принятии решений.
Рассмотрим скоринг–модели процесса принятия решения о выдаче
потребительского кредита и последовательности действий по оценке
потенциального заемщика на основе совокупности баз данных, представленных
на рисунке 1:
Рисунок 1 – Схема скоринг-модели потребительского кредитования
Скоринг-модель предусматривает взаимодействие следующих
информационных баз для выявления рисков кредитования физического лица:
- системы показателей, получаемых от заемщика при подаче заявки на
кредит;
27
- информационной базы Национального бюро кредитных историй (далее
НБКИ), состоящей из информационной базы центрального бюро (ЦБКИ) и
региональных баз (БКИ);
- информационной базы «Black list», позволяющей проводить
автоматическую оценку данных о клиенте в «черных списках»;
- информационной базы ЦБ РФ.
Основу модели составляет система оценочных показателей клиентов -
потенциальных заемщиков кредитов - физических лиц (скоринг-карта),
позволяющая минимизировать риски кредитной организации. Показатели,
необходимые для оценки клиента, разделены на две группы.
Первая группа – показатели, позволяющие идентифицировать клиента
(Ф.И.О.; гражданство; количество лет проживания в данном регионе; сфера
деятельности организации, в которой работает клиент; положение клиента
относительно организации, в которой он работает: занимаемая должность, стаж
работы в данной должности, сумма ежемесячных доходов).
Вторая группа – показатели, характеризующие клиента с позицией его
кредитоспособности. К этой группе отнесены: возраст; пол; семейное
положение; количество детей, проживающих совместно с клиентом; уровень
образования; размер компании, в которой работает клиент и иерархия
занимаемой им должности; стаж работы в этой компании; отношение суммы
кредита к среднемесячной заработной плате клиента.
При определении балльных оценок для каждого параметра применяется
следующее правило: наибольший вес присваивался параметрам, которые
заемщик не может подогнать или изменить с целью мошенничества: пол,
возраст, семейное положение, уровень платежеспособности. [35]
Ни для кого не секрет, что временной интервал, необходимый для
накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения
населением товаров и услуг, с каждым годом существенно увеличивается. В
этой связи значимость потребительского кредита (в т.ч. автокредита,
ипотечного кредита) для населения не только не снижается, а, напротив,
28
увеличивается с каждым годом, а иногда является единственной возможностью
в достижении заветной цели.
Однако недавний финансовый кризис сильно усложнил процесс
предоставления потребительских кредитов банками и получение их
заемщиками.
Оценка кредитоспособности по платежеспособности.
Показатели платежеспособности вычисляются на основе данных о
доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Практикуется
расчет платежеспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за
предыдущие шесть месяцев.
Доход определяется из справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ
или по форме банка, заверенной печатью работодателя. Доход заёмщика можно
определить и по налоговой декларации. Сумма дохода уменьшается на
обязательные платежи и умножается на коэффициент риска банка (может быть
в пределах 0,3 - 0,6). [3]
Сравнительная характеристика представлена в таблице 1.
Таблица 1 – Методики определения кредитоспособности заемщика –
физического лица
Показатели
Скоринг
Методика определения
платежеспособности
Виды кредита
Экспресс-кредитование,
кредитные карты
Кредит на неотложные нужны
Документы,
предоставляемые
заемщиком для оценки
Паспорт, заявление,
анкета
Паспорт, заявление-анкета,
справка о доходах с места
работы, документы по объекту
залога и другие документы по
требованию банка
Время рассмотрения
15-30 минут
1-14 дней
Подразделения банка,
участвующие в анализе
клиента
Кредитный инспектор
Кредитный департамент,
служба безопасности,
юридический департамент
Показатели,
характеристики
Качественные
характеристики
Количественные показатели
Степень автоматизации
100
70
29
Оценка кредитоспособности по кредитной истории.
В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной
истории - изучение его кредитной истории, связанной с получением и
возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на
выдачу ссуды: имя, адрес местожительства или номер пенсионного
свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях
неплатежа у различных кредитных организаций и любых других получателей
платежей от физических лиц (налоговых, коммунальных, алименты и т.д.).
