42
его осуществлении, а в том, что нет экономической базы для его сокращения -
высокое налогообложение, инфляция, неплатежи, системный кризис банков и
государственных финансов и т.д. В промышленно развитых странах отсутствует
столь строгое разграничение сфер наличного и безналичного платежных оборо-
тов и жесткое регулирование наличных расчетов юридических лиц. Вместе с
тем сфера безналичного оборота там постоянно расширяется и близка к своему
абсолютному максимуму.
Сложившая ситуация в экономике нашей страны ставит перед Банком
России весьма сложные задачи. Значительное ухудшение внешнеэкономических
условий для РФ стали серьезным испытанием для экономической политики в
целом и денежно- кредитной политики в частном случае. Снижение темпов
роста в экономике ведет к практически отсутствующему росту денежных
агрегатов, а значит, к ухудшению большинства показателей. Следовательно,
условия и перспективы начала роста российской экономики являются
неясными, так как она напрямую связана с внешними факторами, к которым
относится неопределенная продолжительность действий взаимных санкций,
масштаба и размера их влияния на экономику Российской Федерации.
43
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ НАЛИЧНО-
ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ
3.1 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ
Проведение денежной политики ЦБ РФ в условиях неустойчивости и
изменчивости внешних и внутренних условий экономики страны неизбежно
сталкивается с рядом проблем.
Одной из проблем является влияние на денежное обращение теневой
экономики.
Теневая экономика _ это систематическая (регулярная) экономическая
деятельность, не регистрируемая и не контролируемая официальными органами
власти, осуществляемая с целью получения дохода и сокрытия его от
налогообложения.
Основой теневой экономики являются теневые экономические процессы,
под которыми понимаются отдельные экономические операции, связанные с
куплей-продажей товаров, работ и услуг, которые в силу особенностей их
совершения не могут быть зафиксированы в органах государственной
статистики. Необходимо отметить, что главной особенностью или главным
фактором, обеспечивающим проведение теневых экономических процессов,
является использование в них наличных денег, поскольку операции с
наличными деньгами, в силу их специфики, не могут быть проконтролированы
со стороны государства. Поэтому, можно утверждать, что наличные деньги (и
бартер) являются обязательной составляющей теневых экономических
процессов, обеспечивающей сокрытие данного вида деятельности от налоговых,
правоохранительных органов и органов государственной статистики. Это
подтверждают и статистические данные, так объем наличных денег в
российской экономике составляет 11,3% от ВВП.
44
При этом оценка объемов наличных денег без учета иностранной валюты
на руках у граждан России, объемы которой, по разным оценкам, составляют до
1 трлн. рублей. Данный факт, является одной из основных причин высокой
степени развития теневого сектора российской экономики. Об этом
свидетельствуют и данные о структуре наличной денежной массы, находящейся
в обращении на территории России. Так в настоящее время наибольшее
распространение в сфере наличного денежного обращения получила купюра
достоинством в тысячу.
Если бы высокая доля наличных была связана в основном с неразвитыми
инструментами безналичных расчетов граждан, то наибольшее распространение
получили бы более мелкие купюры. Однако на сегодняшний день в России
каждая третья выпущенная банкнота является купюрой достоинством в тысячу
рублей.
Основой возникновения и проведения теневых процессов (операций)
являются наличные денежные средства, поскольку в настоящее время
отсутствуют методы государственного контроля за их движением,
Наличные денежные средства и безналичные, после проведения
обналичивающих операций, являются основным расчетно-платежным
инструментом, обеспечивающим осуществление теневых экономических
процессов, которые в свою очередь являются основой теневой экономики как
систематической теневой деятельности. При этом теневые институты
обналичивания денежных средств участвуют и в финансировании теневой
деятельности, а теневые и криминальные институты легализации доходов,
полученных преступным (незаконным) путем, обеспечивают кругооборот
теневых и преступных денежных средств в легальную экономику, тем самым
повышая эффективность их использования.
