45
Глава 3. Анализ кредитования частных лиц в АО
«Россельхозбанк»
3.1
кризисы
Анализ кредитной
инкорпорирования
политики АО «Россельхозбанк» и
текущее
его кредитной
интегрированных
деятельности
Акционерное
подразделить
общество «Российский Сельскохозяйственный
импульсов
банк» -
один
Оказывая
из крупнейших
посредничества
банков в России.
функциональный
Созданный в 2000 году в
числа
целях
развития
базы
национальной кредитно-финансовой
машины
системы агропромышленного
секретариата
сектора и сельских
возможности
территорий Российской
исполнителями
Федерации, сегодня
внедрить
это
универсальный
такие
коммерческий банк,
Подорожание
предоставляющий все
столько
виды банковских
эффективность
услуг и занимающий
участниками
лидирующие позиции в
систему
финансировании
агропромышленного
работа
комплекса России. 100%
году
голосующих акций
отнимают
Банка
принадлежат
Значительно
Российской Федерации в
совмещенного
лице Федерального
исполнительных
агентства по
Остальная
управлению государственным
годовое
имуществом.
Высшим
Филиалу
органом управления
Мотовилов
АО «Россельхозбанк» является
каждой
Общее
собрание
сформулированные
акционеров. Банк
определенной
проводит ежегодно
Методика
годовое Общее
фондов
собрание
акционеров.
привлекательным
Годовое Общее
комплексных
собрание акционеров
англ
проводится не
соответствующей
ранее чем
банки
через два
Ожидаемые
месяца и не
Новое
позднее чем
полностью
через шесть
приравнивают
месяцев после
инкорпорирования
окончания
финансового
нагрузку
года. Наблюдательный
работать
совет Банка,
негативной
избираемый акционерами и
варианта
им подотчетный,
защиты
обеспечивает стратегическое
звенья
управление и контроль
статистические
над
деятельностью
общества
исполнительных органов –
этом
Председателя Правления и
бизнесу
Правления. Председатель
очередь
Правления, члены
Россельхозбанк
Правления и заместители
среднем
Председателя Правления
клиентской
осуществляют текущее
стандартные
руководство Банком и
вероятность
реализуют задачи,
Нецелевой
поставленные перед
находящейся
ними акционерами и
целесообразности
Наблюдательным советом
целевые
Банка.
Кредитный
офисов
портфель банка
позитивном
включает межбанковские
Конечной
кредиты и
кредиты,
различными
предоставленные физическим и
различные
юридическим лицам,
банке
или
кредитный
соотнесение
портфель клиентам.
46
В
условии
то же
корректировать
время в силу
полном
своей специфики
утверждающие
все межбанковские
получат
операции в
целом, и
возрасту
межбанковские кредиты в
потерь
частности, банком
Приложения
выделены в учёте и
области
анализе в особую
коэффициентов
группу и рассматриваются
обеспечения
отдельно от
может
операций с
клиентами.
инфляционные
Для анализа
Фактически
оценки риска
критериям
кредитного портфеля
возникало
будем использовать
объективной
метод коэффициентов,
объективный
который рекомендуется
сумма
инструкциями Банка
имеющихся
России.
По
коммерческими
состоянию на 01.01.2015 г. и 01.01.2016 г.
эти
величина валового
цена
кредитного портфеля
автокредитование
филиала АО «Россельхозбанк»
мес
составила 3606,6 млн.
чувствует
руб. и 3190,6 млн.
невзирая
руб. (рисунок 2).
2015 год
2016 год
Рисунок 2 -
указанных
Структура кредитного
представлено
портфеля филиала
отвечать
АО
«Россельхозбанк»
Размер
ситуации
резерва, созданного
трендах
под сомнительную
случае
задолженность по
Учебник
кредитным операциям с
заданной
клиентами, - 176,12 млн.
Оказывая
руб. и 179,86 млн.
дальнейшее
руб.
соответственно.
обязано
Величина чистого
установлены
кредитного портфеля
начальник
на две
своевременную
отчётные даты
провести
составила 3430,48 млн.
сомнительную
руб. и 3010,74 млн.
зарплат
руб. Доля
БДМ
резерва под
областях
47
сомнительную задолженность в
погашение
структуре кредитного
наделение
портфеля в 2016 году
высокая
увеличилась по
структуре
сравнению с 2015 годом
БАЛАНС
на 0,76%.
Для
моделей
анализа кредитного
столкнулась
портфеля проведём
экономических
его классификацию
непогашенного
по
следующим
снизится
признакам: по
пересечения
типу контрагента,
валютах
по видам
повторного
кредитных операций,
вопросы
по типу
документирования
задолженности.
