35
Продолжение таблицы 1
6. Прибыл ь
(убыток) от
продаж, тыс.
руб.
29 445 872
30 543
897
31 642
998
1 098 025
3,73
1 099
101
3,6
2 197 126
7,46
7. Чистая
прибыль1,
тыс. руб.
13 130 050
13 630
100
14 230
000
500 050
3,81
599
900
4,40
1 099 950
8,38
8. Основн ые
средства,
тыс. руб.
42 013 239
43 000
009
44 043
739
2 986 770
7,46
1 043
730
2,43
4 030 500
10,07
9. Оборотн
ые активы,
тыс. руб.
80937445,
17
8571085
5,65
87493802,
52
4773410,
4
8
5,90
1782
946,8
69
2,08
6556357,3
5
8,10
10. Числен
ность Ш1П,
чел.
1023
1030
1035
7
0,68
5
0,49
12
1,17
11. Фонд
оплаты
труда
11ПП3, тыс.
руб.
7008766
7109543
7126450
100 777
1,44
16
907
0,24
117 684
1,68
12. Производ
ительность
труда
работающего,
тыс.руб.
(стр1/стр.10)
26,54
27,73
29,22
1,19
4,49
1,49
5,38
2,68
10,11
13. Среднего
довая
заработная
плата
работающего,
тыс. руб.
(стр11/стр10)
6851,19
6902,47
6885,46
51,28
0,75
-17,01
-0,25
34,27
0,5
14.Рентабелно
сть продаж, %
(стр7/стр1)
х100%
0,071
0,069
0,068
-0,001
-2,058
-0,001
0,07
-0,002
-3,198
15.Фондоотда
ча (стр1/стр8)
4,43
4,58
4,73
0,16
3,558
0,14
3,128
0,30
6,796
16. Оборачив
аемость
активов, раз
(1стр/9стр)
2,298
2,3
2,38
0,002
0,087
0,08
3,48
0,082
3,57
17. Затраты на
руб.выручки(
2стр+4 стр+5
стр)/1стр*100
коп
84,17
84,51
84,80
0,338
0,401
0,298
0,353
0,636
0,755
36
За период с2016 по 2017 гг. выручка предприятия «Max Way»
увеличилась на 11 140 719 тыс. руб., с 2017 по 2018 так же увеличилась на
11100282 тыс. руб., с 2016 по 2018 увеличилась на 22241001 тыс. руб. или на
11,96%.
При росте себестоимости продаж затраты на рубль товарной продукции
в с 2016 по 2017 году повысились на 6,4 %, с 2017 по 2018гг - на 6%, а в период
с 2016 по 2018 гг. рост себестоимости произошел на 12,8%.
На образование себестоимости оказало влияние следующее: рост цен за
год на закупленные товары, необходимые для продажи продукции.
Чистая прибыль с 2016 по 2017 выросла на 500 050, с 2017 по 2018 так
же выросла на 599 900, с 2016 по 2018 увеличилась на 2 030 000 тыс. руб. или
на 4,04%.
В структуре активов предприятия «Max Way» с 2016 по 2018 г
увеличилась доля оборотных средств на 6556357,35 тыс.руб.(8,1%), в
результате этого ускоряется оборачиваемость совокупного капитала.
При рассмотрении управленческих и коммерческих расходах с 2016 по
2018гг, видно положительную динамику. Управленческие расходы
увеличились с 2016г на 583 тыс.руб. (3,88%), а коммерческие этот же период
на 2292тыс.руб(22,89%)
В 2017 году по сравнению с 2016 годом производительность труда у
рабочего увеличилась на 4,49 %, с 2017 по 2018 гг. 5,38% а по сравнению с
2016по 2018 - на 10,11 %. Анализ показателей использования основных
средств предприятия демонстрирует неравномерную динамику фондоотдачи.
В 2016 году по сравнению с 2017 годом фондоотдача уменьшается на 6%, что
можно охарактеризовать отрицательно, однако с 2017 по 2018 годом
показатель увеличивается на 14%, что является положительным фактором.
Динамика изменения с 2016 по2018 гг. небольшая, но положительная - 1,72%
Анализ технико-экономических показателей «Max Way» дал
возможность убедиться в падении рентабельности продукции предприятия. В
2018 году названный показатель уменьшился по сравнению с 2017 годом на
37
9%, а по сравнению с 2016 годом - на 7,07%.