Таким образом составляется кредитная история.
В России действует Федеральный закон "О кредитных историях",
создаются специальные бюро по кредитным историям. Кредитная история
заемщика - физического лица включает открытую часть, содержащую
персональную информацию:
- фамилия, имя, отчество;
- ИНН (при его наличии);
- идентификатор субъекта кредитной истории, присвоенный заемщику
бюро кредитных историй.
Она также включает закрытую (конфиденциальную) часть:
- паспортные данные заемщика;
- место регистрации и фактическое место жительства;
- информацию об обязательстве заемщика.
Большинство банков предпочитают компенсировать кредитный риск с
помощью повышения процентной ставки. Используют и другие методы,
применение которых не требует больших затрат времени и труда.
Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности
использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков,
кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой
услуги.
30
1.4. Показатели эффективности кредитной деятельности банков
Приоритетной целью кредитной политики является обеспечение
наивысшей доходности при жестких ограничениях к надежности ссуд.
Достижению данной цели способствуют как инструментарий самой кредитной
политики, так и отдельные элементы других видов политик банка (финансовой,
процентной, кадровой и др.). Государством введена система обязательных
нормативов ликвидности и банковского риска, которые регулируют
минимальные значения определенных показателей деятельности
коммерческого банка. В целом же существует ряд показателей, которые
позволяют оценить эффективность проводимой банком кредитной политики.
В целом термин «эффективность» означает продуктивность использования
ресурсов для того, чтобы достигнуть максимально возможного дохода. Чтобы
получить такой доход, банку необходимо постоянно сопоставлять выгоды и
издержки. Основной проблемой обеспечения экономической эффективности
кредитной политики коммерческого банка является проблема выбора,
касающегося того, что, как и каким образом будет произведено, как
распределить ресурсы, капитал и прибыль [1, с. 135].
К понятию «эффективность кредитной политики коммерческого банка» в
научной литературе существует два подхода:
- эффективность представляет собой соотношение затрат ресурсов и
результатов, которые получаются от использования первых;
- под эффективностью понимают социально-экономическую категорию,
которая отражает влияние способов организации труда участников
деятельности на уровень достигнутых ими результатов.
Обычно при анализе эффективности кредитной политики коммерческих
банков, опираются на первый вариант определения. В таком случае
эффективность одного конкретного банка, да и банковской системы в целом
определяется исходя из близости значений показателей работы коммерческого
банка к некой, уже определенной границе эффективности.
31
Прибыль или убыток являются количественным отражением
эффективности работы коммерческого банка, то есть абсолютным показателем.
Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем
эффективнее функционирует коммерческий банк, тем устойчивее его
финансовое состояние и тем более эффективной можно считать выбранную
банком кредитную политику [2, с. 59].
Данные финансового плана, и финансовая отчетность коммерческого
банка являются информационной базой для оценки эффективности
деятельности банка.
Н.Н. Муравьева и О.С. Баранчук предлагают использовать такие
показатели для оценки эффективности проводимой коммерческим банком
кредитной политики:
– коэффициент доходности кредитного портфеля (К1), который отражает
долю процентной маржи банка в валовом кредитном портфеле;
– коэффициент процентной маржи (К2), который отражает ее долю в
совокупном капитале банка;
– коэффициент рентабельности кредитных вложений (К3), который
отражает долю процентной маржи в чистом кредитном портфеле банка;
– коэффициент реальной доходности кредитных вложений (К4), который
отражает долю процентных доходов в чистом кредитном портфеле.
В целях обеспечения ликвидности кредитного портфеля в целом
необходимо соблюдение нормативов, установленных Центральным банком
(мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности банка). Следует отметить,
что достижение установленных законодательно нормативных значений
указанных показателей является не столько показателем эффективности
управления ликвидностью кредитного портфеля, сколько обязательным
условием дальнейшей кредитной деятельности коммерческого банка [3, с. 251].
Для коммерческого банка эффективность кредитной политики тесно
связана с понятием маржи и спреда. Для их оценки применяется ряд
показателей и статистических приемов.