42
Рассчитать месячный аннуитетный платеж можно по следующей
формуле:
Х = К * S (3)
К = (4)
Где Х – месячный платеж
i – (1/12) процентной ставки
n – срок кредита в месяцах
К – коэффициент
К = (0,01866 * (1+0,01866)
60
) / (1+0,01866)
60
= 0,027
Х = 545000 * 0,027 = 15176,52 руб.
Для расчета процентной составляющей аннуитетного платежа, нужно
остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку
и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).
i = S * i/12 (5)
Таким образом рассчитав месячный платеж по кредиту и процентную
составляющую можно вычислить сумму основного долга.
i = 15176,52 * 1,866 = 283,19 руб.
ОсД = 15176,52 – 283,19 = 14893,34 руб.
Погашение кредита будет осуществляться Силиным В.И. ежемесячно
равными платежами, включающими часть погашения основного долга и часть
проценты по нему.
43
При этом первый и последний платежи могут отличаться от всех
остальных платежей.
Не позднее даты очередного ежемесячного платежа клиенту необходимо
иметь на своем лицевом счете необходимую сумму средств не меньше суммы
платежа, прописанной в графике ежемесячных платежей.
При наступлении срока платежа банк в безакцептном порядке списывает
со счета клиента денежные средства в погашение кредита и платы
ежемесячного платежа.
Из графика платежей видно, что каждый месяц Силин В.И. обязан
уплатить 15176,52 руб. банку.
Клиент имеет право досрочно исполнить свои обязательства по кредиту в
полном объеме или частично, подав в любое подразделение банка письменное
заявление на досрочное погашение или переплату по ежемесячному платежу.
В этом случае банк в безакцептном порядке спишет со счета клиента
денежные средства в погашение кредита согласно письменному заявлению.
После уплаты платежа кредитный менеджер обязан сделать перерасчет
ежемесячных платежей и выдать клиенту новый график.
В рамках анализа методов оценки платежеспособности заемщика
Промсвязьбанка рассмотрим для сравнение способы аналогичной оценки в
Сбербанке.
Российским законодательством не запрещается отказывать в
предоставлении средств без объяснения причин – ответ формируется по
внутренним критериям банка и поэтому иногда даже кредитный специалист
может не знать причин отказа. Именно поэтому прежде чем подать заявку
важно разобраться в том, на чем акцентирует внимание программа при оценке
клиента.
Все одобряющие программы и критерии формируются на основании множества
различных финансовых и психологических факторов.
К основным относятся:
наличие стабильной работы и стаж трудоустройства;
44
семья, дети. Обычно люди семейные более ответственны в
финансовых вопросах;
кредитная история;
возраст. Самыми надежными считаются плательщики 25-55 лет;
наличие кредитов, дебетовых счетов в Сбербанке;
имущество в собственности.
Даже если у клиента не требуют справку, подтверждающую доход, то все
равно указанные им финансовые возможности могут приравниваться к
официальным. Он подписывает свою анкету, тем самым подтверждая данные.
В случае каких-либо недоразумений он будет нести ответственность за
недостоверную информацию и поэтому данные следует указывать только
правдивые.
Исходя из этого уровня дохода, формируется и допустимая сумма: по
умолчанию всегда считается, что предоставлять заемщику можно лишь те
займы, платежи по которым не превышают 40% от суммы дохода в месяц.
Исключение составляют лишь ипотеки и те займы, которые оформляет человек
семейный (супруги несут солидарную ответственность и поэтому можно взять
за основу их суммарный доход).
Надо понимать, что критерии могут отличаться в зависимости от того,
какой именно тип кредитования интересует человека: кредитные карты
зачастую Сбербанк выдает лишь действующим клиентам или тем, кто уже
успешно выплатил потребительский заём. А вот кредиты на товары,
предоставляемые в точках продаж, оформить бывает очень просто.
Во время оценочных операций учитываются иногда и альтернативные
гарантии, которые готов предоставить заемщик.
