34
2. АНАЛИЗ ПРЕДПРИЯТИЯ И СУЩЕСТВУЮЩЕЙ СИСТЕМЫ
МОТИВАЦИИ ПЕРСОНАЛА НА ПРИМЕРЕ ОАО «12 АРЗ»
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия ОАО
«12 АРЗ»
Предприятие ОАО «12 АРЗ» было создано в 30-е гг. 20 века, а именно 20
августа 1934 г. Постановлением СНК в г. Хабаровске были организованы 60-е
Стационарные авиационные мастерские Военно-воздушного флота. На тот
момент предприятие занималось ремонтом самолетов и авиа двигателей.
В годы Великой Отечественной войны предприятие ремонтировало почти
всю номенклатуру военной авиационной техники того времени. Во время
Великой Отечественной коллектив предприятия восстановил 468 самолетов,
987 авиадвигателей и более 500 единиц автотранспорта.
В мае 1946 г. мастерские переименовывают в 281-ю ремонтную базу
(полевая почта, затем – войсковая часть 23558). Свое нынешнее название – 12
Авиационный ремонтный завод – предприятие получило в 1959 г., после
передачи его в состав 5-й воздушной армии авиации дальнего действия. В 1950-
е гг. 12 Авиационный ремонтный завод освоил ремонт первых отечественных
серийных реактивных истребителей МиГ-15. Помимо них, за эти годы были
отремонтированы десятки самолетов МиГ-17 и МиГ-15УТИ. В начале 1950-х
годов авиаремонтная база укомплектовывается передвижными авиационными
мастерскими, а в середине 1950-х развернута поточная линия ремонта
авиационного турбореактивного двигателя ВК-1. Для его испытания построили
открытую испытательную станцию, а на территорию предприятия была
подведена первая железнодорожная ветка со станции Хабаровск-2.
В 1959 г. завод выводится из состава ВВС ДВО и переходит в
подчинение воздушной армии авиации дальнего действия. Кадровый состав
предприятия усиливается офицерами, опытными специалистами. В 1990-х
годах сверхзвуковых самолетов-бомбардировщиков и ракетоносцев Ту-22МЗ,
авиадвигателей Р11-300, Р29-300, АЛ-21ФЗ для сверхзвуковых истребителей. В
непростое время экономических реформ 90-х годов, руководству завода
35
удалось сохранить предприятие. В связи с уменьшением объемов ремонта
боевых самолетов и авиационных двигателей в 2001 г. Министерство обороны
приняло решение о сокращении на заводе военных должностей и замене их
гражданскими.
В 2000-ых гг. 12 Авиационный ремонтный завод стал
специализированным предприятием по ремонту всех модификаций вертолетов
Ми-8 и Ми-24, вертолетных двигателей ТВ3-117 и вспомогательных двигателей
АИ-9, АИ-9В и их агрегатов, а так же систем и комплексов самолетов Ту-22МЗ.
Предприятие имеет все необходимые лицензии и сертификаты на право
выполнения работ по обслуживанию и ремонту авиатехники.
Предприятие обеспечивает приоритетное выполнение работ по
государственному оборонному заказу и ремонту авиационной техники для
нужд Минобороны России, а также поддержание мобилизационных мощностей
по эксплуатируемой в Минобороны России авиационной технике. Уставом
предприятия закреплены, следующие виды деятельности:
1. ремонт, техническое обслуживание и модернизация военной
авиационной техники, авиационной техники двойного назначения и
гражданской авиационной техники, а также вооружения и военной техники в
интересах обороны, федеральных органов исполнительной власти и по
договорам с российскими и иностранными физическими и юридическими
2. управление воздушным движением;
3. деятельность, связанная с обеспечением военной безопасности;
4. эксплуатация взлетно-посадочных полос, ангаров и т.п.;
5. деятельность по наземному обслуживанию воздушных судов;
6. определение метеорологических, климатических характеристик
окружающей природной среды;
7. производство и ремонт электродвигателей, генераторов и
трансформаторов;
8. предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому
обслуживанию насосов и компрессоров;
36
В состав материальных активов входят: земельные участки, здания,
сооружения, машины, оборудование, сырье, материалы, полуфабрикаты,
готовая продукция.
В ведении ОАО «12 АРЗ» находится 50 объектов недвижимости:
1. 10 производственных цехов
2. 38 зданий и сооружений (лаборатории, гараж, склады)
3. 2 земельных участка
На предприятии имеется 812 ед. технологического оборудования (см.
