14
упор на морское страхование, в отличие от России, где первым и наиболее рас-
пространенным видом страхования было страхование от огня.
Первые зачатки обязательного страхования на Руси обнаруживаются в
памятнике древнерусского права «Русская правда», в котором установлен
принцип разложения убытков на округу за убийство при не поимке преступни-
ка. В середине XVII в. этот принцип был закреплен в Соборном Уложении
(1649 г.) В соответствии с Уложением выкуп плененных в результате набегов
российских подданных осуществлялся за счет царской казны, которая затем
пополнялась путем обязательных ежегодных сборов с населения по твердым
ставкам, образующим этот фонд. По сути, был разработан механизм, который
применяется и сегодня в государственном обязательном страховании[10, с. 84]
Система страхования в России сложилась до 1917 года. Уже в 1913 году
во всех страховых учреждениях и обществах России было застраховано имуще-
ства на сумму 21 млрд. руб., из которых 63% приходилось на долю акционер-
ных страховых обществ, 15% - на долю земств, 8% - на долю городских взаим-
ных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали
129 млн. руб., земства - 34 млн. руб., взаимные страховые общества - около 14
млн. руб. Но основной формой было добровольное страхование и лишь после
революции 1917 года развитие страхования в России получило новое направле-
ние – обязательное[29].
В 1918 году правительство РСФСР национализировало страховое дело и
аннулировало страховые договора, в том числе полисы по личному страхова-
нию.18 сентября 1925 г. было утверждено «Положение о государственном
страховании в СССР», в котором было закреплено, что страхование во всех его
видах является государственной монополией СССР. Главным управлением гос-
ударственного страхования СССР был Госстрах, в 1947 г. из состава Госстраха
было выделено в качестве самостоятельного юридического лица Управление
иностранного страхования СССР - Ингосстрах, обеспечивающий страховое по-
крытие внешнеторговых обязательств государства
15
В период с 1926 по 1932гг. государственное имущественное страхование
развивалось высокими темпами. С 1 октября 1929г. Постановлением ЦИК и
СНК СССР было введено обязательное страхование в промышленности, кото-
рое распространялось почти на всё имущество государственных учреждений и
предприятий, состоявших на хозрасчёте или местном бюджете.
Крупным этапом развития государственного имущественного страхова-
ния стало принятие Верховным Советом ССР Закона «Об обязательном оклад-
ном страховании» от 4 апреля 1940г. Обязательное государственное страхова-
ние в СССР включало 2 вида: окладное имущественное страхование и обяза-
тельное личное страхование пассажиров в пути.
С 1 января 1968г. были введены новые условия обязательного страхова-
ния имущества колхозов (до этого было только добровольное страхование). В
сферу страховой защиты вошло практически все имущество колхозов: урожай
сельскохозяйственных культур, животные, здания, сооружения, транспорт,
оборудование, сельхозмашины, многолетние насаждения и т.д. Страховое по-
крытие распространялось на все риски, включая засуху, потери от болезней и
вредителей урожая сельскохозяйственных культур, животные страховались не
только от инфекционных, но и от незаразных болезней.
Крупная реформа сельскохозяйственного страхования была проведена в
1974г., когда было введено обязательное страхование имущества совхозов, в
том же объёме, что и страхование колхозов.
В этот же период в полной мере сохраняется обязательное страхование
имущества, принадлежащее гражданам, подтверждённое в 1981г. Указом пре-
зидиума Верховного Совета СССР «О государственном обязательном страхо-
вании имущества, принадлежащего гражданам» и соответствующим постанов-
лением Совета Министров СССР. В соответствии с этими документами обяза-
тельному страхованию подлежали находящиеся в личной собственности граж-
дан строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), а
также животные (крупный рогатый скот, лошади и т.д.)[11, с. 100].
16
Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране по-
ложил Закон «О кооперации в СССР», принятый Верховным Советом СССР 26
мая 1988 г. Стали появляться первые акционерные общества (АСКО, «Россия»
и т.д.). В 1990-е г. в России действовали около 200 страховых компаний, кото-
рые были в основном кооперативными и частными компаниями, сформирова-
лись основы страхового надзора и системы государственного регулирования
страховой деятельности.
С 1 января 1991 г. введено обязательное страхование жизни и от
несчастных случаев всего воинского персонала на действующей службе. Объ-
ектами данного вида страхования являются жизнь и здоровье военнослужащих
и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц
(граждане, призванные на военные сборы, лица рядового и начальствующего
состава органов внутренних дел РФ, сотрудники учреждений и органов уголов-
но-исполнительной системы и сотрудники федеральных органов налоговой по-
лиции и других государственных органов). Страховщиками, которые выбира-
ются на конкурсной основе каждым из федеральных министерств и органов
власти, могут быть страховые организации, имеющие лицензии на осуществле-
ние обязательного государственного страхования и заключившие со страхова-
телями договоры обязательного государственного страхования[1].
