44
Российской Федерации о безопасности гидротехнических сооружений;
3) автозаправочные станции жидкого моторного топлива;
4) лифты, подъемные платформы для инвалидов, эскалаторы (за исклю-
чением эскалаторов в метрополитенах), пассажирские конвейеры (движущиеся
пешеходные дорожки) (в ред. Федерального закона от 09.03.2016 N 56-ФЗ)[5].
Тарифы утверждены Центральным Банком и на основании их ведутся
расчеты. Страховщик определяет размер страхового тарифа по договору обяза-
тельного страхования по следующей формуле (5):
Т = ТБ х КБМ х КУБ х МВКП, (5)
где Т - страховой тариф;
ТБ - базовая ставка страхового тарифа;
КБМ - коэффициент к базовым ставкам страховых та-
рифов, отражающий отсутствие или наличие страховых случаев;
КУБ - коэффициент к базовым ставкам страховых тари-
фов в зависимости от уровня безопасности опасного объекта;
МВКП - коэффициент к базовым ставкам страховых та-
рифов, учитывающий вред, который может быть причинен в результате аварии
на опасном объекте, и максимально возможное количество потерпевших[5].
Страховым случаем является наступление гражданской ответственности
страхователя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда
потерпевшим в период действия договора обязательного страхования, которое
влечет за собой обязанность страховщика произвести страховую выплату по-
терпевшим.
Согласно части 2 в ред. Федерального закона от 09.03.2016 N 56-ФЗ
утверждены размеры страховых выплат по данным договорам от 25 тыс. руб. в
с чет возмещения расходов на погребение каждого потерпевшего до 2 000 000
руб. - в части возмещения вреда, причиненного здоровью каждого потерпевше-
го. В связи с поправками в Федеральный Закон №116-ФЗ, вступившими в силу
45
01.09.2016 года, сети газораспределения и газопотребления низкого давления
(до 0,005 мегапаскаля включительно) не подлежат регистрации в Ростехнадзо-
ре, а, следовательно, и обязательному страхованию.
20 февраля 2017 года Минюст зарегистрировал новое указание Центро-
банка о тарифах по обязательному страхованию ответственности при эксплуа-
тации опасных объектов (ОСОПО). Из указания следует, что по угольным,
сланцевым и гидрошахтам базовая ставка тарифа снижена с 7,83% до 2,181%.
По ряду объектов угольной промышленности (разрез угольный, сланцевый,
участок отвала пород) ставка повышена с 0,28% до 0,350%. По опасным объек-
там добычи и обогащения цветных металлов и золота, рудного сырья черных
металлов, сырья горно-химической промышленности тариф увеличен с 0,31%
до 0,388%. По ОПО, на которых хранятся взрывчатые вещества, базовая ставка
выросла с 0,79% до 0,912%, по объектам металлургической промышленности ‒
с 0,687% до 0,831%.
С 0,38% до 0,285% снижен тариф по страхованию объектов товарно-
сырьевой базы. По канатной дороге и фуникулеру базовая ставка будет состав-
лять 0,122% вместо нынешних 0,163%. Кроме того, с 0,117% до 0,088% снижен
тариф по страхованию объектов переработки, хранения и использования расти-
тельного сырья. Новая ставка для гидротехнических сооружений установлена
на уровне 0,232% .(бывшая ставка -0,24%). Срок исковой давности по требова-
ниям, вытекающим из договора обязательного страхования, составляет три го-
да. Присвоение номера заключаемому договору обязательного страхования, а
также соглашению об изменении, расторжении или досрочном прекращении
такого договора обязательного страхования осуществляется страховщиком из
автоматизированной информационной системы обязательного страхования
Союза (далее – АИС НССО). Официальный сайт - https://www.nsso.ru//
Основными целями деятельности НССО являются обеспечение взаимо-
действия членов Союза при осуществлении ими предпринимательской деятель-
ности и развитие в Российской Федерации национального страхового дела, а
также системы обязательного страхования и перестрахования гражданской от-
46
ветственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате
аварии на опасном объекте и других видов гражданской ответственности,
предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Анализ формирования выручки, понесенные расходы и рентабельность
по ОС ОПО в 2014-2016 гг. в АО «СОГАЗ» Архангельский филиал проводится
на основании выгрузки из программы «1:С.Предприятие» за 2014-2016 гг. Ар-
хангельского филиала АО «СОГАЗ».
