46
- нефть Республики Казахстан
16,63
1663
15,70
-4,4
- нефть Азербайджана
1,22
1,58
1,21
-23,4
- нефть Туркменистана
0,47
-
-
-
Отметим, что данные табл. 5 за 2016-2017 гг. были скорректированы в
соответствии с показателями инфляции и приведены к 2018 г. Также не были
приняты в расчет объемы поставок сырой нефти на собственные нужды.
Анализируя представленные данные, можно отметить, что в 2018 г. грузооборот
сырой нефти в ПАО «Транснефть» в соответствии с фактически исполненными
маршрутными поручениями достиг объема в 1 217,4 млрд ткм, т.е. по сравнению
с предыдущим 2017 г. наблюдается рост данного показателя на 0,5%.
Также в конце анализируемого периода объем общего приема сырой нефти
в систему магистральных трубопроводов был равен 480,4 млн.т., что, в свою
очередь, больше аналогичного показателя за 2017 г. на 0,6%. Однако, если
проводить сравнение с 2016 г., то очевидно, что в 2018 г. произошло снижение
общего приема нефти на 0,6%. Отметим, что 96,2% от общего приема составила
нефть отечественного происхождения. Увеличение объема на 0,6%
обуславливается сдачей в систему магистральных нефтепроводов ПАО
«Транснефть» добытой в России нефти на фоне снижения транспортировки
нефти предприятий из стран СНГ – Украины, Белоруси, Казахстана и
Азербайджана.
Анализируя объемы сдачи сырой нефти в пунктах назначения, в
соответствии с текущими договорами, отметим, что в 2018 г. общий объем
составил 479,8 млн. т., что превышает аналогичный показатель предыдущего
периода на 0,5%. Отметим, что наблюдался рост, главным образом, объемов
поставок на российские нефтеперерабатывающие заводы. Это поясняется
повышенным спросом на продукты нефтепереработки и, соответственно,
переработку нефти на российском национальном рынке. Поставки на экспорт на
протяжении всего анализируемого периода 2016-2018 гг. падали. Более
подробно перечисленные тенденции проиллюстрированы на рис. 9.
47
Рисунок 9 – Структура сдачи сырой нефти грузополучателям ПАО
«Транснефть» в 2016-2018 гг.
Проведем анализ транспортировки нефтепродуктов в 2016-2018 гг. В
конце анализируемого периода продолжалась существующая тенденция к росту,
несмотря на определенное снижение темпов увеличения – до 7,3% в 2018 г.
Аналогичный показатель 2017 г. по сравнению с началом периода (2016 г.)
составила 8,1%. Главный драйвер – поставка продуктов нефтепереработки на
экспорт. В данной сфере прирост по состоянию на 2018 г. был практически
двукратным – 21,7% по сравнению с 10,4% в 2017 г.
Увеличение экспортных поставок нефтепродуктов поясняется введением в
эксплуатацию проекта «Юг», в рамках которого происходит транспортировка
дизельного топлива в порт г. Новороссийска, а также рост объемов перекачки
нефтепродуктов порт Приморска. Рост в 2018 г. составил 73% при аналогичном
показателе 2017 г. в 73%, что обусловлено опережающим возрастанием
удельного веса экспортных нефтепродуктов в общем объеме их сдачи в систему
магистральных нефтепродуктопроводов.
Для обеспечения продолжения положительной динамики роста объемов
грузооборота продуктов нефтепереработки, ПАО «Транснефть» разработал
Программу долгосрочного развития и в рамках данного документа осуществляет
50,7
51
52
45,3
45,1
44,1
3,9
3,9
4
2016 2017 2018
сдача нефти в сраны СНГ (экспорт)
сдача нефти на страны дальнего зарубежья (экспорт)
сдача нефти на НПЗ России
48
проекты инвестирования развития. В частности, в 2017 г. осуществлен проект
«Юг», состоящий из двух этапов:
1) реконструкция систему магистральных нефтепроводов «Тихрецк –
Новороссийск»;
2) строительство магистрального нефтепродуктопровода «Волгоград-
Тихорецк».
В рамках реализации инвестиционных проектов 208 г. были завершены
«Север 25» в части «Развития системы магистральных трубопроводов в рамках
Программы по увеличению поставок продуктов нефтепереработки в Порт
Приморск до 25 млн. т. /год» и «Реконструкция магистральных трубопроводов
для роста объемов поставок продуктов нефтепереработки в Москву и регион».
В табл. 6 представлены показатели грузооборота и транспортировки
нефтепродуктов по магистральным нефтепродуктопроводам ПАО
«Транснефть».
Таблица 6
Динамика грузооборота и транспортировки нефтепродуктов в
ПАО «Транснефть» в 2016-2018 гг.
Название операции
2016
2017
2018
Изменение
2018/2017,
%
Сдача нефтепродуктов в систему
магистральных нефтепродуктопроводов,
всего (млн. т.)
