26
Рисунок 7 – Перевалочная нефтяная база «Шесхарис»
На «Шесхарисе» осуществляется перевалка продуктов нефтепереработки
и сырой нефти через порт в Новороссийске. Данный перевалочный комплекс –
конечный пункт двух магистральных нефтепроводов, в нем происходит отгрузка
нефтепродуктов и нефти из Азербайджана, Казахстана и Западной Сибири.
Также в данном комплексе имеются с собственные сливо-наливные эстакады для
приема продуктов нефтепереработки из железнодорожных цистерн и
резервуарный парк, в состав которого входят десятки резервуаров, размещенных
как над землей, так и под землей.
Итак, в процессе выбора варианта размещения конкретной нефтебазы
(распределительного центра), как правило, в качестве критерия оптимальности
принимается размер общих затрат на логистику при распределении готовой
продукции компании. В анализируемом случае, это будет размер совокупных
транспортных затрат товароснабжения
23
.
Однако необходимо не только выбрать схему размещения нефтебазы,
стратегически важно также определиться с ее типом. Опыт функционирования
распределительных центров (нефтебаз), насчитывающий многие десятки лет,
позволил определиться ряд классификационных признаков нефтебаз:
23
Василенко А.Б. Российские нефтяные компании / А.Б. Василенко. – М.: Проспект, 2017. – С. 80.
27
в соответствии со степенью мощности (объемы хранения топлива,
количественные показатели элементов резервуарного парка);
в соответствии с уровнем производительности (число циклов
оборачиваемости продуктов нефтепереработки; суммарный годовой оборот
продуктов нефтепереработки);
в соответствии с текущим уровнем развития транспортной
инфраструктуры (производительность, протяженность и тип внутренних
нефтепроводов);
в соответствии с принципом организации приема и отпуска
продуктов нефтепереработки (конкретный способ доставки углеводородов на
распределительный центр, число пунктов, способных осуществлять слив и налив
продуктов нефтепереработки, производительность наливных и насосных
установок, тип установок для слива и налива нефтепродуктов)
24
.
Дополнительно необходимо акцентировать внимание на том, что в
настоящее время главными характеристиками систем доставки и хранения
выступают производительность и мощность нефтебаз.
Способы, которыми продукты нефтепереработки транспортируются на
нефтебазу, зависят от конкретного транспорта, задействованного в процессе
перевозки готовых нефтепродуктов от НПЗ до мест их хранения (нефтебаз).
Различают:
автомобильный транспорт – автоцистерны;
железнодорожный транспорт – железнодорожные цистерны;
морской (речной, океанский) транспорт – танкерные флотилии;
трубопроводный транспорт (нефтепродуктопроводы)
25
.
Самый редкий способ доставки нефтепродуктов на нефтебазу –
автомобильный. Обычно именно так доставляют продукцию мелкооптовые
продавцы, которые арендуют резервуары. Одним из ключевых факторов,
24
Зоря Е.И. Нефть – топливо – экономика. Ситуация, проблемы, перспективы. / Е.И. Зоря, Г.Б. Клейпер, А.В.
Скрипникова. – М.: ИЦ «Математика», 2016. –С. 31.
25
Иванов А.С. Логистический подход к организации региональной системы доставки нефтепродуктов / А.С.
Иванов // Бизнес в законе. – 2019. №4. – С. 249.
28
которым руководствуются в процессе определения локации нефтебаз –
возможность беспроблемной доставки продуктов нефтеперерабатывающей
отрасли.
Тип наливной установки характеризуется определенной
производительностью. В настоящее время самыми эффективными и
высокопроизводительным считаются установки нижнего налива, но их
повсеместное использование ограничивается крайне малым количеством
транспорта, который имеет специальное соответствующее нижнему наливу
оборудование.
Уже упоминался тот факт, что одной из основных задач логистики в
процессе создания сети дистрибуции и распределения продуктов
нефтепереработки – обоснованный выбор оптимального варианта формирования
способа и маршрута транспортировки топлива для автотранспорта от
перевалочно-распределительной системы до заправок, реализующих
нефтепродукты конечным потребителям. В том числе, по нашему мнению,
главный критерий отбора – способность придерживать принципов логистики «с
минимальными потерями и расходами» и «точно-в-срок».