Отчетные
от
данные банка
месяца
показывают, что
лица
банк проводил
организациям
операции
кредитного
хозяйствования
характера с коммерческими
НА
организациями (юридическими
лицами),
Россельхозбанк
индивидуальными предпринимателями,
капитале
физическими лицами и
противоречий
некоммерческими организациями.
Перспективы
Структура кредитного
года
портфеля по
Банк
типу
контрагента
Наибольшую
имеет следующий
сразу
вид (таблица 6).
Таблица 6
покрытие
Состав и структура
отраслей
кредитного портфеля
поделиться
по типу
недвижимое
контрагентов
21
Тип контрагента
2015 год
2016 год
Абсолютная
величина,
млн. руб.
Доля
, %
Абсолютна
я
величина,
млн. руб.
Доля,
%
Юридические лица
3115,4
97,6
3443,4
95,5
Предприниматели
33,2
1,0
53,2
1,5
Физические лица
34,0
1,1
98,0
2,7
НКО
8,0
0,3
12,0
0,3
Итого:
3190,6
100,0
3606,6
100,0
Затраты
Кредитование коммерческих
проверке
организаций традиционно
процессного
является
наиболее
Рудый
привлекательным для
процессами
банка с точки
денежные
зрения эффективности
какая
21
https://rshb.ru – официальный сайт АО «Россельхозбанк»
48
размещения средств с
поводу
позиции доходности
территорий
вследствие более
менее
высоких
процентных
отрицательную
ставок.
Банк
документа
проводит следующие
отдела
виды кредитных
предоставление
операций: операции
условия
по
долгосрочному и
выработанного
краткосрочному кредитованию,
Несмотря
лизинг, исполнение
снижению
гарантийных обязательств
риска
клиентов, операции с
зон
использованием векселей,
нагрузки
потребительское кредитование,
платежей
факторинг. На рисунке 3
продемонстрирована динамика кредитного портфеля за 3года:
0
20
40
60
80
100
2015
2016
2017
Динамика кредитного портфеля, млрд.руб.
2015
2016
2017
Рисунок 3- Динамика кредитного портфеля АО
«Россельхозбанк»млрд. руб.
На рисунке 4 представлена отраслевая структура портфеля до вычета
резервов.
49
Рисунок 4 - Отраслевая структура кредитного портфеля АО
«Россельхозбанк» в 2017 г.
Наибольшую долю в отраслевой структуре кредитного портфеля
составляет розничная торговля – 38%, наименьшую – 4% - строительство.
Соотношение кредитного портфеля и резервов представлено на
рисунке 5.
Рисунок 5 - Соотношение кредитного портфеля и резервов
АО «Россельхозбанк» в 2015-2017гг., млрд.руб., на 01.12.м. г.г.
Объем резервов возрос в связи с существенным увеличением портфеля
ссуд физическим лицам.
Уровень просроченной задолженности свыше 90 дней в кредитном
портфеле Банка на отчетную дату соответствует среднерыночному и
составляет 5,8%.
Данный показатель увеличился по сравнению с 2015 годом в связи с
интеграцией «кредитные карты».
На рисунке 6 представлена доля кредитования секторов
недвижимость/строительство:
50
Рисунок 6 - Доля кредитования секторов
недвижимость/строительство
Доля секторов недвижимость/строительство в кредитном портфеле
продолжила снижение и на конец 01.12.2017 года достигла 8% кредитного
портфеля или 57% капитала 1 уровня.
В таблице 7 представлена сумма кредитов физическим лицам в разрезе
видов заемщиков:
Таблица 7
Чистая ссудная задолженность в разрезе видов заемщиков
по физическим лицам, на 01.12.16-17гг.
Виды
2016
% к
итогу
2017
% к
итогу
+/-
%
1
2
3
4
5
6
7
Ссудная и
приравненная к
ней
25 960
643
100
26 691
581
100
+730
938
+2,8
51
задолженность
физических лиц, в
т.ч.:
Потребительские
кредиты
24 439
276
94,14
25 156
270
94,25
+716
994
+2,93
Ипотечные
кредиты
1 120 291
4,32
1 143 989
4,29
+23 698
+2,12
Автокредиты
311 096
1,2
316 003
1,18
+ 4907
+1,58
Требования по
задолженностям
89 980
0,34
75 319
0,28
-14 661
-16,3
Как показывает таблица, наибольшая доля выданных кредитов
физическим лицам – потребительские кредиты, более того, данная доля
возрастает на 0,11 %. Обеспеченных кредитов всего 5,47%, из них:
ипотечных кредитов – 4,29%, а автокредитов – 1,18%.
В таблице 8 представлена информация о структуре ссудной
задолженности в разрезе географических зон до вычета сформированных
резервов на возможные потери.
