34
безопасного функционирования системы и выработки пороговых значений,
позволяющих оценивать предельный уровень изменения ее параметров, за
рамками которого возникают опасности в той или иной сфере
1
.
Поэтому, в большинстве исследований, связанных с мониторингом
экономической безопасности, используются модели сравнения с пороговым
значением. В последнем случае можно выделить однопороговые например,
«ВВП на душу населения» и двухпороговые индикаторы например,
«Коэффициент фондов». В то же время, в научной литературе нет единого
мнения о пороговых значениях индикаторов экономической безопасности и
соответствующих рисках, связанных с не достижением этих значений.
Анализ угроз – это составная часть анализа риска. Риск представляет
собой комбинацию вероятности успешной реализации угрозы и величины
потенциального ущерба. Для того, чтобы оценить риск, надо провести оценку
вероятности реализации угрозы. Первый шаг к ликвидации угроз состоит в их
выявлении, то есть идентификации
2
.
Методы выявления угроз разнообразны. В наиболее общем виде их
можно свести к статистическим и социологическим методам. Также
существенно отличаются методы выявления угроз на национальном уровне и
уровне предприятия.
На уровне страны выявление угроз в большей мере производится с
помощью экспертного метода, метода наблюдения, изучения динамики
финансовых и экономических показателей, в целом анализа мониторинга
экономической безопасности с сопоставлением с пороговыми значениями. На
уровне предприятия предпочтение отводится выявлению конкретной ситуации,
анализу данных ежеквартальных годовых финансовых и статистических
1
Кабанов П.А. Основы криминологии экономической преступности // Юридическая наука и
практика: Вестник Нижегородской академии МВД России. 2017. №3 (39). С. 18.
2
Авдийский В. И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства. Москва.,
2017. С. 316.
35
отчетов, изучению первичных документов управленческой и финансовой
отчетности, инспекционным посещениям производственных подразделений
1
.
Оценивание каждой угрозы включает изучение вероятности ее появления,
а также серьезности нанесения ущерба при ее реализации. Для успешного
анализа угроз необходимо провести также концептуальное изучение
предупредительных мер и альтернативных решений по ее нейтрализации.
Методы анализа основаны на качественном и количественном подходах к
оценке угроз. Качественные методы анализа допускают использование
полуколичественных оценок: больше, меньше, определенное ранжирование,
например, по частоте встречающихся событий: никогда, редко, часто или по
сумме ущерба. Методы анализа, основанные на качественном и
количественном подходах и применяемые на различных стадиях выявления и
нейтрализации угроз, существенно зависят от целей анализа.
Качественный анализ системы, как правило, предшествует
количественному. Кроме идентификации опасностей, качественная оценка
существенна и при выборе альтернативных средств для ликвидации угроз и
достижения безопасности
2
.
Применение количественных методов анализа требует в первую очередь
выбора группы критериев или отдельного критерия, определенного как мера
для сравнения количественных показателей по отношению к пороговым
значениям. Количественный анализ необходим с позиций объективного
измерения и прогнозирования последствий опасности.
Экономическая составляющая для любого государства выступает в роли
важнейшего элемента. Состояние, при котором обеспечивается продуктивный
рост экономики, эффективное удовлетворение потребностей общества, в
достаточном количестве, и непременно экономическая защита на различных
1
Долгова А. И. Криминология. М., 2018. С. 173.
2
Колесников В.В. Экономическая криминология: криминологическая безопасность как
общественное благо // Криминология: вчера, сегодня, завтра. 2015. №2 (37). С. 78-79.
36
уровнях, все это и многое другое невозможно реализовать без сформированной
экономической безопасности в стране
1
.
Таким образом, разработка системы индикаторов и их пороговых
значений, которые вовремя сигнализируют о приближающейся угрозе, является
одним из важнейших инструментов политики обеспечения экономической и
социальной безопасности страны.
Из всего множества индикаторов уровня угроз экономической
безопасности необходимо выделить те, которые отражают критические точки в
развитии экономики. Именно эти индикаторы используются в качестве
пороговых значений экономической безопасности. Они характеризуют
предельные значения, игнорирование которых препятствует нормальному
развитию экономики и социальной сферы и приводит к формированию
разрушительных тенденций в области производства и уровня жизни населения.
Пороговые значения – важный инструмент системного анализа,
прогнозирования и индикативного социально-экономического планирования. С
помощью этого инструмента тот или иной объект рассматривается с позиции
соответствия тенденций развития экономики (внутри и во взаимодействии с
экономикой других стран) национальным интересам страны.
1
Долинко В.И. Понятие и сущность экономической безопасности как объекта уголовно-
правовой охраны // Академическая мысль. 2019. №2 (7). С. 84.