В настоящее время существуют следующие способы организации
транспортировки продуктов нефтепереработки от перевалочно-
распределительных пунктов до АЗС:
в соответствии с договорами перевозок, привлекается сразу
несколько автотранспортных компаний (АТП), каждая из них характеризуется
собственными сильными и слабыми сторонами;
в соответствии с договором перевозки, используется единственная
автотранспортная организация;
применяется собственный транспорт ВИНК
26
.
В процессе организации эффективных каналов дистрибуции, точкой
начала является положение теории затрат, обусловленных заключением
26
Алекперов В.Ю. Вертикально-интегрированные компании России / В.Ю. Алекперов. – АУТОПАН, 2016. –С.
82.
29
договора. В соответствии с положениями теории затрат, для топливных
предприятий стратегия приобретения услуг транспортировки нефтепродуктов у
АТП, способствует экономии серьезных средств, в отличии от предпочтения
перевозок «октана» собственными средствами, в том случае, если
внутрифирменные расходы на перевозки выше расходов АТП. Тем не менее,
нельзя не учитывать также дополнительные расходы, обусловленные
договорами, которые необходимо принимать во внимание в процессе выбора
канала товародвижения.
Если нефтяная компания приняла решение доставлять продукты
нефтепереработки от перевалочно-распределительного центра до АЗС
собственным транспортом, то сумма ее внутренних затрат (А) будет включать в
себя следующие группы расходов: общехозяйственные, текущие
эксплуатационные и удельные капвложения. В случае приобретения
транспортных услуг у сторонних АТП, в сумму расходов топливной компании
входят услуги по заключению и реализации сделки (С), размер оплаты
транспортных услуг (В), а также достаточно сложно рассчитываемые затраты,
как ущерб от снижения доходов от реализации АЗС из-за срывов поставок
топлива, снижения его качественных показателей при использовании
некачественно очищенных автоцистерн. Следовательно, можно сделать
обоснованный вывод, что использование в процессе перевозок нефтепродуктов
собственного парка оборудования нефтяной компании имеет смысл только, если
А<(В+С)
27
.
В системе обеспечения автомобильного транспорта ГСМ, основной
проблемой на сегодняшний день выступает территориальная локация пунктов
розничной реализации топлива для автомобильного транспорта. Отрасль
распределение продуктов нефтепереработки по уровню рентабельности является
экономически выгодно во всех звеньях цепи от добычи сырой нефти до
реализации готовых нефтепродуктов на АЗС. Также заманчивым для участников
27
Громов А. И. Перспективы развития российской нефтяной отрасли в условиях турбулентности на мировом
нефтяном рынке. / А.И. Громов. // Бурение и нефть. – 2016. – №2. – С. 7.
30
рынка является скорость оборота денежных средств в данной отрасли. Именно в
силу повышенной прибыльности отрасли нефтедобычи и нефтепереработки в
нашей стране бурно развивается отрасль заправок ГСМ, часто данный процесс
стихийный.
Ключевыми факторами, определяющими конкретную локацию новой АЗС
или установка более совершенного оборудования на базе уже действующей
заправки, выступают:
наличие свободных земельных участков, пригодных для размещения
АЗС;
стоимость таких участков, обусловленная их размещение в черте
города или за его пределами;
существующая схема действующих автозаправок
28
.
Рынок АЗС высококонкурентен, поэтому стихийность процесса
размещения заправок обусловил неравномерное их распределение по
территориям больших городов и крупных регионов.
Вместе с тем, в столице существует и активно используется программа
формирования сетей частных автозаправочных станций, в свете чего остро стоит
вопрос о процессе планирования размещения АЗС, базирующемся на
математических моделях спроса и предложения на продукты нефтепереработки.
В рамках данных моделей используются показатели плотности населения на
конкретной территории, численности автопарка, качества инфраструктуры.
Проблема применения традиционных подходов, которые в настоящее
время разработаны в научной литературе по экономике, к логистической системе
доставки и хранения нефтепродуктов заключается в том, что существующие
методы подразумевают возможность свободного выбора локации нефтебаз, на
основе существующей системы пунктов реализации нефтепродуктов в розницу.