33,1
33,1
39,2
+18,4
в том числе:
- на экспорт в страны СНГ и Дальнего
Зарубежья
23,8
23,5
28,6
+21,7
- на внутренний рынок РФ
9,3
9,6
10,6
+10,4
Общий объем грузооборота (млрд. ткм)
45,4
49,1
52,7
+7,3
Более подробный сравнительный анализ представлена на рис. 10 и 11.
49
Рисунок 10 – Объем транспортировки нефтепродуктов в системе
магистральных нефтепродуктовпроводов и удельные затраты на
транспортировку в ПАО «Транснефть»
Рисунок 11 – Структура сдачи нефтепродуктов грузополучателям в
ПАО «Транснефть» в 2016-2018 г., %
Резюмируя, проанализируем причины повышение удельного веса ПАО
«Транснефть» в 2018 г. на национальном рынке транспортировки
нефтепродуктов. Отметим, что рост в этом периоде составил 30%:
784,9
854,2
751,3
680
700
720
740
760
780
800
820
840
860
880
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
2016 2017 2018
Объем транспортировки, млн.
т.
Удельые операционные
расходы на транспортировку
нефтепродуктов, руб./т
71,9
71
73
28,1
29
27
2016 2017 2018
Сдача нефтепродуктов на экспорт Сдача нефтепродуктов на внутренний рынок России
50
увеличение инфраструктуры для выполнения принятых на себя
компанией договорных обязательств по транспортировке нефти в системе
нефтепродуктопроводов в объемах, заказанных грузоотправителями;
комплексная модернизация пунктов налива нефтепродуктов,
транспортируемых автомобильным транспортом (цистернами);
разработка размера тарифов на транспортировку продуктов
нефтепереработки на уровне, способствующем росту конкурентоспособности
услуг по транспортировке нефтепродуктов по системе нефтепродуктопроводов.
2.3 Анализ системы планирования транспортировки и сбыта продукции
В предыдущем параграфе был проведен детальный анализ объемов
транспортировки и грузооборота нефтепродуктов ПАО «Транснефть» в 2016-
2018 гг. В рамках данного исследования проанализируем плановые и
фактические показатели транспортировки нефтепродуктов в системе
магистральных нефтепродуктопроводов в 2018-2019 гг. (табл. 7).
Таблица 7
Транспортировка нефтепродуктов ПАО «Транснефть» в 2018-2019
гг.
Название операции
2018
(план)
2018
(факт)
2019
(план)
Транспортировка нефтепродуктов
37,5
39,2
10,3
в том числе:
- на экспорт в станы СНГ и Дальнего
Зарубежья
27,7
28,6
28,6
- на национальный рынок РФ
9,8
10,6
11,7
Анализируя представленные в табл. 7 данные, можно отметить, что в
плановом 2019 г. с целью продолжения роста удельного веса ПАО «Транснефть»
на рынке услуг по транспортировке нефтепродуктов запланированы следующие
мероприятия:
прием большего количества нефтепродуктов от НПЗ, имеющих
доступ к системе магистральных нефтепродуктопроводов (МНПП) компании на
51
основании существующих планов по росту производства. Дополнительный
объем продуктов нефтепереработки появится возможность принять после
окончания реконструкции МНПП и обеспечивающей инфраструктуры;
обеспечение заказов на транспортировку дополнительных объемов
нефтепродуктов по комбинированным схемам, т.е., кроме трубопроводов
компании будет задействован также и железнодорожный транспорт.
Процесс планирования ключевых показателей деятельности
анализируемой компании происходит в рамках Долгосрочной программы
развития ПАО «Транснефть», которая была разработана в 2014 г. и ежегодно
подвергается корректировке, в соответствии с текущей ситуацией. В данной
Программе-плане разработана система стратегических целей, которые должны
быть достигнуты к конкретным срокам, при этом определены источники их
финансирования и конкретные бюджеты. В Долгосрочной программе-плане
содержатся значения плановых и фактических результатов хозяйственной
деятельности компании до 2023 г.
Остановимся подробней на системе плановых мероприятий,
предназначенных для достижения целей, указанных в Долгосрочной программе-
плане развития:
1. План развития и модернизация компании – необходимо обеспечить рост
фактической мощности системы МНП и МНПП для возможности
транспортировки повышенного объема сырой нефти, поскольку
нефтедобывающие компании непрерывно повышают показатели планов по ее
добыче. В том числе необходимо будет транспортировать дополнительные
объемы нефти, в соответствии с планами по вводу в эксплуатацию новых
нефтяных месторождений.
2. План инноваций – содержит обоснование необходимости
инновационного развития и конкретные плановые показатели производственной
деятельности.
3. План повышения эффективности:
52
- мероприятия по повышению производительности труда до уровня
мировых лидеров отрасли;
- практическая реализация разработанных программ по снижению
расходов в процессе строительства магистральных нефтепроводов и
нефтепродуктопроводов и их последующей эксплуатации;
- рост энергоэффективности производственных процессов компании,
благодаря внедрению мероприятий по экономии энергии.
4. План внутренних и внешних коммуникаций включает в себя:
создание плана корпоративной идентичности и разработки
программы брендинга компании;
формирование концепции рекламной компании, разработка плана
рекламы и непрерывное сопровождение хозяйственной деятельности компании
в окружающей среде;
разработка и практическое внедрения системы внутрифирменных
коммуникаций.