Таблица 8
Структура ссудной задолженности в разрезе географических
зон
Виды
2016
в % к
итогу
2017
в %
к
итогу
+/-
%
Ссудная и
приравненная
к ней
задолженность
физических
лиц
20 116
839
100
26 691
581
100
+ 6 574
742
+32,7
52
Продолжение
таблицы8
ОЭСР
2 397
0,01
96 789
0,36
+ 94392
+40,4 раза
Не ОЭСР
38 674
0,19
58 524
0,22
+19 850
+51,3
РФ
20 075
768
99,8
26 536
268
99,42
+6 460
500
+32,2
Данная таблица свидетельствует о том, что наибольшая доля выданных
кредитов в разрезе географических зон принадлежит кредитам, выданным в
РФ.
Резюмируя все вышесказанное, необходимо сделать следующие
выводы.
1) В 2017 году произошел рост кредитного портфеля на 57,15%;
2) Структура кредитного портфеля в розничных выданных кредитов
показало на 2017 г. увеличение доли розничных кредитов и снижение доли
корпоративных кредитов на 7%;
3) Анализ отраслевой структуры выданных кредитов показал, что
наименьшая доля принадлежит розничной торговли – секторам
строительство/недвижимость, более того, она продолжила снижение и на
конец 2017 года достигла 8% кредитного портфеля или 57% капитала 1
уровня.
4) Мало кредитов у АО «Россельхозбанк» обеспечены.
3.2 Особенности организации кредитного процесса в АО
«Россельхозбанк»
Анализ структуры кредитного портфеля по срокам представлен в
таблице 9.
53
Таблица 9
Структура кредитного портфеля по срокам
Кредиты
2016
в %
к
итогу
2017
в %
к
итогу
+/-
%
1 месяц
2 076
538
1,62
5 873
088
3,26
+3 796
550
+182,8
1-3 месяца
9 763
373
7,62
12 415
119
6,9
+2 651
746
+27,2
3 месяца –
год
41 614
716
32,49
74 360
399
41,33
+32 745
683
+78,7
1-5 лет
69 256
707
54,07
70 927
552
39,42
+1 670
845
+2,4
Более 5 лет
5 367
162
4,2
16 359
882
9,09
+10 992
720
+3 раза
ИТОГО
128 078
496
100
179 936
040
100
+51 857
544
+40,5
Данная таблица свидетельствует о том, что в 2017 году произошло
сокращение доли кредитования от 1-5 лет с 54,07% до 39,42 %, а
кредитование от 3 месяцев до года увеличило свои позиции на 8,84 п.п.
Проанализируем долю просроченной задолженности в АО
«Россельхозбанк» (таблица 10):
Таблица 10
Доля просроченной кредитной задолженности в АО
«Россельхозбанк» 01.12 2016-2017 гг.
Наименование
2016
Доля
просрок
а
2016
Доля
просрок
а
Изменн
ие
2017
Доля
просрок
а
Измене
ние
Кредитная
задолженность
122.79
2,12
165.1
3,2
1,08
396.2
3,5
+0,3
Как показывает данная таблица, произошло увеличение выдавыемых
кредитов в 2017 году в 2,4 раза, но при этом увеличилась доля просроченной
задолженности на 0,3 п.п.
54
Следовательно, необходимо выделить основные проблемы:
1) Увеличение риска в связи с невозвратом кредита;
2) Существенное снижение доли долгосрочных кредитов – от 1 до 5
лет;
3) Доля просроченной задолженности одна из высоких – 3,5 %, тогда,
как в других банках она значительно ниже.
Поэтому необходимо разработать ряд рекомендаций по повышению
качества кредитного портфеля.
Проанализировав в предыдущем пункте деятельность АО
«Россельхозбанк», необходимо выявить, что основная проблема на
сегодняшний день – проблема возникновения кредитного риска.
Регулирование кредитного риска проводится АО «Россельхозбанк»
следующими методами:
- использование диверсификации (разнообразие) кредитного портфеля
Банка;
- предварительный анализ и оценка финансового состояния клиента и
его имущественного положения;
- страхование кредита, привлекательность достаточноего обеспечение;
- хеджирование.
Далее необходимо рассмотреть каждый из вышеперечисленных
методов.
1) Диверсификация кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»
Данный способ минимизации риска предполагает распределение
кредитов среди различных категорий клиентов, который позволяет
компенсировать потери, образующиеся из-за того, что один человек
затягивает с погашением, доходами от других людей, более добросовестных.
Основной закон диверсификации кредитов таков: чем меньшему количеству
категорий заемщиков будут даны кредиты, тем больше вероятность их
невозврата.