К ним следует отнести:
предоставление документов на имущество, под залог которого
берется кредит;
оформление страхования жизни и здоровья;
дополнительный поручитель по договору;
45
предоставление справки о доходах.
В зависимости от того, какой именно дополнительный гарантийный
документ будет предоставлен, будут определяться также и условия
кредитования. К примеру, по ипотечным кредитам процентная ставка зачастую
будет 15-18%. При оформлении кредитования процентная ставка снижается на
1%. Если предоставить поручителя – еще на 1%.
Таким образом, если заемщик хочет получить кредит на более выгодных
условиях, то ему лучше предоставить дополнительные гарантии банку – это
потребует чуть больше времени, но выгода будет очевидной. Кроме того, при
наличии дополнительных гарантий можно получить большую сумму, а также
увеличить шансы на получение денег в кредит.
В завершение стоит акцентировать внимание на том, что данные
параметры актуальны лишь при первоначальном заключении кредитного
договора между человеком и Сбербанком. Далее условия будут уже более
лояльными, если клиент проявит себя как благонадежный заемщик. Если же у
человека есть дебетовый счет в Сбербанке, то получить заём также будет
намного проще.
Зачастую клиентам банк может и вовсе самостоятельно предлагать
получить кредитную карту или средства наличными в долг.
Сумма будет зависеть от поступлений клиента на счет или же активности
использования средств. Это касается кредитных карт – лимит увеличивается
при активном использовании средств и внесении платежей без просрочек. Но
здесь интересно то, что средства в большем объеме не будут предоставлены,
если заемщик не пользуется лимитом. Повысить же лимит банк может по
своему усмотрению или в некоторых случаях при обращении клиента.
Если постоянный клиент банка и допустит просрочки, но при этом в
дальнейшем погасит остаток кредита с учетом начисленных процентов и
штрафов, то в дальнейшем банк, скорее всего, согласится кредитовать такого
человека вновь. Он относится к 2 группе по оценке риска, так как в результате
банк получил свои средства назад, а также положенную прибыль.
46
Сбербанк объявил о создании Лаборатории нейронаук и поведения
человека. Ее возглавит президент Высшей школы методологии, психотерапевт
и теледоктор Андрей Курпатов.
Лаборатория будет специализироваться на научных исследованиях в
области нейрофизиологии, социальной психологии и когнитивистики и
внедрять результаты научных разработок в повседневную практику компаний
Сбербанка. Подразделения лаборатории будут базироваться в Санкт-
Петербурге и Москве.
2.3. Оценка эффективности кредитной деятельности ПАО
«Промсвязьбанк» г. Сыктывкар
Система управления рисками в первую очередь ориентирована на
достижение оптимального соотношения между принимаемыми Банком рисками
и доходностью банковских операций. Данная цель также может быть
определена как максимизация Банком «риск-скорректированной доходности»
при обеспечении неукоснительного исполнения Банком взятых на себя
обязательств, в том числе и в кризисных ситуациях.
Банк обеспечивает непрерывный, комплексный контроль и управление
всеми видами основных банковских рисков: кредитный риск, рыночные риски
(валютный, фондовый, процентный), риск ликвидности, операционный риск,
стратегический риск, правовой риск и риск потери деловой репутации.
Кредитный риск – риск возникновения у банка убытков в следствии
неисполнения, несвоевременного или не полного исполнения должником
финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями кредитного
договора.
Кредитный риск в силу специфики деятельности Банка является наиболее
существенным финансовым риском из принимаемых Банком. Набор основных
принципов, на которых строится управление кредитным бизнесом Банка,
определяется «Кредитной политикой ПАО «Промсвязьбанк»; цели, задачи и
47
принципы системы оценки и управления кредитными рисками в Банке -
внутренним нормативным документом «Положение о порядке оценки и
управления кредитными рисками в ПАО «Промсвязьбанк».
Эффективная деятельность Банка в части ограничений принимаемых
кредитных рисков осуществляется за счет гибкой системы принятия решений.
