45
Основными конкурентными преимуществами ДО №3349/4/01
Дагестанского РФ АО «Россельхозбанк» в г. Дербенте, а также ключевыми
факторами успеха в достижении поставленных целей на сегодняшний день
являются:
- доверие клиентов. Государственная собственность, где находится
банк, рассматривается банками и населением как дополнительная гарантия
стабильности;
- богатые традиции и практика обслуживания частных лиц;
- значительная ресурсная база и капитал головного банка, позволяющие
предоставлять крупные и долгосрочные ссуды и инвестиции. Банк
располагает второй по объему в России филиальной сетью, что дает
возможность максимально приблизить банковские товары и услуги к их
возможным потребителям;
- широкая филиальная сеть, обеспечивающая доступность Банка для
клиентов, вероятность оперативного перераспределения ресурсов,
интегрального обслуживания многофилиальных клиентов в большинстве
регионов;
- личная расчетная система, позволяющая достичь межрегиональные
расчеты в реальном формате времени, гибкая тарифная политика.
Существенную роль в работе ДО №3349/4/01 Дагестанского РФ АО
«Россельхозбанк» в г. Дербенте играют квалифицированные кадры.
Работники банка - это специалисты, имеющие главным образом высшее или
среднее специальное экономическое образование. Профессиональный
коллектив филиала нацелен на выполнение плановых заданий и движение
вперед.
2.2 Исследование динамики развития операций коммерческих
банков с золотом
Началу периода активного развития операций коммерческих банков с
золотом послужил Федеральный Закон РФ от 9.10.92 г. N 3615-1 «О
валютном регулировании и валютном контроле», которым алмазы и золото
46
выводятся из-под валютного регулирования, перестают быть валютными
ценностями – как это и принято во всём мире, поэтому золото перестало быть
валютной ценностью.
Можно сказать, что за последние годы в России сформировался новый
рынок драгоценных металлов, который функционирует. Наиболее активными
участниками рынка драгоценных металлов (кроме государства) являются
коммерческие банки. Деятельность коммерческих банков на этом новом
сегменте рынка активизировалась с целью привлечения их капиталов для
развития золотодобывающей отрасли и создания нового банковского рынка.
Анализ деятельности российских коммерческих банков на внутреннем
рынке золота подтверждает, что определяющим фактором для проведения
операций с золотом, является не их непосредственная близость к
добывающим предприятиям, а общее финансовое положение банка, и
территориальный аспект здесь влияет скорее с точки зрения общего
экономического состояния региона.
Опыт банков, ведущих активную деятельность на рынке драгоценных
металлов, выявил ряд проблем этого зарождающегося сегмента рынка.
Предпринимаемые в последнее время попытки по созданию совместных с
золотодобытчиками предприятий по добыче и аффинажу шлихового золота
наталкиваются на проблему чрезвычайно низкой рентабельности вложений
по сравнению с традиционными банковскими операциями. Тем не менее,
банки принимают все более и более активное участие в авансировании
золотодобычи.
Одной из наиболее серьезных проблем, сдерживающих дальнейшее
развитие внутреннего рынка драгоценных металлов в России, является
слабая ликвидность золота для реальных инвесторов (юридических и
физических лиц). Это объясняется тем, что при продаже им банковских
слитков и монет из драгоценных металлов взимается НДС, размер которого
делает эту операцию экономически нерентабельной.
47
Поработав в течение некоторого времени с мерными слитками
драгоценных металлов, банки пришли к выводу, что у населения до тех пор
не возникнет серьезного интереса к инвестициям в драгоценные металлы и
до тех пор золото не составит конкуренцию доллару в нашей стране, пока с
продажи мерных слитков населению не будет снят НДС.
Во всем мире драгоценные металлы являются валютной ценностью
аналогично свободно конвертируемым валютам и продаются и покупаются
без дополнительного налогообложения. В нашей стране золото имеет как бы
двойную сущность. С одной стороны, когда оно свободно продается, на
межбанковском рынке или ЦБ РФ и не покидает сертифицированных
хранилищ, оно считается валютной ценностью и обращается без НДС. Но как
только золото покидает сертифицированное хранилище, оно становится
товаром и тут же облагается НДС. Складывается ситуация: если инвестор
покупает слиток и хочет забрать его из банка, он должен заплатить за него на
18% больше стоимости слитка. Если же он захочет его продать, то банк
купит его без НДС. Таким образом, инвестор теряет 18% стоимости слитка.