37
ГЛАВА 2. КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
ПРЕСТУПНОСТИ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ТЕРРИТОРИИ РФ И СУБЪЕКТОВ РФ
2.1. Состояние преступности в сфере экономической деятельности
По итогам 2018 года зафиксировано снижение общего числа
зарегистрированных преступлений экономической направленности (105087; -
3,4%). Ежегодно доля преступлений экономической направленности в
структуре преступности в среднем не превышает 5%. Размер причиненного
материального ущерба по оконченным уголовным делам об экономических
преступлениях составил млрд руб. (таблица 1, рисунок 1).
Таблица 1
Динамика зарегистрированных преступлений экономической
направленности и причиненного ими материального ущерба в
Российской Федерации в 2014-2018 гг.
1
Показатели
Годы
2014 2015 2016 2017 2018
Экономической
направленности
141229 107797 112445 108754 105087
Доля преступлений
экономической
направленности в структуре
преступности, %
6,4 4,9 4,7 5,0 5,1
Материальный ущерб по
оконченным уголовным
делам, млрд руб.
230,0 194,8 272,0 398,0 234,3
Снижение числа преступлений экономической направленности связано:
− с реализацией государственной политики и совершенствованием
нормативно-правового регулирования в области обеспечения экономической
безопасности (рассмотрено проектов: 173 федеральных закона, 10
постановлений Правительства Российской Федерации; 53 официальных отзыва
и заключения Правительства Российской Федерации на проекты федеральных
законов);
1
Комплексный анализ состояния преступности в Российской Федерации и расчетные
варианты ее развития. М., 2019. С. 46.
38
Рисунок 1. Динамика преступлений экономической направленности
и ущерба по ним в 2014-2018 гг.
1
− реализацией МВД России комплекса совместных мероприятий с
Генеральной прокуратурой РФ, ФСБ России, Росфинмониторингом, ФНС
России, Центральным Банком РФ, ФТС России, Минэнерго России,
Росприроднадзором, Ростехнадзором по усилению борьбы с преступностью (в
оборонно-промышленном и топливно-энергетическом комплексах, банковской
и финансово-кредитной сфере);
− распространением информирования о подозрительных операциях,
содержащих признаки экономических составов;
− усложнением характера экономических преступлений и появлением
новых форм противоправной деятельности с использованием информационных,
коммуникационных и высоких технологий, уязвимостью информационной
инфраструктуры финансовой системы, сохранением значительной доли теневой
экономики и условий для криминализации хозяйственно-финансовых
отношений, повышающих их латентизацию;
1
Составлено автором на основании: Комплексный анализ состояния преступности в
Российской Федерации и расчетные варианты ее развития. М., 2019. С. 48.
39
− усовершенствованием методов выявления, раскрытия и
профилактики преступных деяний.
Удельный вес преступлений, отнесенных к категории тяжких и особо
тяжких, от общего количества выявленных в сфере экономики составил 57,9%.
В 2018 г. в структуре зарегистрированных посягательств экономической
направленности преобладали отдельные деяния против собственности (чч. 2, 3,
4 ст. 158, чч. 2, 3 ст. 159, чч. 2, 3, 4 ст. 160 УК РФ) (32,0%), среди которых
доминировали мошенничества (72,7%), включающие незаконное присвоение
активов, деяния в сфере закупок, коррупционные деяния, а также
киберпреступления; преступления в сфере экономической деятельности
(28,6%), против государственной власти, интересов государственной службы и
службы в органах местного самоуправления (11,6%), а также против интересов
службы в коммерческих и иных организациях (1,7%) (рисунок 2).
Рисунок 2. Структура преступлений экономической направленности
по итогам 2018 г.
1
1
Составлено автором на основании: Комплексный анализ состояния преступности в
Российской Федерации и расчетные варианты ее развития. М., 2019. С. 52.
40
Деяния учитываются как преступления экономической направленности,
если они совершены:
− должностными, материально-ответственными и иными лицами,
выполняющими на предприятиях, в учреждениях и организациях
организационно-распорядительные и административно-хозяйственные
функции; имеющими доступ к предмету преступного посягательства для
выполнения трудовых обязанностей по роду деятельности или службы;
выполняющими обязанности по охране имущества или объекта, в котором оно
хранится, без материальной ответственности;
− в процессе осуществления производственно-хозяйственной и
финансовой деятельности либо под видом ее осуществления.
Меняющаяся структура преступлений экономической направленности
обусловлена технологическими инновациями в экономике и социальной сфере,
которые, наряду с позитивными последствиями, имеют и криминогенные.
Среди наиболее уязвимых в этом смысле объектов могут быть определены:
− финансы (перевод в онлайн всех банковских услуг, введение
цифровых валют, криптовалют);
− транспорт (создание агрегатора грузовых и пассажирских
перевозок);
− телекоммуникации (электронная и почтовая связь, системы
оповещения о чрезвычайных ситуациях);
− государственное управление (автоматизация управления
госимуществом, инженерными сетями, объектами жилищно-коммунального
хозяйства);
− образование (платформы обучения);
− трудовые отношения (электронные трудовые книжки,
дистанционные рабочие места);
41
− экспорт товаров и услуг (выход экспортеров на глобальные
электронные площадки)
1
.