Таблица 10
Результаты по виду деятельности ОС ОПО за 2014-2016 гг.
2014 год
2015 год
2016 год
Выручка
5 180 000
8 000 000
2 051 000
Количество
договоров
122
54
195
Расходы
1 554 000
2 560 000
720 850
Прибыль
3 626 000
5 440 000
1 330 150
Рентабельность
2,33
2,13
1,85
На основании данных таблицы отразим динамику заключения договоров
ОСОПО в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016 гг. на рисунке
2.2.
Рисунок 2.2 -Динамика заключения договоров ОСОПО в Архангель-
ском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016 гг.
Вывод: Динамика заключения договоров ОСОПО скачкообразная, в
2015 году падение обусловлено снижением количества заключаемых догово-
ров. Это объясняется завершением процедуры перерегистрации: в течение 2015
года из государственного реестра исключено около 5 тысяч опасных производ-
ственных объектов[22].
0
100
200
2014
год
2015
год
2016
год
Количество договоров
Количество договоров
47
На основании данных таблицы отразим динамику получения прибыли и
рентабельности ОСОПО в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016
гг. на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3- Динамика получения прибыли и рентабельности
ОСОПО в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016 гг.
Вывод: Динамика уровня прибыли скачкообразная, в 2015 году падение
обусловлено снижением количества заключаемых договоров, рентабельность
продукта снижается за счет увеличения страховых выплат.
В соответствии с Федеральным законом от 14 июня 2012 г. № 67-ФЗ «Об
обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за
причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке
возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров
метрополитеном» (далее - ОСГОП) разработаны в качестве правил
профессиональной деятельности при осуществлении обязательного
страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда
жизни, здоровью, имуществу пассажиров и определяют порядок исполнения
отдельных положений Закона и Правил обязательного страхования
гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни,
здоровью, имуществу пассажиров, связанных с организацией обязательного
страхования на страховом рынке[6].
Рентабельность, в.руб
0
2
4
6
2014
год
2015
год
2016
год
Рентабельность
, в.руб
Прибыль,
в.млн.руб.2
48
Присвоение номера заключаемому договору обязательного страхования,
а также соглашению об изменении, расторжении или досрочном прекращении
такого договора обязательного страхования осуществляется страховщиком из
АИС НССО. При заключении договора обязательного страхования в отноше-
нии перевозок пассажиров автомобильным, городским наземным электриче-
ским транспортом страховщик выдает страхователю документ «Сведения о до-
говоре обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за
причинение вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров» (далее – Сведе-
ния) на каждое транспортное средство, подтверждающий факт заключения до-
говора обязательного страхования.
Номер Сведений включает номер договора обязательного страхования
из АИС НССО и государственный регистрационный знак (для автомобильного
транспорта) или инвентарный номер (для троллейбусов и трамваев).
Национальный союз страховщиков ответственности (НССО) разработал
и запустил новый электронный сервис – калькулятор, который предназначен
для расчета количества пассажиров и страховой премии по договорам обяза-
тельного страхования гражданской ответственности перевозчика (ОСГОП).
Калькулятор сохраняет историю расчетов; обладает доступным интерфейсом,
не требующим специального обучения; имеет руководство пользователя в виде
обучающего ролика и информации о нормативной документации. Доступ к
данному сервису также получили инспектора Ространснадзора для осуществле-
ния проверочных расчетов для дальнейшего взыскания в доход государства[41].
18 февраля 2017 года на территории РФ вступило в силу указание Банка
России, вносящее корректировки в тарифы по обязательному страхованию от-
ветственности перевозчиков перед пассажирами (ОСГОП). Изменения предпо-
лагают снижение тарифов на одни виды перевозок и повышение на другие.8
февраля 2017 г. утратило силу Постановление правительства №1344 от 20.12.
2012 г., устанавливавшее тарифы с момента запуска в стране ОСГОП.