Никакие положительные колебания цен на рынке не сделают эту операцию
доходной для инвестора. Следовательно, пока с операций с мерными
слитками не будет снят НДС, ни о какой дедолларизации нашей экономики
не может быть и речи.
12
Появилась новая услуга – покупка населением слитков золота. За время
кризиса на руках населения оказалось около 7 тонн золота в мерных слитках.
Коммерческие банки стали задумываться и о проблеме последующего
выкупа слитков. Банки готовы предоставить эту услугу, и если бы поправки к
закону об НДС были бы приняты, ликвидность рынка мерных слитков могла
бы существенно возрасти.
Вообще, в последнее время золото нередко сравнивают по надежности
вложения средств с долларом. На самом деле, это не совсем оправдано. Речь,
12
Фаненко М.А. Перспективы золота как инструмента международной ликвидности // Банковские услуги.
2014. № 12. – С. 16-22.
48
скорее, должна идти о диверсификации средств предприятий, банков, других
юридических и физических лиц с точки зрения распределения рисков. Их
(средства) можно разместить в недвижимость, ценные бумаги, в различные
проекты. Вложения в золото наиболее надежны и являются средством
защиты от инфляции.
Будущее российской золотодобычи (как и дальнейшее развитие этого
нового банковского рынка) связано с формированием холдингов, способных
гибко маневрировать как природными, так и финансовыми ресурсами,
обеспечивая устойчивость своего финансового положения при разной
конъюнктуре рынка драгоценных металлов.
С вопросами законодательного регулирования рынка золота тесно
связаны вопросы валютного регулирования. Под валютным регулированием
понимается деятельность уполномоченных государственных органов по
регламентированию порядка совершения валютных операций. Ранее
отмечалось, что в условиях перехода к рыночным отношениям в нашей
стране коренным образом изменилась политика государства во
внешнеэкономической сфере, изменился тип валютного режима, была
отменена государственная валютная монополия.
В настоящее время целью валютного регулирования является
поддержание стабильного курса национальной валюты по отношению к
курсам валют других государств. Валютное регулирование включает в себя
следующие направления: определение политики валютного курса и
официальных валютных интервенций; проведение валютного контроля;
управление официальными валютными резервами; участие в международных
валютно-кредитных организациях.
Реализация валютного регулирования подразумевает применение
целого комплекса различных мер, осуществляемых государством по
регламентации валютных операций резидентов и нерезидентов,
осуществляемых ими платежей, инвестиций, порядка ввоза, вывоза за
пределы страны валютных ценностей и валюты Российской Федерации и т.п.
49
Среди множества способов надежного сохранения сбережений один из
самых древних и наиболее известных - покупка монет и слитков
драгоценного металла. До сих пор на территории страны находят клады
золотых царских червонцев - валюты на все времена, которые и сейчас еще
можно продать и купить. Несмотря на все потрясения, пережитые нашей
страной, они не потеряли своей ценности, а, наоборот, преумножили ее.
Сегодня вкладывание средств в драгоценные металлы по-прежнему
актуально. Во-первых, это защита сбережений уже от абсолютно любых -
политических, экономических - потрясений. Во-вторых - замечательный
подарок. В-третьих - предмет коллекционирования, которым всегда можно
удивить знакомых.
Чеканка памятных монет из драгоценных металлов имеет в России
давнюю традицию. Первая российская памятная монета из золота была
отчеканена в 1832 г. Всего в царский период было выпущено 13 памятных
монет из золота и серебра. В СССР памятные монеты из драгоценных
металлов впервые были выпущены Госбанком СССР в 1977 - 1980 гг. в
преддверии Московской Олимпиады в 1980 году. Далее, после
восьмилетнего перерыва, монеты выпускались ежегодно, начиная с 1988
года. Как правило, памятные монеты выпускаются сериями, т.е.