К негативным тенденциям качественных характеристик преступности в
рассматриваемой сфере можно отнести:
− наличие «теневого бюджета» у организованного сектора
экономической преступности;
− стремление организованных преступных формирований установить
контроль над градо- и бюджетообразующими объектами экономики.
Наибольший интерес вызывают такие сферы, как топливно-энергетический и
лесопромышленный комплекс, внешнеэкономическая деятельность и
потребительский рынок, оборот водных биологических ресурсов, драгоценных
металлов и камней;
− незаконные захваты собственности преступными организациями и
сообществами (рейдерство). Широкое распространение они получили в сферах
землепользования и арендных отношениях.
О сохранении и нарастании негативных тенденций в сфере экономики
свидетельствуют данные о выведенных за рубеж капиталах. Речь идет не
только о денежных средствах, получаемых от функционирования «теневой»
экономики и различных видов криминальной деятельности, но и легальных
доходах.
По данным Центрального Банка РФ отток капитала из России в 2018 г.
вырос в 1,6 раза и составил 31,3 млрд долларов. В выводе капитала участвовали
не только банки, но и компании. «Корпоративный сектор» в третьем квартале
вывел из страны 14 млрд долларов, что стало рекордным показателем за
последние годы, несмотря на рост доходов бюджета в связи с подросшей ценой
на нефть и возобновление роста экономики в целом
2
.
1
Комлев Ю.Ю. Преступность: тренды и вызовы на пороге новой технологической
революции // Вестник ВЭГУ. 2017. № 4 (90). С. 71.
2
Центральный Банк Российской Федерации. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: URL:
https://www.cbr.ru/ (25.12.2019)
42
С учетом изложенного прогнозируется дальнейшее снижение ко-
личественных показателей преступлений экономической направленности, что
явится следствием продолжения реализации государственной политики по
защите бизнеса.
Одновременно предполагается рост отдельных видов преступлений
экономической направленности:
− киберпреступлений, особенно мошенничеств;
− коррупционных посягательств в сфере экономической
деятельности;
− хищений бюджетных средств, выделяемых на закупки
государственных и муниципальных нужд, федеральные целевые программы и
национальные проекты;
− хищений в кредитно-финансовой сфере, легализации (отмывания)
денежных средств и иного имущества, полученного преступным путем;
− хищений и нецелевого использования денежных средств,
выделяемых на нужды жилищно-коммунального хозяйства, прежде всего в
рамках программы расселения ветхого и аварийного жилья, а также реновации.
Таким образом, криминализация экономики - это процесс формирования
экономики, в которой существенную роль играют преступные элементы и
формы хозяйствования, мафиозные структуры, занимающиеся, например,
вывозом за рубеж запрещенных веществ, подпольной добычей и торговлей
драгоценными металлами и камнями, осуществляющие махинации и
спекуляции на биржах, банках и т. п.
Криминализация общества и хозяйственной деятельности, вызванная в
основном такими факторами, как:
−
рост безработицы, поскольку значительная часть преступлений
совершается лицами, не имеющими постоянного источника дохода;
сращивание части чиновников государственных органов с организованной
преступностью, возможность доступа криминальных структур к управлению
43
определенной частью производства и их проникновения в различные властные
структуры;
−
ослабление системы государственного контроля, что привело к
расширению деятельности криминальных структур на внутреннем финансовом
рынке, в сфере приватизации, экспортно-импортных операций и торговли.
Опасность расширения криминальной и теневой экономики для общества
состоит в том, что она значительно сокращает налогооблагаемую базу и сумму
собираемых налогов. Для борьбы против криминализации экономики
необходима эффективная законодательная база.
2.2. Характеристика отдельных видов преступности в сфере
экономической деятельности
Состояние и тенденции развития преступности в значительной степени
отражают происходящие в социуме события и процессы. Фиксируемое в
России в последнее десятилетие снижение абсолютных показателей
преступности в целом и ее отдельных видов следует оценивать с учетом того,
что современная преступность качественно изменяется. Определим тенденций
отдельных видов преступлений в сфере экономики: преступлений против
собственности, экономической и коррупционной направленности; основных
факторов, влияющих на выявляемые тренды, и краткосрочного прогноза
развития данных преступлений.
1. Преступления против собственности.
В общей структуре преступности, как и ранее, доминируют преступления
против собственности, рисунок 3.
Снижение показателей по преступлениям против собственности (11,8%),
зафиксированное в статистических формах, связано с:
− декриминализацией ряда посягательств в результате изменений,
внесенных в ст. 158 УК РФ
1
Федеральным законом от 3 июля 2016 г. № 323-ФЗ
и введением им в действие ст. 158.1 УК РФ (мелкое хищение, совершенное
1
Уголовный кодекс Российской Федерации. М., 2018. С. 127.