На сегодняшний день доля теневой экономики в ВВП в России
составляет, по разным оценкам, от 25 до 50%, а размер теневого сектора
45
экономики в стране, при котором он не несет опасности для национальной
экономики, большинство специалистов признают в пределах 5-10% от ВВП.
При этом помимо недобора государством налогов проблема заключается в
том, что «серые» доходы, получаемые от теневого бизнеса, в основном в
наличной форме, не инвестируются (за редкими исключениями) в экономику
страны, а зачастую являются питательной средой и главным источником
финансирования развития криминального бизнеса, терроризма и наркобизнеса
на территории Российской Федерации.
На сегодняшний день в Российской Федерации теневой сектор более чем
на 90% интегрирован в сферу официальной экономики. Необходимо отметить,
что данная интеграция направлена не на плавный выход теневой экономики в
«свет», а на расширение сфер функционирования указанной сферы и
укрепление уже имеющихся позиций.
Истоки теневой экономики, обусловленные сферой денежного обращения,
порождены рядом факторов, к которым можно отнести следующие:
дезинтеграция структурных позиций сложившейся денежно-кредитной
системы и уровней управления;
бесконтрольный оборот наличных денег как реакция на проведение
монетарной политики ЦБ РФ;
неустойчивое состояние банковского сектора - отсутствие
институциональной основы доверия к национальным банкам и проводимой
банковской политике.
Нельзя не отметить и такой отрицательный эффект обслуживания
денежного оборота наличными деньгами (около 30-35% в составе денежной
массы М
2
), как потеря управляемости ими вследствие невозможности
эффективного наблюдения (мониторинга) за движением наличных денежных
потоков. Труднорегулируемая концентрация наличных средств по регионам
порождает ситуацию реальной зависимости эмиссионной деятельности
46
Центрального банка России от развития стихийных начал в денежном
обращении и, в частности, миграции наличных средств. Это связано с рядом
факторов:
-практической невозможностью регулировать перемещение массы
наличных денег в разрезе регионов страны, а также стран СНГ;
-отсутствием четкого механизма и стимулов для перевода основной массы
экономических агентов поступления наличных денег в сферу организованного
безналичного банковского оборота;
-пониженной относительно расчетов наличными деньгами
привлекательности ведения расчетов в безналичной форме.
Необходимо указать на тот факт, что банковские деньги, представляющие
собой главный вид средств обращения в промышленно развитых странах с
рыночными экономиками, удельный вес теневого сектора в которых крайне
незначителен по сравнению с Россией, затрудняют теневую деятельность.
Данный тезис относится к любым типам банковских (кредитных) денег, начиная
от простых беспроцентных вкладов до востребования и заканчивая
усложненными разновидностями срочных и сберегательных депозитов.
Практически любые переводы средств с одного банковского счета на другой
могут быть легко проверены уполномоченными на это государственными
органами (в том числе налоговыми и правоохранительными). При
использовании безналичных денег процесс сокрытия теневых доходов от
налогообложения, и приобретения в собственность незаконно продаваемых
активов становится весьма затруднительным. Конечно, все это не означает, что
безналичные расчетно-платежные инструменты не могут применяться при
финансировании теневых видов экономической деятельности; однако в данном
случае имеется ряд затруднений, преодоление которых под силу не всем
участникам теневых процессов и порождает дополнительные издержки.