единовременно выпускаются несколько наименований монет, связанных
одной темой. В состав серий, посвященных памятным датам, историческим
событиям и т.п., обычно входят монеты нескольких номиналов и из разных
драгоценных металлов. Несколько серий являются долгосрочными: в их
рамках ежегодно выпускаются несколько наименований монет. Это серии
«Красная книга» (серебряные монеты номиналом 1 рубль), «Выдающиеся
личности России» (серебряные монеты номиналом 2 рубля), «Памятники
архитектуры России» (серебряные монеты номиналом 3 рубля), «Сохраним
наш мир» и «Русский балет» (монеты разных номиналов и из разных
50
металлов).
13
Основным параметром золотых и серебряных монет является
качество чеканки. Самое высокое качество чеканки монет достигается путем
применения при их производстве специальных станков и особых способов
обработки заготовок и чеканного инструмента. Монеты изготавливаются в
индивидуальном режиме с высокой долей ручного труда.
Если еще несколько лет назад основную массу монет покупали
коллекционеры-нумизматы для пополнения своих коллекций, то за
последние два года все больше людей стали покупать монеты в качестве
подарка. По нашему мнению, это характеризует возрастающий
интеллектуальный и культурный уровень населения, ведь такой подарок
подчеркивает определенный статус дарителя. Особенно популярны в
качестве подарков серии памятных монет «Знаки зодиака», выпускаемые в
золоте и серебре с 2002 г., и австралийские монеты серии «Лунный
календарь». Для придания подарку оформленного вида монеты в банке
можно приобрести в футляре. Цена монеты с футляром может варьироваться
от 450 руб. до нескольких десятков тысяч рублей в зависимости от
финансовых возможностей клиента.
Дополнительный офис 3349/4/01 Дагестанского регионального филиала
АО «Россельхозбанк» предложил интересную модель работы с золотом. Он
предлагает приобретать не сам золотой слиток, а его эквивалент, который
зачисляется на специальный счет в Банке. По сути дела клиенты покупают
виртуальное золото, которое, однако, приравнивается к ценности золотых
слитков.
Подобные счета в Банке получили официальное наименование
металлических счетов в золоте. Драгоценный металл может быть зачислен на
счет путем покупки по котировкам Банка либо путем внесения в виде
слитков, предоставляемых клиентом. Банк продает золото без НДС, что
значительно повышает его инвестиционную привлекательность. Клиенты
13
Балабанов И.Т. Драгоценные металлы и драгоценные камни.- М.: Финансы и статистика, 2013. – 185 с.
51
могут продать Банку драгоценный металл с металлического счета или при
необходимости получить золото со счета в виде слитков. Возможно, что в
скором времени хранить сбережения в золоте станет признаком хорошего
тона и предусмотрительности.
Рассмотрим более подробно операции коммерческих банков с золотом
на примере Дополнительного офиса 3349/4/01 Дагестанского регионального
филиала АО «Россельхозбанк».
АО «Россельхозбанк» - это один из лидеров банковской системы
России. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают
его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает
функционирование банковской системы страны в любых условиях.
АО «Россельхозбанк» - это банк общенационального масштаба, лицо
банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает
формирование экономической политики и оказывает влияние на
макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию
экономически эффективных государственных программ развития.
Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий
призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны.
АО «Россельхозбанк» - это универсальный коммерческий банк. Банк
стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре
качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать
привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах
вкладчиков, клиентов и акционеров.
АО «Россельхозбанк» - это социально значимый банк. Являясь
единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей
территории России, Банк активно участвует в реализации социальных
программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.
Политика АО «Россельхозбанк» в сфере обслуживания юридических
лиц строится на принципах установления долгосрочных партнерских
отношений.
52
В настоящее время Банк осуществляет весь спектр банковских услуг
для юридических лиц и стремится создать максимально благоприятные
условия для обслуживания клиентов на основе повышения качества
предоставляемых услуг и обеспечения интересов клиентов.
В настоящее время территориальные банки АО «Россельхозбанк»
осуществляют расчетно-кассовое обслуживание счетов Федерального
Казначейства, государственного таможенного комитета России,
Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних
дел России, Внебюджетных фондов и других министерств и ведомств
Российской Федерации.
Таблица 1
Остатки денежных средств на счетах АО «Россельхозбанк»
Показатели
на
01.01.2014
на
01.01.2015
на
01.01.2016
На
01.01.2017
Остатки рублевых
вкладов населения,
млрд. руб.