табл. 2.1)
Таблица 1
Список и сроки службы технологического оборудования (ед.)
Наименование
Количество
Срок службы
До 10 лет
10-20 лет
Более 20
лет
Станки и стенды
551
4
16
533
Средства
измерения
231
24
45
162
Нестандартное
оборудование
1
1
-
-
Грузоподъёмные
средства
29
-
-
29
По состоянию на 01.01.201 г. балансовая стоимость основных средств
составляла 374224550,05 рублей, износ машин и оборудования составляет 68%.
Срок службы оборудования, используемого при выполнении работ по ГОЗ,
составляет более 20 лет. Имеющееся оборудование позволяет выполнять
задания ГОЗ по ремонту составных частей ракетных комплексов ПВО,
радиолокационных систем и оборудования ПВО.
Уставный капитал Общества составляет 90631000 (Девяносто миллионов
шестьсот тридцать одна тысяча) рублей.
15
Уставный капитал Общества состоит
из 906310 штук обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной
стоимостью 100 (сто) рублей каждая
Органы управления обществом и кадровый потенциал предприятия
15
Устав ОАО «12 Авиационный ремонтный завод».- Хабаровск, 2009. – 74с.
37
1.Общее собрание акционеров;
2.Совет директоров;
3.Генеральный директор (единоличный исполнительный орган);
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества
осуществляет Ревизионная комиссия.
Кадровый состав предприятия:
1.По состоянию на 31.12.2017 года численность работающих – 513
человек
2.Уровень профессиональной подготовки (образование работающих):
-Высшее профессиональное - 120 человек
-Среднее профессиональное - 148 человек
-Начальное профессиональное -245 человек
Уровень профессиональной подготовки руководителей и инженерно-
технических работников:
-Высшее профессиональное - 103 человек
-Среднее профессиональное - 39 человек
-1 специалист — кандидат технических наук
3. Стаж работы работников предприятия:
-до 5 лет - 148 человек
-свыше 5 лет – 365 человек при этом 248 человек из общего числа старше
45 лет (238 человек из них – основные производственные рабочие).
Средний разряд рабочих равен 4,2.
Средний разряд работ равен:
Капитальный ремонт Ми-8 всех модификаций - 4,5
Капитальный ремонт МИ-24 всех модификаций - 4,5
Средний ремонт ТВ-3-117 - 4,5
Подразделения, ответственные за безопасность и качество работ по
ремонту техники, в проверяемом периоде на 98% укомплектованы
руководителями и специалистами
Все специалисты имеют специальную подготовку и квалификацию.
38
Средний стаж работы на предприятии составляет 16 лет. Средний возраст
работников предприятия равен 52 годам.
Таблица 2
Структура персонала
Наименование
специальности
Возрастные
характеристики
(лет)
Средний
уровень
доходов
(тыс.руб.)
Структура
персонала,(%)
Руководители
49
47,8
14
Основные
рабочие
57
23,7
73,1
Специалисты
49
25,7
12,9
Обеспеченность предприятия инженерно – техническими работниками и
рабочими по сравнению со штатным расписанием равна 94%.
Организационная структура предприятия - представляет собой линейную
структуру управления предприятием (см. Приложение 1)
Предприятие для выполнения своих целей имеет право, согласно Уставу,
в пределах, установленных законодательством, иными нормативно-правовыми
актами Российской Федерации и Хабаровского края:
-заключать все виды договоров с юридическими и физическими лицами,
не противоречащие законодательству Российской Федерации;
-определять цены на предоставляемые им услуги при выполнении
уставной деятельности;
-покупать за безналичный и наличный расчет материальные ресурсы,
имущество,
-с согласия Учредителя передавать в залог, сдавать в аренду или вносить
имущество в виде вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных
обществ и товариществ,
-самостоятельно определять порядок найма и увольнения работников,
форму и систему оплаты труда, сменность работы, устанавливать порядок
предоставления выходных дней и отпусков, принимать решение о введении
суммированного учета рабочего времени с учетом норм действующего
законодательства Российской Федерации;
39
-устанавливать для своих работников дополнительные отпуска,
сокращенный рабочий день и иные социальные льготы в соответствии с
законодательством Российской Федерации и Хабаровского края;
-определять и устанавливать формы и системы оплаты труда,
численность работников, структуру и штатное расписание;
Предприятие обязано:
-в полном объеме выполнять задачи и функции, возложенные на него
настоящим Уставом, обеспечивать выполнение приказов, распоряжений,
указаний, поручений и других распорядительных документов Правительства
края;
-обеспечивать для всех работающих безопасные условия труда и нести
ответственность в установленном порядке за ущерб, причиненный их здоровью
и трудоспособности;
-обеспечивать своевременно и в полном объеме выплату работникам
заработной платы и проводить ее индексацию в соответствии с действующим
законодательством;
-осуществлять социальное, медицинское и иные виды обязательного
страхования работников Предприятия;
-своевременно представлять отчет о доходах и убытках Предприятия и
уплачивать налоги в порядке и размерах, определенных законодательством
российской Федерации.