На денежное обращение также влияют и различные виды рисков. Можно
47
выделить следующие виды макроэкономических рисков, возникающих при
управлении денежным обращением:
-рост инфляции выше ожидаемого уровня - свидетельствует как о
несбалансированной монетарной политике, так и о неэффективном контроле со
стороны правительства за динамикой цен. Высокий уровень инфляции является
одной из главных причин пассивного использования ставки рефинансирования
в качестве инструмента регулирования;
-снижение конкурентоспособности национальной экономики и падение
темпов роста валового внутреннего продукта - происходит за счет чрезмерного
укрепления курса национальной валюты и создает преимущества для
иностранных производителей;
-снижение устойчивости банковского сектора - риск обусловлен резкими
изменениями курса национальной валюты, образованием отрицательных
курсовых разниц;
-разбалансирование платежного оборота - возникает, как правило, в
результате быстрого роста инфляции и нехватки денежных средств, что ведет к
вытеснению национальной валюты. Появляется неопределенность в ценовых
пропорциях, снижаются налоговые поступления, формируется тенденция
усиления оттока капитала, замедляются темпы роста валового внутреннего
продукта;
-процентные риски - обусловлены изменением стоимости валютных
ресурсов на зарубежных рынках или неожиданными изменениями курса
национальной валюты внутри страны. Вызывают изменения величины реальной
процентной ставки по кредитам и депозитам, что отражается на рентабельности
операций банковского сектора в целом.
В качестве возможной альтернативы наличным деньгам можно
рассматривать динамичное развитие электронных средств платежей. С
помощью безналичного расчета, электронных платежей увеличилась тенденция
48
количества проводимых операций. Но все равно основным платежным
средством в РФ остаются налично-денежные средства. Как отмечает директор
департамента наличного денежного обращения Банка РФ А.В. Юров
«Население корректирует свои платежные предпочтения в связи с
преимуществами, присущими электронным платежам. Главное неоспоримое
преимущество налично-денежных средств, про которое не следует забывать это
то что мы еще долго не сможем их заменить.». Слова А.В. Юрова
подтверждают и изучения.
Данную проблему поможет решить совершенствование налично-
денежного оборота (включая определения оптимального соотношения
монетарных агрегатов, их структуры, поддержание стабильности национальной
денежной единицы, совершенствование процедур выпуска и изъятия денежных
средств из обращения, и т.д.) и развитие безналично-денежного оборота.
В соответствии с ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке РФ)"
, денежное
обращение представляет собой сферу денежного оборота. Закону денежного
обращения подчиняется перемещение финансовых средств, и оно происходит в
рамках денежного оборота. Выделяются две сферы денежного обращения:
наличная и безналичная. Этим соответствуют две формы перемещения
денежных средств: наличные и безналичные расчеты
Центробанк соглашается с тем, что организация наличного денежного
обращения, эмиссионно-кассовые операции и транспортировка ценностей - дело
дорогостоящее.
ОАО «Сбербанк» провело свое исследование, в России НДО связано с
величиной общественных затрат, и оно составляет 1,1% от внешне валового
продукта страны. Эти затраты можно снизить с помощью развития электронных
денежных средств. Электронные денежные системы в настоящее время
динамично развиваются, что и позволяет рассматривать их в качестве аналога
наличным денежным средствам.
49
На данном этапе развития общества функционирование платежной
системы исключительно в безналичном виде представляется нереальным. Но
«...через пару пятилеток налично-денежные средства практически выйдут из
обращения!» - заявил первый заместитель председателя Банка РФ Георгий
Лунтовский на Международном банковском конгрессе. Это связано с
появлением и развитием Национальной системы платежных карт.
Несмотря на то что количество операций, проводимых с помощью
безналично-денежных средств увеличивается, налично-денежные средства в
Росси в настоящий момент являются главным платежным средством при
совершении многих покупок. По отчетам Центробанка за 2014 г. 80,9%
составила доля налично-денежных средств в сумме розничных операций.
Учитывая, что выплата заработной платы в основном осуществляется
безналичным способом.
Главные преимущества использования налично-денежных средств:
1. обязательность приёма платежа в качестве законного средства в
любых условиях;
2. моментальное осуществление расчётов;
3. отсутствие необходимости в специальной инфраструктуре;
4. лёгкость использования;
5. возможность жёсткого контроля эмиссии и обращения со стороны
государства;
6. анонимность использования.