В феврале 2018 года «Национальное Рейтинговое Агентство» в очередной
раз подтвердило индивидуальный рейтинг кредитоспособности ПАО
«Промсвязьбанк» на уровне А (высокая кредитоспособность, второй уровень).
На протяжении 2018 года присвоенный рейтинг не изменился.
Резерв на возможные потери по ссудам используется только для
покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному
долгу. За счет указанного резерва производится списание потерь по
нереальным для взыскания ссудам банков.
Таблица 3 – Сверка резерва под обесценение кредитов по классам, млн. руб.
Показатель
Кредиты
ЮЛ
Кредиты
ФЛ
Итог
о
2017
год
Кредиты
ЮЛ
Кредиты
ФЛ
Итог
о
2018
год
На 1 января
334,6
163,0
497,6
185,5
396,4
581,9
Расходы (восстановление)
за год
(149,1)
233,4
84,3
72,9
130,7
203,6
Списание кредитов за
счет резерва
–
–
–
–
–
–
На 31 декабря
185,5
396,4
581,9
258,5
572,1
785,6
Обесценение на
индивидуальной основе
89,7
–
89,7
203,9
40,9
244,9
Обесценение на
совокупной основе
95,8
396,4
492,2
54,5
486,2
540,7
Итого сумма кредитов,
оцененных на
индивидуальной основе
как обесцененные до
вычета резерва
104,5
–
104,5
491,3
40,9
532,2
48
Таблица 4 – Резервы под обесценение кредитов клиентам, млн. руб.
Показатель
2017 год
2018 год
Кредиты Юридическим лицам
3392,4
3622,8
Кредиты Физическим лицам
7499,2
5202,9
Итого
10891,6
8825,7
За вычетом резерва под обесценения
(581,9)
(785,6)
Кредиты клиентам
10309,7
8040,1
Уменьшение рисков потери активов при проведении кредитных операций
достигается путем надлежащего оформления обеспечения. Справедливая
стоимость обеспечения индивидуально обесцененных кредитов принимается
для расчета резерва обесценения под обесценение кредитов.
Резервный фонд формируется в соответствии с нормативными
требованиями и сформирован в соответствии с Уставом Банка: 2016 год –
44,268 млн. руб.; 2017 год – 50,268 млн. руб. и 2018 год – 55,268 млн. руб.
Таблица 5 – Качество кредитов клиентов в разрезе классов рейтинга, млн.
руб. 2017 год
Выданные
кредиты
Не просроченные и не обесцененные
Просроче
нные, но
не
обесценен
ные
Индиви
дуально
обесцен
енные
Итого за
2017 год
Высокий
рейтинг
Стандартный
рейтинг
Ниже
стандартного
рейтинг
Кредиты
ФЛ
–
2849,1
133,0
410,4
–
3392,4
Кредиты
ЮЛ
671,1
3705,2
3018,3
–
104,5
7499,2
Итого
671,1
6554,3
3151,2
410,4
104,5
10891,6
Таблица 6 – Качество кредитов клиентов в разрезе классов рейтинга, млн. руб.
2018 год
Выданные
кредиты
Не просроченные и не обесцененные
Просроче
нные, но
не
обесценен
Индивид
уально
обесценен
ные
Итого
за 2018
год
Высокий
рейтинг
Стандартный
рейтинг
Ниже
стандартного
рейтинг
49
ные
Кредиты
ФЛ
–
2168,6
737,2
676,1
40,9
3622,8
Кредиты
ЮЛ
43,9
2159,5
1408,2
–
491,3
5202,9
Итого
43,9
5427,1
2145,4
676,1
532,2
8825,7
В таблицах 5 и 6 представлен анализ кредитного качества в разрезе
классов рейтинга кредитов клиентам. Кредиты клиентам с высоким рейтингом
представляют собой кредиты с минимальным уровнем кредитного риска или
обеспеченные ликвидным залогом. Прочие заемщики с хорошим финансовым
положением и хорошим обслуживанием долга включены в кредиты со
стандартным рейтингом. Рейтинг ниже стандартного подразумевает более
низкое по сравнению со стандартным рейтингом кредитное качество, однако
кредиты, включенные в данную категорию, не являются индивидуально
обесцененными.