28 июня 1991 г. был принят Закон о медицинском страховании граждан
РСФСР, который предусматривал основные критерии обязательного страхова-
ния. На основе этого закона с 1 января 1993 г. в Российской Федерации введено
обязательное медицинское страхование (ОМС) всех граждан. ОМС представля-
ет собой систему государственных гарантий в области предоставления меди-
цинской помощи гражданам, обеспечиваемых за счет страховых взносов юри-
дических лиц, граждан и платежей из бюджетов в порядке и размерах, установ-
ленных законодательством Российской Федерации
27 ноября 1992 г. был принят Закон "О страховании", переименованный
в 1997 году в Закон РФ№ 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ». За-
кон регулировал отношения в области страхования между страховыми органи-
17
зациями, гражданами и предприятиями, устанавливал основные принципы гос-
ударственного регулирования страховой деятельности, и создал основу для
формирования полноценной юридической базы, необходимой для функциони-
рования национального страхового рынка.
21 июля 1997 г. было введено обязательное страхование ответственно-
сти за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объек-
та (далее - ОСОПО). Организация, эксплуатирующая опасный производствен-
ный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда жизни,
здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае
аварии на опасном производственном объекте[13,с.139].
С 1 июля 2003 года вступил в силу Закон «Об обязательном страховании
гражданской ответственности владельцев транспортных средств»: «При осу-
ществлении обязательного страхования гражданской ответственности владель-
цев транспортных средств страховщик обязуется за обусловленную договором
обязательного страхования плату при наступлении страхового случая возме-
стить потерпевшему убытки, возникшие вследствие причинения вреда его жиз-
ни, здоровью или имуществу»
С 1 января 2013 года введено обязательное личное страхование пасса-
жиров от несчастных случаев (далее - ОСГОП), распространяемое на пассажи-
ров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомо-
бильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих между-
народные экскурсии по линии туристическо - экскурсионных организаций, на
время поездки или полета. Оно осуществляется путем заключения договоров
между соответствующими транспортными и транспортно-экспедиторскими
предприятиями и страховщиками.
Государство регулирует страховую деятельность в России, осуществляя
государственный страховой надзор. В Российской Федерации сложилась трех-
ступенчатая система правового регулирования страхового дела. Первая сту-
пень правового регулирования страхования включает Гражданский кодекс РФ
и другие подобные нормативные акты. Вторая ступень — Специальное законо-
18
дательство по страховому делу. Основополагающим нормативно-правовым ак-
том в системе государственного регулирования страховой деятельности в РФ
является Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
от 27.11.1992 N 4015-1[34]. Настоящий Закон является базовым по отношению
к другим законам в области страхования. К этой же ступени относятся и другие
федеральные законы о страховании, в том числе Закон РФ «Об обязательном
медицинском страховании в Российской Федерации», законы «Об обязательном
страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»,
«О взаимном страховании». Третья ступень — прочие нормативные акты- ука-
зы Президента РФ, постановления Правительства, подзаконные акты мини-
стерств и ведомств[12, с.98].
Система мер государственного регулирования деятельности страховщи-
ков включает в себя: контроль и надзор в страховой сфере; регистрацию стра-
ховых организаций; лицензирование страховой деятельности.
Первоначально контроль в страховой сфере осуществляла Федеральная
служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор), в 1996
году преобразованный в Департамент страхового надзора Министерства Фи-
нансов РФ. Указом Президента РФ от 9 марта 2004 года была создана Феде-
ральная служба страхового надзора (ФССН), позднее присоединенная к Феде-
ральной службе по финансовым рынкам (ФСФР). С 1 сентября 2013 года пол-
номочия ФСФР России по регулированию, контролю и надзору в сфере страхо-
вой деятельности были переданы Банку России. С 3 марта 2014 года произошло
упразднение Службы Банка России по финансовым рынкам (СБРФР) и полно-
мочия СБРФР по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых
рынков переданы созданным структурным подразделениям Центробанка[16, с.
21].Основными формами государственного контроля страховой деятельности в
России являются проверка полноты, достоверности и правомерности отчетно-
сти, предоставляемой страховыми организациями в орган страхового надзора;
проведение проверок деятельности субъектов страхового дела на местах; кон-
троль за финансовой устойчивостью страховщиков.