Во всем мире наблюдается достаточно динамичное развитие
безналичных расчетов в сфере розничных платежей, в результате чего
создается заблуждение, что эпоха налично-денежных средств подходит к
концу. Многие эксперты уже считают, что налично-денежные средства это
старомодный вид платежного инструмента. Но стоит заметить, что на самом
деле, как показывает практика, количество налично-денежных средств в
50
обращении постоянно растет.
Тенденция роста количества налично-денежных средств в обращении
прослеживается на протяжении всего исследуемого периода (2000 - 2015 гг.)
Так за последние 5 лет количество налично-денежных средств в
обращении (с учетом остатков в кассах учреждений Банка РФ и кредитных
организаций) возросло в 1,9 раза и на начало 2015 г. составило 8,8 трлн рублей.
В докризисный период наблюдалась в основном стабильная динамика роста
количества налично-денежных средств в обращении. Однако в 2008 - 2009 гг.
рост объёма налично-денежных средств снизил темпы, что связано в основном
с опасением населения за сохранность сбережений в условиях нестабильного
курса национальной валюты.
При этом доля налично-денежных средств в обращении вне касс банков
(по агрегату М0) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) постоянно
снижается. По состоянию на 01.01.2015 г. она находилась на уровне 22,3%, что
на 14,9% меньше, чем на 01.01.2000 г. Таким образом, происходит увеличение
темпов роста денежной массы над темпами роста налично-денежных средств в
обращении.
Если сравнивать данный показатель с зарубежными странами, то получим
следующие данные: 59,1% показатель составил в Индии, 15,4% в Белоруссии,
14,1% в Казахстане, 10,8% в США, 10,1% в Европе, 8,4% в Бразилии, 4,9% в
Китае, 3,2% в Швеции.
Уровень достаточного количества налично-денежных средств в
экономике, рассчитанный как отношение налично-денежных средств в
обращении (вне касс банков по агрегату М0) к ВВП. В Росси он составляет
всего 10% по данным на 2014 г. От 9 до 11% составляет уровень достаточного
количества налично-денежных средств в экономике РФ и за последние годы он
существенно не изменился.
Несмотря на то, что выплаты заработной платы осуществляются
51
безналичным способом, все равно по данным Центробанка на 2014 г. доля
налично-денежных средств при совершении розничных платежах составляет
80,9%. Исходя из этого, налично-денежные средства в РФ были и на
сегодняшний день остаются наиболее предпочтительным инструментом
платежа при совершении розничных трансакций.
Стабильно высокий спрос населения и хозяйствующих субъектов на
налично-денежные средства ежегодно приводит к росту их количества в
обращении. 2014 год не стал исключением. За прошедший год количество
налично-денежных средств в обращении в РФ выросло на 0,5 трлн руб., или на
6,4%, и на начало 2015 г. составило 8,8 трлн рублей
.
Уровень достаточности налично-денежных средств в экономике,
рассчитанный как отношение налично-денежных средств в обращении (вне
касс банков по агрегату М0) к ВВП, 10% в 2014 г. Составляет в РФ.
Сопоставимый уровень достаточного количества налично-денежных средств
наблюдается в Европе - 9,4% и в Китае - 9,3%..
Относительно низкий уровень отмечен в Белоруссии, ЮАР, Казахстане и
Великобритании - не более 4%. 7% он составляет в Америке, 17, 8% в Японии
(Приложение 4)
.
Доля налично-денежных средств в обращении вне касс банков (по
агрегату М0) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) находится на
уровне 22,3% в РФ на конец 2014 г. Сравним, данный показатель составляет
59,1% в Индии, 15,4% в Белоруссии, 14,1% в Казахстане, 10,8% в США, 10,1 в
Европе, 8,4% в Бразилии, 4,9% в Китае, 3,2% в Швеции.
Налично-денежный оборот, проходящий через кассы структурных
подразделений Банка РФ и кредитных организаций, в 2014 г. вырос на 10,5%,
составив 101,6 трлн рублей.
Анализ поступлений налично-денежных средств в кассы структурных
подразделений Банка РФ и кредитных организаций по источникам (приложение