Таблица 17 – Просроченные, но не обесцененные кредиты по срокам,
прошедшим с даты задержки платежа, млн. руб 2017 год
Кредиты
клиентам
Менее 30
дней
31-60 дней
61-90 дней
Более 90
дней
Итого 2017
год
Кредитование
потребителей
2,582
1,363
0,834
38,501
43,280
Кредитные
карты
0,191
45,070
33,639
267,663
346,563
Ипотечные
кредиты
–
–
–
0,781
0,781
Прочее
0,154
0,279
0,288
19,025
19,746
Итого
2,927
46,712
34,761
325,970
410,370
Таблица 8 – Просроченные, но не обесцененные кредиты по срокам,
прошедшим с даты задержки платежа, млн. руб 2018 год
Кредиты
клиентам
Менее 30
дней
31-60 дней
61-90 дней
Более 90
дней
Итого 2018
год
50
Кредитование
потребителей
3,680
6,363
1,526
49,734
61,303
Кредитные
карты
0,397
24,853
23,591
552,406
601,247
Ипотечные
кредиты
0,148
–
–
0,752
0,900
Прочее
3,332
0,778
1,035
7,538
12,683
Итого
7,557
31,994
26,152
610,430
676,133
В 2017 и 2018 гг. просроченных кредитов, но не обесцененных по срокам,
прошедшим с даты задержки платежа больше всего проходится на срок более
90 дней. В 2018 году по сравнению с 2017 годом количество просроченных
кредитов увеличилось в 1,87 раза или на 284,46 млн. руб. рост просроченной
задолженности произошло в связи с экономическим кризисом приходящий на
середину 2018 года.
В связи с увеличением просроченной задолженности руководством банка
было принято решение ужесточить кредитную политику в 2019 году, сужение
рискового портфеля и упор будет на залоговое кредитование. А также
увеличение объема операций на финансовых и фондовых рынках.
Краткие выводы
Не смотря на разные критерии при предоставлении кредита, банковское
кредитование всегда осуществляется при строгом соблюдении принципов
кредитования: срочность, возвратность, обеспеченность, платность и
диверсификация кредитного портфеля по срокам и заемщикам. Совокупное
применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет
соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.
51
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МОТОДОЫ ОЦЕНКИ
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ – ФИЗИЧЕКИХ ЛИЦ В ПАО
«ПРОМСВЯЗЬБАНК» Г. СЫКТЫВКАР
3.1. Рекомендации по совершенствованию методов оценки заемщиков –
физических лиц
Произошедшие негативные изменения в финансовом состоянии
российских банков были вызваны реализацией системного риска,
обусловленного следующими основными факторами:
● падение курса национальной валюты по отношению к резервным
валютам, вызвавшее снижение уровня достаточности капитала у банков,
имеющих существенные активы в инвалюте при сбалансированной открытой
валютой позиции;
● падение цен на российском фондовом рынке, приведшее к убыткам
банков вследствие отрицательной переоценки портфелей ценных бумаг;
● отток вкладов населения в рублях и инвалюте;
● ухудшение кредитного качества заемщиков и рост резервов на
возможные потери по ссудам.
Можно отметить снижение качества кредитного портфеля банка, рост
просроченных кредитов по физическим лицам.
На фоне общих тенденций на рынке кредитования банку можно
рекомендовать следующее:
– дополнительная оценка кредитоспособности физического лица с
помощью программы скоринга.
Основное направление снижения кредитного риска – это формирование
надежного состава клиентов, имеющих расчетные счета в конкретном банке.
Поэтому оценка кредитоспособности клиента является важнейшим этапом в
процессе кредитования, и любому коммерческому банку необходимо придавать