Исследование численности персонала «Max Way» показало, что в 2017
году по сравнению с 2016 годом названный показатель увеличился на 7 чел, а
по сравнению с 2018 годом - на 5человека. Таким образом, можно отметить,
что политика управления персоналом направлена на рост численности
работников предприятия.
Это вызвано стремлением к увеличению объемов продаж продукции на
предприятии и расширению сегмента рынка.
Увеличение заработной платы и рост численности персонала послужили
причинами увеличению фонда оплаты труда. В 2017 году этот показатель
вырос по сравнению с 2016 годом на 100777 тыс. руб. (1,44 %), с 2017 по 2018
гг. - на 16907 тыс. руб. (24%), а с 2016 по 2018 - на 117684тыс. руб. (1,68%).
Динамика затрат на рубль выручки не значительна в течение
исследуемого периода с 2016 по 2017 затраты на рубль увеличились на 4%, с
2017по 2018 на 3, 5%, а с 2016 по 2018 в целом на 7,6%.
2.2. Анализ особенностей организации и управления логистической
деятельностью компании
При закупке товаров происходит согласование их цены с поставщиком.
Чтобы предоставлять своим покупателям продукцию по умеренным ценам
«Max Way» стремится закупать товары большими партиями, поскольку при
этом продавцу выгодно продать свой товар со значительной скидкой.
Продажная цена на полке формируется с учетом цен конкурентов. Для
этого «Max Way» производит мониторинг цен конкурентов и затем
корректирует собственные цены. Далее анализируется доходность
продаваемого продукта.
MCC Отдел поставок координирует все функции в цепи поставок для
достижения наилучшего сервиса для поставщиков за максимально возможно
низкую цену.
38
MGL Логистика решает операционные логистические вопросы такие
как: управление складами и платформами, транспортировка грузов. Оказывает
поставщикам качественный сервис по оптимальным ценам в рамках целей,
определенных отделом логистики и поставок.
При обработке товаров используется современные логистические
технологии.
Распределительные центры «Max Way» работают по набирающему
популярность в России принципу кросс-докинга (приемка и отправка товара
напрямую внутри склада фактически без его размещения в зоне хранения, с
использованием перегрузочных комплектующих платформ), который
позволяет сократить время на доставку и издержки по складскому хранению.
Выбор вида транспорта происходит на основе удаленности поставщиков
от складов и географического положения и т.д. Продукцию из Европы и Азии
везут на машинах и самолетах, продукцию из стран Востока привозят на
кораблях, самолетах и ж/д транспортом, свежую продукцию из Европы везут
на самолетах. Для успешных логистических операций необходимы
платформы, на которые можно будет отгружать привезенные товары. Такие
платформы необходимы в каждом регионе страны для сокращения затрат на
перевозку товаров.
В настоящее время для различных типов продукции поставок
применяются различные схемы поставки на распределительные центры (РЦ)
(табл.2).
Таблица 2
Схема поставок
РЦ Ногинск
РЦ Санкт-
Петербург
РЦ Новосибирск
РЦ Аксай
География
поставок
Во все ТЦ MCC
ТЦ MCC Северо-
Западного
округа; РЦ
Ногинск
ТЦ MCC Сибири -
Новосибирск,
Омск, Красноярск,
Барнаул,
Кемерово, Томск,
Магнитогорск
ТЦ MCC
Южного
региона
Схемы
поставок
PAXD;
BBXD;
CS (импорт).
PAXD
PAXD, CS
39
Продолжение таблицы 2
Категории
товара
Продовольствен
ные и не
продовольствен
ные товары;
Фруктово -
овощная
продукция;
Продукты
глубокой
заморозки;
Охлажденная
рыбная
продукция
Продовольствен
ные и не
продовольствен
ные
товары.
Продовольственны
е и не
продовольственны
е товары;
Продовольственны
е категории Dry -
напитки
(безалкогольные,
включая пиво),
кондитерские
изделия и
шоколад,
консервы, бакалея.
Фруктово -
овощная
продукция;
Продовольстве
н
ные категории
Dry(орехи,
семечки).
PAXD - применяется для значительной части поставок
продовольственной и непродовольственной продукции без специальных
режимов хранения и транспортировки.
BBXD - применяется для поставок овощей и фруктов, охлажденной
рыбной продукции, продовольственных товаров без специальных режимов
хранения и транспортировки.
CS - применяется для продукции прямого импорта и продукции
Глубокой заморозки.