19
Орган страхового надзора при определенных обстоятельствах может
начать расследование нарушений закона, принять административный меры или
передать дело в суд. Так, за 2016 год количество страховщиков существенно
сократилось с 330 до 257. За первый квартал 2017 года лицензии отозваны у
СК «РЕСПЕКТ», и СГ «УРАЛСИБ». Главным образом, это связано с жесткой
политикой Центробанка по очищению рынка от недобросовестных игроков. И
этот процесс концентрации рынка продолжается[35].
Рейтинг надежности страховой компании, по мнению рейтингового
агентства «Эксперт РА», о вероятности выполнения страховой компанией ее
текущих и будущих обязательств перед страхователями и выгодоприобретате-
лями в рамках договоров страхования, представлен в приложении Б таблице 3 .
В декабре 2016 года «Эксперт РА» вошло в реестр аккредитованных ЦБ рей-
тинговых агентств, рейтинги которых могут применяться в целях регулирова-
ния.
Регистрация страховых организаций осуществляется на основании за-
явления страховой организации, заверенной копии Устава и другого учреди-
тельного документа, справки банка о размере оплаченного страхового капитала.
Регистрация включает в себя присвоение регистрационного номера, занесение в
официально публикуемый реестр, выдачу свидетельства о регистрации.
Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с
лицензированием, являющегося одним из главных методов регулирования про-
цесса формирования страхового рынка. Назначение лицензирования заключа-
ется в проверке подготовленности страховой организации к проведению стра-
ховой деятельности и в определении сферы этой деятельности. Для получения
лицензии необходимо предоставить следующие документы: заявление установ-
ленной формы; Устав; учредительный договор; свидетельство о государствен-
ной регистрации; свидетельство о внесении в Единый государственный реестр
юридических лиц; свидетельство о постановке на учет в налоговую инспекцию;
коды Госкомстата; протокол собрания учредителей; сведения о составе участ-
ников; документы, подтверждающие факт оплаты уставного капитала в полном
20
размере; сведения о руководителе, главном бухгалтере, руководителе ревизи-
онной комиссии; правила страхования по видам страхования; расчеты страхо-
вых тарифов; положение о формировании страховых резервов; экономическое
обоснование осуществления видов страхования; документ об уплате лицензи-
онного сбора[40].
Таким образом, развитие страхового дела в России началось с конца
XVIII, и до 1917 года сложилась вся система добровольного страхования. К
концу XX века был полностью сформирован обязательный вид страхования и
Государственное регулирование всей системы. Данный этап развития страхова-
ния в России характеризуется укрупнением страховых компаний за счет по-
глощения крупными игроками более мелких. В конце 2016 года в России дей-
ствует 257 страховых компаний, которые конкурируют между собой по предо-
ставляемым услугам. Высокая доля ответственности страховщика за социаль-
ные последствия его деятельности требует организации эффективной системы
государственного регулирования страховых отношений. Эффективное правовое
регулирование способствует утверждению на страховом рынке компаний, име-
ющих прочную финансовую и правовую основу.
1.3 Специфика обязательного страхования в экономически
развитых государствах
В странах Европы вместе с ростом благосостояния населения и развити-
ем промышленности и торговли росли обороты страховых обществ, которые
находились в постоянном поиске спроса на свои услуги. В связи с тем, что
страхование в зарубежных странах неуклонно развивалось, в 1953 году была
основана организация, которая сегодня объединяет 34 крупнейшие страховые и
перестраховочные компании Европы под названием Insurance Europe — «Евро-
пейское страхование». Штаб-квартира расположена в Брюсселе. Страховые и
перестраховочные компании, входящие в состав «Европейского страхования»,
собирают 95% всех страховых премий в Европе.
Основной задачей в работе «Европейского страхования» считается ко-
ординация и представление интересов всех, входящих в состав организации
21
страховых и перестраховочных обществ. Высшим органом «Европейского
страхования» является ежегодная Генеральная ассамблея.
Как правило, обязательное страхование в Европе подразделяется на
государственное, которое финансируется за счет бюджетных средств, и соб-
ственно обязательное на основании закона об обязательном страховании по ли-
цензии на соответствующий вид обязательного страхования, оплачиваемое
страхователем. Кроме того, существует такой вид страхования, как обязатель-
но- договорное, являющееся обязательным по закону только для страхователя с
заключением условий по договоренности со страховщиком.
В настоящее время обязательные виды страхования в Европе представ-
лены следующим списком: обязательное страхование ответственности владель-
цев источников повышенной опасности; обязательное страхование ответствен-
ности работодателей от несчастного случая; обязательное социальное страхо-
вание; обязательное медицинское страхование; обязательное страхование граж-
данской ответственности владельцев транспортных средств; обязательное стра-
хование гражданской ответственности владельцев авиационного транспор-
та[27].