Одновременно специфика создания сети дистрибуции распределения
нефтепродуктов для автотранспорта заключается в следующем:
28
Капустин В. М.. Основы проектирования нефтеперерабатывающих и нефтехимических заводов / В.М.
Капустин, М.Г. Рудин, А.М. Кудинов. – М.: Химия, 2018. –С. 72.
31
существенных ограничениях локации ее составляющих,
обусловленных действующими требованиями техники безопасности;
быстрыми темпами развития сетей АЗС, которые при определении
своего местоположения опираются на локации появления потенциального
спроса, что существенно усложняет задачу поиска наилучшего расположения
нефтебаз.
Вывод по главе 1
Резюмируя представленный в рамках главы 1 материал, можно отметить,
что эффективность деятельности сети дистрибуции нефтепродуктов и
организации региональной системы доставки и хранения, в основном,
рассчитывается на базе эффективности оперативного управления и
практического использования технологий маркетинга и логистики.
32
Глава 2. Анализ системы доставки и хранения нефти и нефтепродуктов на
примере ПАО «Транснефть»
2.1 Характеристика предприятия
ПАО «Транснефть» (до 21.07.2016 г – ОАО «Транснефть») учреждено
14.08.1993 г. в соответствии с Постановлением Правительства РФ. Основными
видами деятельности компании являются услуги по транспортировке сырой
нефти и нефтепродуктов по системе магистральных трубопроводов как по
территории РФ, так и вне ее границ, координирование деятельности в области
развития сети магистральных трубопроводов, участие компании в вопросах
инновационного развития, мероприятия по привлечению инвестиций в
совершенствование производственного потенциала ПАО, экологическая и
социальная ответственность.
В соответствии с заявленной темой работы приведем ряд показателей,
характеризующих возможность ПАО «Транснефть» относительно
транспортирования, хранения, сбыта нефти и нефтепродуктов. Итак, в настоящее
время в собственности компании находится 68 тыс. км. магистральных
трубопроводов, свыше 500 насосных станций, 24 млн. м
3
резервуарных емкостей.
Компания осуществляет транспортировку 83% сырой нефти, которая добывается
на территории РФ.
Размер уставного капитала ПАО «Транснефть» составляет 7 249 343 руб.
Анализируемая компания – субъект естественных монополий, все голосующие
акции являются собственностью государства. Компания является самой крупной
нефтепроводной компанией в мире и находится в списке стратегических
акционерных обществ России.
Целями ПАО «Транснефть» выступают:
рост мощности существующей системы магистральных
нефтепроводов для обеспечения транспортировки и хранения нефти, в
33
соответствии с плановыми объемами ее добычи на действующих нефтяных
месторождениях;
рост производительности труда персонала компании;
инновационный вектор развития ПАО;
совершенствование системы промышленной и экологической
безопасности производственных мощностей компании.
Для углубленной характеристики анализируемого предприятия
необходимо определить его роль и место в мировой отрасли трубопроводной
транспортировки нефти и нефтепродуктов, для чего исследовать основных
показатели деятельности иностранных компаний и провести сравнительный
анализ с аналогичными показателями ПАО «Транснефть». В качестве базы
сравнения были выбраны 15 компаний – мировых лидеров отрасли, у которых по
группе выбранных показателей наилучшие результаты. Стоимостные показатели
деятельности компаний аналитической выборки приведены в долларах США.
В Приложениях 4 и 5 представлены бухгалтерский баланс компании и
отчет о финансовых результатах.
В Приложении 6 представлена динамика основных показателей
деятельности ПАО «Транснефть» в сравнении с мировыми лидерами отрасли.
Особый интерес в рамках темы работы представляют показатели выручки от
транспортировки, рентабельности по EBIDTA и средневзвешенный тариф на
транспортировку. Все показатели даны в разрезе нефти и нефтепродуктов для
максимальной достоверности аналитической базы.
В Приложениях 7 и 8 представлена динамика выручки от транспортировки
соответственно нефти и нефтепродуктов ПАО «Транснефть» и мировых лидеров
отрасли. Анализируя представленные данные, можно сделать вывод, что
выручка от реализации услуги по транспортировке сырой нефти в отечественной
компании значительно выше значения аналогичного показателя иностранных
конкурентов. Например, в 2018 г. данный показатель составил 10 820 млн. долл.