Прямая поставка в ТЦ Поставщик получает отдельные заказы от
каждого ТЦ и самостоятельно осуществляет поставку по всем адресам
доставки, (рис. 1)
40
Рисунок 1 - Схема поставок
Поставщик получает отдельные заказы от каждого ТЦ и самостоятельно
осуществляет поставку по единому адресу доставки (на РЦ) (рис.2.2)
У поставщика может не оказаться в наличии товара.
В таком случае неизбежно возникают задержки, срывы срока доставки.
Поставщик получает один консолидированный заказ от всех ТЦ и
самостоятельно осуществляет поставку по единому адресу доставки (на РЦ),
где происходит распределение полученных товаров согласно заказу каждого
отдельного ТЦ и последующая отправка (рис.2.3)
Рисунок 2. - Сквозное складирование (PAXD) через РЦ
41
Временами возникает нерациональное распределение полномочий в РЦ,
т. к каждое подразделение относится к другому без особого доверия,
появляется несогласованность действий функциональных подразделений.
Рисунок 3 - Сквозное складирование с перевалкой (BBXD)
через РЦ
На распределительном центре создается собственный товарный запас, из
которого выполняются заказы ТЦ. Распределительный центр самостоятельно
формирует заказы поставщику для пополнения собственного товарного
запаса.
Поставщик осуществляет поставку по единому адресу доставки (на РЦ)
(рис.2.4)
Рисунок 4 - Формирование товарного запаса в РЦ (CS)
42
В случае, когда товар приходит в РЦ «Max Way» сформированными
партиями, которые нужно только рассортировать по транспортным средствам,
т.е. кросс-докинг проходит в один этап, можно выделить следующие виды:
1. Перевалка через склад, когда товар не попадает на места хранения
(происходит замена транспортного средства). Например, машина из Европы
приходит в Москву, здесь ее выгружают, затем перегружают в машину,
осуществляющую внутрироссийские перевозки, и отправляют конечному
получателю (рис.5).
Рисунок 5 - Схема перевалки через склад
2. Расконсолидация.(рис.6)
Пришла машина, выгрузилась на склад, но товар предназначен для
нескольких ТЦ ««Max Way». В этом случае подается несколько машин, в
которых товар отправляется конечным получателям. Принимая одну поставку,
можно ее пересмотреть и пересчитать, как это делается во время приемки на
стеллажное хранение. Кросс-докинг для 2, 3, 4 торговых точек — это тоже не
такая большая проблема. А вот если количество торговых комплексов
исчисляется десятками, например, 30, 40, 50 магазинов, то проконтролировать,
посчитать все невозможно.
Входящая
машина
Площадка для
кросс-докинга
Исходящая
машина
43
Рисунок 6 - Схема расконсолидации
3.Несколько поставщиков по схеме поставляют товар для нескольких
ТЦ «Max Way» (рис. 7) Контроль над всеми поставщиками не всегда удается
провести, но он необходим.
Рисунок.7 - Схема расконсолидации нескольких
поставщиков
4. В случае, когда партии не сформированы, т.е. кросс-докинг
проходит в
2 этапа: переконсолидация. (рис 8) Если точно неизвестно, какая
структура у товара, можно ли его положить на другой товар или нет, то никто
не несет ответственность за повреждения внутри отгруженных поддонов.
Пришедшая машина с товаром разгружается в зоне ПРР (погрузочно-
разгрузочных работ), после чего происходит переконсолидация по заказам,
которые потом распределяются по машинам.
5. Консолидация заказов. Приходит несколько машин, которые
затем консолидируются в одну, уходящую в определенный ТЦ «Max Way»
44
(рис.9)
Рисунок 8 - Схема консолидация заказов
6. Подсортировка со склада (рис.9) К пришедшему товару при
перегрузке в другие транспортные средства добавляется товар, хранящийся в
РЦ «Max Way». На данном этапе проверяются штрих-коды на товаре, если
обнаруживается, что штрих-код не читается, торговые точки часто не
принимают этот товар. Данная процедура может осуществляться при любом
из видов кросс-докинга. Не всегда уже расфасованная продукция имеет
нужное количество и качество. Достаточно просчитать выборочно один из
пяти поддонов. И если обнаружена ошибка, то проверяется вся поставка.
Рисунок 9 - Схема подсортировки со склада
Если консолидация товаров осуществляется не до полной загрузки
машин в распределительных центрах компании - не происходит экономии
средств на транспортные перевозки. Полная загрузка машины исключает не