Согласно историческим фактам первый договор обязательного страхо-
вания был заключен в 1925 году в Америке в штате Массачусетс. И в настоящее
время страны с федеративным устройством, такие как США, могут иметь раз-
личные условия обязательного страхования в разных штатах. Но, как правило,
по обязательному медицинскому страхованию, принимаемому специальным
федеративным законом, требования едины для всей территории страны [30].
Страховой сектор Швейцарии имеет давние традиции и по праву может
быть назван самым надежным. Ни одна страховая компания ни разу не обанк-
ротилась и не отказалась от выполнения своих обязательств, а строгий надзор
за страховым бизнесом поддерживает репутацию Швейцарии как одного из
крупнейших центров страхования. Индустрия страхования- важная часть швей-
царской экономики.. Каждый, кто живет или работает в Швейцарии, подлежит
обязательному страхованию по программам страхования по старости и на слу-
22
чай потери кормильца (OASI), а также страхования на случай нетрудоспособ-
ности (IV), которые представляют собой первый элемент швейцарской системы
социальной защиты. Кроме того, все, кто работает по найму в Швейцарии
включены в программу социального страхования. Федеральный закон о про-
фессиональном пенсионном страховании, страховании на случай потери кор-
мильца и нетрудоспособности (LOB) устанавливает минимальный размер посо-
бий. Вкупе с Законом о страховании от несчастных случаев он образует второй
элемент системы социальной защиты.
В Германии, несмотря на существование принципа обязательности со-
циального страхования, предписанного законом, он соблюдается не в полной
мере. Это связано с существованием предельных уровней заработной платы,
выше которой принадлежность к режимам социального страхования не являет-
ся обязательной, или заменяется лимитированием отчислений- в этом случае
отчисления производятся только в пределах предельной заработной платы, а
социальные выплаты исчисляются в отношении к этому уровню. Финансирова-
ние системы обязательного социального страхования в Германии осуществля-
ется из взносов застрахованных лиц наемного труда и работодателей, из нало-
говых поступлений в государственный бюджет, а также за счет комбинации
обеих разновидностей финансирования. Осуществлением обязательного пен-
сионного страхования в Германии занимаются 23 страховых общества [32].
Осуществлением ОМС в Германии занимаются 420 больничных касс
(страховых организаций), представляющих собой самоуправляемые финансово-
кредитные учреждения, которые выполняют функции фондов ОМС. Спектр
услуг установлен законодательно и одинаков для всех. В процентном соотно-
шении наибольшая часть средств (60%) направляемых на нужды здравоохране-
ния приходится на ОМС. Так же в Германии существует:
- система обязательного страхования от безработицы для рабочих и слу-
жащих, выплаты по которому проводит Федеральное ведомство по труду;
- обязательное страхование от несчастных случаев на производстве, ха-
рактерной чертой которого является обязательность для большинства групп за-
23
нятого населения, а также для студентов, учащихся и детей, посещающих дет-
ские дошкольные учреждения;
-обязательное страхование профессиональной (гражданской) ответ-
ственности авиационных перевозчиков и диспетчеров по управлению движени-
ем гражданских воздушных судов,
- обязательное страхование бухгалтеров;
- обязательное страхование операторов атомных энергетических устано-
вок, потребителей атомной энергии и радиоактивных изотопов;
- обязательное страхование товаропроизводителей (продуцентов) фар-
мацевтической продукции;
- обязательное страхование ответственности охотников перед третьими
лицами, введенное на федеральном уровне еще в 1934 году;
- обязательное страхование строений от огня независимо от формы их
собственности в некоторых федеральных землях[31].
В Швеции страховые взносы по пенсионному страхованию составляют
18,5, из которых 16% используется для финансирования базовой пенсии, а 2,5%
переводятся на личный счет застрахованного. Система ОМС в Швеции включа-
ет в себя следующие компоненты: обязательное страхование по болезни, стома-
тологическое страхование и пособия родителям по болезни. При стационарном
лечении максимальный оплачиваемый срок лечения в больнице ограничивает-
ся 2 годами. Есть страхование от безработицы и от несчастных случаев на про-
изводстве [26].
В Англии действует обязательное страхование для занимающихся вер-
ховой ездой, а также для тех, кто содержит в домашних условиях животных,
опасных для окружающих. Кроме того, предусмотрено обязательное страхова-
ние профессиональной ответственности страховых брокеров. Государственные
организации Англии вопросами обязательного страхования не занимаются[21,
с. 154].
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
транспортных средств было введено в Европе в 1929 году, в Австрии. Полисы