США. Вместе с тем, выручка от реализации услуги транспортировки сырой
нефти для ближайшего конкурента (Enbridge Energy Partners) меньше данного
34
показателя у ПАО «Транснефти» более, чем в 5 раз при том, что размер
грузооборота ниже в 7,3 раза. Данная тенденция поясняется тем, что для
транспортировки нефти за пределами России ПАО «Транснефть» применяет
повышенные тарифы, в отличие от цен на внутреннюю транспортировку.
Анализируя выручку от реализации услуги по транспортировке
нефтепродуктов, можно отметить, что ее размер в ПАО «Транснефть» в 2018 г.
был выше аналогичного показателя большинства мировых лидеров отрасли и
составляла 1 132 млн. долл. США. В отличие от выручки от перевозки сырой
нефти, где ПАО «Транснефть» лидирует, в отношении транспортировки
нефтепродуктов, рейтинг возглавляет Colonial Pipeline. Данный факт обусловлен
тем, что ПАО «Транснефть» уступает по объему грузооборота (49 074 млн. ткм
против 171 255 млн. ткм у зарубежного конкурента в 2018 г.).
Сравнительный анализ операционной эффективности ПАО «Транснефть»
и основных отраслевых конкурентов на международном рынке начнем с анализа
рентабельности по EBITDA (Приложение 9). В соответствии с представленными
данными, в 2018 г. размер данного показателя у российской компании был
значительно выше мирового – 55% по сравнению с 42%. Лидерами рынка по
этому виду рентабельности в 2018 г. выступали компании TransCanada (71%),
Conoco Offshore Pipeline (84%) и Excel Pipeline (89%) соответственно. У
некоторых участников рынка транспортировки нефти и нефтепродуктов в 2018
г. значения EBITDA были отрицательными, следовательно, отрицательными
получились и величины рентабельности: -32% у Chevron Pipeline и -9% в
ExxonMobil Pipeline.
Анализ средневзвешенных тарифов на транспортировку нефти и
продуктов нефтепереработки, представленный в Приложении 10,
свидетельствует, что по состоянию на 2018 г. размер тарифа на транспортировку
нефти ПАО «Транснефть» составляет всего лишь 0,89 долл. за 100 ткм, что, в
свою очередь ровно в 2 раза меньше существующего медианного значения
основных конкурентов отрасли. Таким образом, можно сделать обоснованный
вывод, что тариф российской компании самый маленький из всех ценовых
35
предложений на мировом рынке, что повышает уровень конкурентоспособности
ПАО «Транснефть» среди компаний, осуществляющих трубопроводную
транспортировку нефти.
В 2018 г., в сравнении с началом анализируемого периода, 2016 г.,
произошел рост тарифа для нефти – на 18,88%. Это поясняется укреплением
курса национальной валюты к американской. В подтверждении этого аргумента
сообщим, что рост тарифа в рублях произошел всего на 3,49%.
Основной причиной значительно более высокого тарифа на
транспортировку сырой нефти у иностранных компаний является больший
размер удельных операционных расходов и национальной спецификой правил
регулирования трубопроводного сектора экономики в разных государствах.
Анализируя показатель средневзвешенного тарифа на транспортировку
продуктов нефтепереработки на мировом рынке, отметим, что ПАО
«Транснефть» с его 2,42 долл. за 100 ткм выставляет стоимость ниже на 15,97%,
чем основные международные конкуренты. Самый низкий тариф смогли
предложить в Colonial Piperline – всего 0,68 долл. США за 100 ткм. Следует также
подчеркнуть тот факт, что у этой компании минимальный средневзвешенный
тариф существует наряду с практически в 2 раза меньшей длиной
нефтепродуктопровода и большей величиной грузооборота продуктов
нефтепереработки (в 3,7 раза).
Социальная политика ПАО «Транснефть» в 2018 г. характеризуется
следующими показателями:
предоставление полного пенсионного пакета персоналу;
предусмотрение ДМС для персонала;
страхование работников от несчастных случаев;
участие в социальных проектах государства;
размер заработной платы – 90,5 тыс. руб.;
количество человек, получающих корпоративную пенсию – свыше
26 тыс. чел.