Корректировке тарифов в этом обязательном виде страхования предше-
ствовал анализ статистики убыточности за предыдущие периоды. Откорректи-
49
рованные тарифы по страхованию ответственности перевозчиков совет дирек-
торов Центробанка утвердил еще в октябре 2016 г. Новый документ на офици-
альном портале правовой информации был опубликован 10 февраля, что сдела-
ло его полномочным по истечении семи дней после публикации.
В основе принятого решения — снижение тарифов на большую часть
подлежащих страхованию перевозок, а именно: в 1,44 раза уменьшатся тарифы
по страхованию регулярных городских автобусных маршрутов и заказных го-
родских перевозок автобусами, вдвое — тарифы на пригородные автобусные
перевозки. Снижение предусмотрено и на страхование внутренних туристиче-
ских перевозок на водном транспорте (в 1,6 раза). Тарифы на все прочие виды
перевозок любыми видами транспорта ожидает повышение
Анализ формирования выручки, понесенные расходы и рентабельность
по ОСГОП в 2014-2016 гг. в АО «СОГАЗ» Архангельский филиал проводится
на основании выгрузки из программы «1:С.Предприятие» за 2014-2016 гг. Ар-
хангельского филиала АО «СОГАЗ».
Рассмотрим на основании таблицы 11и формул (1), (2), (3) формирова-
ние выручки, понесенные расходы и рентабельность данного вида страхования
за 2014-2016 гг.
Таблица 11
Результаты по виду деятельности ОСГОП за 2014-2016 гг.
2014 год
2015 год
2016 год
Выручка
850 000
1 300 000
1 300 000
Кол-во договоров
17
33
30
Расходы
255000
390000
410000
Прибыль
595 000
910 000
890 000
Рентабельность
2,33
2,33
2,17
На основании данных таблицы отразим динамику заключения договоров
ОСГОП в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016 гг. на рисунке
2.4.
50
Рисунок 2.4- Динамика заключения договоров ОСГОП в Архангель-
ском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016 гг.
Вывод: Динамика заключения договоров ОСГОП скачкообразная. Не-
большое снижение в 2016 году.
На основании данных таблицы отразим динамику получения прибыли и
рентабельности ОСГОП в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016
гг. на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 - Динамика получения прибыли и рентабельно-
сти ОСГОП в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» за 2014-2016 гг.
Вывод: Рентабельность и прибыль данного продукта снижается незна-
чительно в связи с увеличением заявленных страховых случаях и страховых
выплат.
Таким образом, анализ организации и заключения обязательных видов
страхования в АО «СОГАЗ» Архангельского филиала показал, что данные ви-
ды страхования в компании осуществляются в полном объеме. Компания
успешно конкурирует с другими страховыми компаниями, выполняя основную
задачу компании - удовлетворение запроса потребителей, что подразумевает
0%
100%
Количество договоров
Количество договоров
0
1
2
3
2014 год
2015 год
2016 год
Прибыль, в млн.руб.
Рентабельность, в.руб
51
продажу качественных услуг, своевременные и полные страховые выплаты.
Рентабельность продукции ОСОПО, ОСГОП за период 2014-2016 годов в АО
«СОГАЗ» Архангельский филиал намного выше, чем ОСАГО, что обусловлено
высокой убыточностью данного вида страхования. Но для пострадавших соци-
альная роль обязательного страхования является неоспоримым фактом, по-
скольку оно фактически выступает гарантом получения компенсаций.
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО
СТРАХОВАНИЯ В АО «СОГАЗ"(АРХАНГЕЛЬСКИЙ ФИЛИАЛ)
3.1 Оптимизация организационной деятельности по обязательному
страхованию в АО «СОГАЗ»
Анализ организации и осуществления обязательного страхования в Ар-
хангельском филиале АО «СОГАЗ», проведенный во второй главе, показал, что
страховая компания АО «СОГАЗ» является стабильно растущей, основные по-
казатели которой имеют тенденцию к росту; обязательные виды страхования
преобладают над добровольными, а в структуре обязательных видов преобла-
дает ОСАГО. Однако проблема оптимизации организационной деятельности по
обязательному страхованию в России актуальна практически для всех страхо-
вых компаний. Связано это с тем, что страхование, как вид экономической дея-
тельности, имеет свои особенности, которые необходимо учитывать при по-
строении процессов в компании:
- страховая деятельность направлена на получение финансовой прибы-
ли, то есть ключевым является финансовый ресурс;
- деятельность страховщика по обязательным видам строго регламенти-
рована Федеральными законами;
-страхователь не имеет возможности сразу оценить качество приобре-
тенного продукта, что рождает навязанное отношение к приобретению, отсюда
вытекает интеллектуальный ресурс специалистов компании, которые могут
дать четкие и доступные пояснения при продаже;
52
- некорректное поведение отдельных страховщиков и страховых по-
средников, формирующее негативное отношение ко всему страховому рынку;
- низкий платежеспособный спрос у населения.