2.2 Анализ финансового состояния предприятия ОАО «12 АРЗ»
Анализ финансового состояния предприятия за 3 года. Данный анализ
находится в приложении (Приложение 2).
Выручка данного предприятия в основном состоит из государственных
заказов. Общая сумма выручки в 2015 году составила 289268 тыс. руб., а в 2017
году 190774 тыс. рублей, как видно данный показатель снизился на 98494 тыс
руб., как видно из таблицы 2.3 это произошло в основном из-за снижения доли
Гособоронзаказ в общей сумме выручки, государственные заказы снизились на
40
210493 тыс. руб. Соответственно упала и прибыль предприятия, которая
составила в 2017 году 5753 тыс. руб., что меньше чем в 2015 году на 19664 тыс.
руб. и 77,4 %. Так же произошло изменение в статье затрат на реализацию с
263851 тыс. руб. в 2015 году, до 185021 тыс. руб., что можно было бы считать
положительной тенденцией, если бы данное снижение не спровацировало
общее снижение выручки, более подробный анализ приведен в таблице 2.3 из
которой следует, что финансовое состояние предприятия за анализируемый
период значительно ухудшилось, но по-прежнему находится в плюсе и
приносит прибыль.
Таблица 3
Финансовый показатели
Показатели
Года
Изменения
2015
2016
2017
2017 к
2015
тыс.руб.
2017 к
2015
%
Выручка
тыс.руб.
289268
290512
190774
-98494
65,9
В т.ч.
Гособоронзаказ
249052
217680
38559
-210493
15,5
Всего затрат
тыс. руб
263851
272340
185021
-78830
70,1
Прибыль тыс.
руб.
25417
18172
5753
-19664
22,6
Рентабельность
от продаж
8,8
6,3
3
5,8
34
Рентабельность продаж так же снизилась, данный коэффициент
показывает, сколько рублей прибыли предприятие имеет с каждого рубля,
затраченного на производство и реализацию продукции. Рентабельность от
продаж была рассчитана по следующей формуле:
Р= Преал./В*100
16
, 1
Где П реал. – это прибыль от реализации,
В – выручка
Р 2015 г. =25417 тыс. руб./ 289268 тыс. руб.*100. = 8,8%
16
Баканов, М. И., Теория экономического анализа: / М. И. Баканов, А. Д. Шеремет - М.:
Финансы и статистика, 2013. - 416 с.
41
Р 2016 г. = 18172 тыс. руб./ 290512 тыс. руб.*100=6,3%
Р 2017 г. = 5753 тыс. руб/190774 тыс. руб.*100 =3%
Как видно, из произведенного расчета рентабельность продаж в 2017
году, по сравнению с 2015 годом сократилась на 5.8%, это стало следствием
уменьшения прибыли, ввиду снижения уровня госсзаказов, которые являются
основным источником дохода предприятия.
Однако, несмотря на значительное снижение прибыли до 5753 тыс. руб. в
2017 году, а так же рентабельности до 3 в 2017 году, предприятие не стало
убыточным, а все так же является рентабельным и приносящим доход.
Анализ использования средств представлен в приложении приложение 4.
Данный анализ использования средств направленных на оплату труда в
2016 году по сравнению с 2015 годом показал, что общая сумма фонда оплаты
труда выросла на 103,2%. Поскольку формирование расходов на оплату труда
рабочих в наибольшей степени подвержено влиянию объема выпуска
продукции (при сдельных формах оплаты труда) или отработанного времени,
резкое снижение доходов по деятельности, ориентированной на гособоронзаказ
в 2017 году по сравнению с 2016 годом привело к снижению ФОТ на 66,2%.