126,8
184,2
266,0
296,1
Остатки валютных
вкладов населения,
млн. долл. США
1282,3
1800
2880,0
3225,3
Доля АО
«Россельхозбанк» в
общем остатке
рублевых вкладов
населения во всех
филиалах и отделениях,
%
84,7
87,0
87,3
88,1
Из представленных данных видно, что банк открывает как рублевые
так и валютные вклады. Вклады имеют диверсифицированный характер по
ряду признаков и охватывают разные категории населения. Они имеют
различные сроки действия и минимальную сумму вклада.
Все это позволяет считать, что Банк осуществляет маркетинг, проводит
анализ и совершенствует свою депозитную политику.
Дополнительный офис 3349/4/01 Дагестанского регионального филиала
АО «Россельхозбанк» предоставляет своим клиентам весь спектр банковских
услуг: размещение средств населения во вклады, рублевые и валютные,
53
размещение средств юридических лиц на депозитные счета, предоставление
краткосрочных и долгосрочных кредитов юридическим и физическим лицам,
обслуживание по пластиковым картам, услуги на рынке драгоценных
металлов (продажа золотых слитков, памятных монет), услуги на валютном
рынке и рынке ценных бумаг.
При совершении операций на первичном рынке драгоценных металлов
Банк применяет схемы комплексного обслуживания золотодобывающих
предприятий и предприятий смежных отраслей с использованием различных
банковских инструментов:
- ведение обезличенных металлических счетов, ведение счетов и
совершение расчетов в рублях и иностранной валюте;
- выдача займов в драгоценных металлах добывающим предприятиям,
производителям драгоценных металлов из лома и отходов;
- предоставление краткосрочных кредитов для обеспечения сезона
добычи драгоценных металлов; покупка добытых и произведенных
драгоценных металлов;
- предоставление долгосрочных финансовых ресурсов для оплаты
импортного оборудования с использованием документарных аккредитивов,
открытых в счет кредитных линий зарубежных банков;
- хранение драгоценных металлов и т.д.
Банк активно проводит операции на внутреннем межбанковском рынке
драгоценных металлов. На ежедневной основе Банк выставляются котировки
покупки и продажи драгоценных металлов для операций с российскими
коммерческими банками (на индикативной основе). Сделки с банками
осуществляются по ценам, складывающимся в режиме реального времени,
исходя из текущих котировок драгоценных металлов на международном и
внутреннем рынках.
На розничном рынке драгоценных металлов Банком предоставляются
следующие услуги:
54
- открытие и ведение обезличенных металлических счетов в золоте,
серебре, платине и палладии;
- предоставление займов в золоте, серебре, платине и палладии
профессиональным участникам рынка драгоценных металлов (в т.ч.
ювелирным компаниям и индивидуальным предпринимателям);
- продажа и покупка драгоценных металлов в обезличенном виде (с
использованием обезличенных металлических счетов), стандартных и
мерных слитков, в т.ч. золотых - массой от 1 до 1000 граммов, серебряных -
массой 250, 500 и 1000 граммов, изготовленных аффинажными
предприятиями и соответствующих российским государственным и
международным стандартам;
- продажа и покупка памятных и инвестиционных монет из
драгоценных металлов: российских монет, выпущенных с 1980 года в СССР
и Российской Федерации из золота, серебра, платины и палладия;
иностранных монет.
Одним из важных направлений работы Банка являются операции со
слитками драгоценных металлов. В настоящее время Банк совершает
операции покупки и продажи физическим и юридическим лицам слитков
золота и серебра. Слитки изготовлены на ведущих аффинажных заводах
страны с чистотой до 999,9, к каждому слитку прилагается сертификат.
Номенклатура слитков очень разнообразна, всегда имеются в наличии
золотые слитки от 5 г до 1000 г и серебряные слитки от 250 г до 1000 г, таким
образом, любой человек может приобрести себе хотя бы небольшое
количество «вечных ценностей».
Большинство клиентов покупают слитки для вложения средств в
металл, ведь данное вложение денег является самым надежным с древних
времен. Банк постоянно осуществляет покупку и продажу слитков. Цены
покупки и продажи устанавливаются в соответствии с учетной ценой
покупки металла Банка России и изменяются при колебаниях курса.