Кроме того, современный этап развития страхового рынка в России ха-
рактеризуется следующими рисками:
- большая изношенность основных фондов. Так, 18 ноября 2016 года
Председатель Счетной палаты Татьяна Голикова выступила на парламентских
слушаниях в Совете Федерации Федерального Собрания Российской Федера-
ции по теме законопроекта о федеральном бюджете на 2017 год и плановый пе-
риод 2018-2019 годов. «В прогнозе отсутствует системный подход к проблеме
износа основных фондов, восстановления материально- технической базы - а
это приоритет номер один для восстановления экономики. Показатель износа
основных фондов по итогам 2015 года возрос более 50%.»[39];
-в условиях финансового кризиса общее ухудшение криминогенной си-
туации в стране в последующие пять лет. К ним можно отнести рост инфляции,
высокий уровень безработицы, невыплату и задержку выплаты заработной пла-
ты, повышение уровня бедности населения, увеличение уровня социального
неравенства, расширение маргинальных слоев, рост социальной напряженно-
сти. Об этом говорится в проекте государственной программы РФ "Обеспече-
ние общественного порядка и противодействие преступности", который разме-
щен на сайте МВД[38];
-увеличение числа обанкротившихся кредитных организаций и предпри-
ятий. В условиях финансового кризиса практически все организации активно
занимаются оптимизацией издержек, под которой подразумевается всемерная
экономия затрат, и прежде всего сокращение фонда оплаты труда на основе со-
кращения численности занятых;
- ввиду убыточности обязательных видов страхования - отказ страховых
компаний от лицензий на продажу этих видов. В 2017 году страховая компания
«Альянс», входившая на протяжении многих лет в топ-10 страховщиков по
сборам ОСАГО, приняла решение о возврате лицензии по ОСАГО в Центро-
53
банк. Ранее отказы были поданы компаниями Русский страховой центр и Реги-
ональная страховая компания[36]. Согласно прогнозам экспертов, если убыточ-
ность ОСАГО в регионах будет расти, с рынка будут уходить и другие стра-
ховщики, а оставшиеся будут сокращать свои портфели в сегменте, что неиз-
бежно приведет к системному кризису на страховом рынке. Исходя из вышеиз-
ложенного, оптимизация организационной деятельности по обязательному
страхованию в Архангельском филиале АО «СОГАЗ» предусматривает:
-усиление рекламной деятельности в регионе о страховой компании АО
«СОГАЗ;
- установка CPM- системы каждому специалисту и сегментирование ба-
зы клиентов для эффективного взаимодействия;
-уменьшение издержек на осуществление обязательного страхования за
счет экономии бумаги, уменьшения порчи БСО;
-усиление страхового портфеля по обязательным видам за счет увеличе-
ния добровольных видов;
-повышение квалификации собственных сотрудников; увеличение ло-
яльности к действующим агентам.
Мероприятие 1требует решить следующие задачи:
- очень интересным и не требующим первоначальных финансовых вло-
жений является введение продаж страховых продуктов из добровольных видов-
страхование имущества, жизни- по системе сетевого маркетинга- в такой си-
стеме за привод потенциального клиента страхователь получает разовую скид-
ку;
-введение в штатное расписание должности маркетолога- аналитика, по-
скольку развитие и удержание компании в лидирующих позициях безусловно
требует значительных маркетинговых затрат, периодических исследований со-
стояния регионального рынка и контроля.
Отдел маркетинга в АО «СОГАЗ» представлен сотрудниками в цен-
тральной дирекции, что на федеральном уровне позволяет реализовывать про-
екты, которые требуют крупных вложений, профессиональной разработки, в