При этом среднемесячная заработная плата на 1 работающего в 2017 г. по
сравнению с 2016 г уменьшилась на 70,3% и составила 17663 руб. против 25092
руб. в 2016 г.
Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами приложение 3. В ходе
анализа обеспеченности трудовыми ресурсами проведено сравнение
фактической численности персонала с предыдущим периодом и численностью
отчётного периода. В процессе анализе изучается соотношение принятых и
уволенных, а также работников, проработавших полный календарный год, к
среднесписочной численности.
Был произведен расчет коэффициента оборота по приему (Коп), который
был рассчитан по следующей формуле:
42
Коп= Sпр./Sср.сп.*100
17
2
где Sпр- это количество принятых на работу за определенный период,
Sср.сп.* - это среднесписочная численность персонала.
Коп 2015 = 102 чел./459чел.*100%=22%
Коп 2016 = 115 чел./480 чел.*100%=24%
Коп2017 = 124 чел./452 чел.*100%=27%
Отсюда мы видим, что в 2017 году по сравнению с 2016 годом
увеличилось количество принятых работников с 24 % до 27 %. То есть
анализируя коэффициент оборота по приему, можно сказать, что на
предприятии имеется тенденция к увеличению кадров, что связано с тем, что
происходит постоянное выбытие кадров, также показанное в расчётах
произведенных ниже (коэффициент текучести кадров).
Также был рассчитан коэффициент постоянства кадров, который
показывает какова доля сотрудников в штате, постоянно работающих на
предприятии, данный показатель рассчитан по следующей формуле:
Кп=Sп/Sср.сп.
18
3
где Sп – это численность сотрудников полностью проработавших, в
анализируемом периоде,
Sср.сп. – среднесписочная численность.
Кп 2015 = 357 чел./459 чел.*100% = 78%
Кп 2016 = 360 чел./480 чел.*100% = 75%
Кп 2017 = 295 чел./482 чел.*100% = 65%
Проанализировав изменения в постоянстве кадров с 2015 по 2017 года,
можно сделать вывод, что, как и все показатели на предприятии данный
коэффициент снижается, но не смотря на это имеется основной костяк
персонала, который постоянно работает на заводе, на который и можно будет
сориентировать бушующие мотивационные изменения.
17
Егоршин, А.П. Управление персоналом. / А. П. Егоршин - 3-е изд. - Н.Новгород: НИМБ,
2015. - 720 с.
18
Управление персоналом предприятия / под ред. А. Я. Кибанова. – М.: Гардарика, 2013.–
648 с.
43
Коэффициент текучести кадров (К
т
),рассчитывается по следующей
формуле:
Кт=Sув./Sср.сп.*100%
19
4
где Sув. – это количество уволенных за анализируемый период,
Sср.сп. – среднесписочная численность.
Кт2015 = 94 чел./459 чел.*100% = 20%
Кт 2016 = 90 чел./480 чел.*100% = 19%
Кт 2017 = 118 чел.452 чел.*100%= 26%
Из произведенных расчетов видно, что в период с 2015 по 2017 года
наблюдается тенденция к увеличению текучести кадров на 6 %.
Рассматривая причины увольнения работников, можно сказать, что:
увольнение рабочих происходит в основном по собственному желанию, либо за
нарушение трудовой дисциплины. Служащие же увольнялись в связи с
сокращением численности персонала, вследствие нестабильного положения
предприятия. Другой, самой веской причиной, особенно для молодёжи,
является неудовлетворенность производственно-экономическими условиями:
организацией труда, размером заработка, жилищно-бытовыми условиями. Так
как на предприятии имеется потребность в трудовых ресурсах, то напряжение в
обеспечении предприятия трудовыми ресурсами может быть несколько снято
за счет более полного использования имеющейся рабочей силы, роста
производительности труда работников, интенсификации производства,
комплексной механизации и автоматизации производственных процессов,
внедрения новой более производительной техники, усовершенствования
технологии и организации производства.
Анализ ликвидности баланса. Данный анализ приведен в приложении
приложение 5.
В зависимости от степени ликвидности, т.е. скорости превращения в
19
Управление персоналом организации. / под ред. А. Я. Кибанова. - М.: ИНФРА-М, 2016. –
638 с.