5. Промышленная и экологическая безопасность характеризуется планом
роста промышленной (технологической) безопасности производственных
структурных единиц ПАО «Транснефть».
6. План надежности заключается в серии следующих мероприятий:
всестороннем повышении надежности производственных объектов,
МНП и МНПП, в рамках компании по мониторингу и модернизации ОПФ;
разработки системы социальных гарантий персоналу.
В конце 2018 г. на основании полученных фактических результатов
деятельности ПАО «Транснефть» была в очередной раз скорректирована
Программа-план долгосрочного развития. В частности, были внесены
следующие изменения:
пролонгирование срока выполнения Долгосрочного плана развития
до 2023 г. Это было осуществлено в строгом соответствии с существующими
положениями Методических рекомендаций по созданию долгосрочных планов и
53
программ развития организаций, в которых содержатся требования к
организациям с участием государства в уставном капитале свыше 50%;
внесение практических корректив в Программу-план
стратегического развития ПАО «Транснефть» в области строительства новых и
совершенствования имеющихся МНП и МНПП;
внесение изменений в плановые показатели экономической и
антитеррористической безопасности;
корректировка Плана по импортозамещению ПАО «Транснефть».
В ПАО «Транснефть» осуществляется планирование транспортировки,
поставок, хранения и реализации нефти и нефтепродуктов. Остановимся
подробней на структуре и порядке применения планов транспортировки и
поставок сырой нефти и нефтепродуктов, а также рассмотрим план реализации.
В анализируемой компании план поставок и реализации нефти и светлых
нефтепродуктов разрабатывается в рамках плана поставок, формируемого ПАО.
Количество ресурсов, которые выделяет ПАО своим структурным
подразделениям в части транспортировки, хранения и реализации нефти и
нефтепродуктов детализируется до конкретных направлений конечной
реализации – транспортировка трубопроводом, авто- и железнодорожным
цистернами, хранение на нефтебазах, реализация на АЗС и АЗК и т.д. План
поставок/реализации по нефтебазам и сети АЗС ПАО согласовывается с
управлением регионального сбыта компании. План транспортировок
согласовывается с управлением магистральными нефтепроводами и
нефтепродуктопроводами.
Также в ПАО «Транснефть» осуществляется планирование движения
ТНП. План поставок нефти и нефтепродуктов для транспортировки и
реализации, разрабатывается непосредственно ПАО. Отдельным структурным
подразделениям просто выделяется определенный объем ресурсов, который в
дальнейшем детализируется по регионам, филиалам и структурным единицам.
План поставок от сторонних поставщиков формируется самостоятельно
большинством организаций, входящий в сети ПАО «Транснефть». ПАО не
54
выдает регламент на объемы приобретений у сторонних компаний. Согласование
плана поставок осуществляется департаментом развития дилерской и сбытовой
сети. Утверждение происходит руководством организации, входящей в сеть
ПАО.
План поставок по отдельным филиалам и структурным единицам
спускается непосредственно в них и далее происходит детализация по каждой
АЗС/АЗК без привлечения ПАО «Транснефть».
Далее необходимо рассмотреть структуру и порядок использования плана
перевозок.
Общий план перевозок всех структурных подразделений компании, в том
числе, и для ПАО «Транснефть» в целом, формируется персоналом центра
приема и выгрузки нефти и нефтепродуктов на основании заявок контрагентов.
Далее происходит агрегирование данных заявок в соответствующих
структурных подразделениях и филиалах. Сбор таких заявок происходит не
менее, чем за 40 дней на начала отчетного периода (месяца).
Услуги по транспортировке трубопроводом планируются непосредственно
самой компанией, заявка подается не позднее, чем за 30 дней до начала
транспортировки. В заявке зафиксированы плановые объемы транспортировки
нефти и нефтепродуктов на 30 дней. Также в заявке содержится информация
пункта назначения, плановых объемов транспортировки нефти и
нефтепродуктов на 30 дней. Формирование плана перевозок трубопроводом
составляется на основе имеющихся заявок заказчиков.
План по автомобильным транспортировкам не составляется (только
оперативные планы на сутки).
План железнодорожных перевозок формируется в соответствии с формой
ГУ12, в котором размещены данные относительно железнодорожного кода
перевозимых продуктов, наименование продукции, наименование железной
дорогие, станции назначения, рода вагона (цистерны) и его владельца, общее
количество вагонов, тоннаж общий. План железнодорожных перевозок
55
передается в Управление РЖД не менее, чем за 15 дней до начала планируемого
периода.
После того, как был проанализирован принцип организации процесса
планирования транспортировки, хранения и реализации нефти и нефтепродуктов
в ПАО «Транснефть», проведем анализ ключевых плановых показателей
эффективности деятельности компании и степень из достижения на практике в
Приложении 12.
Резюмируя, можно отметить, что в ПАО «Транснефть» очень тщательно
подходят к процессу установления плановых показателей, поэтому каждый из
них в рамках системы ключевых показателей эффективности не просто
достигнут, но и на следующий год установлено чуть более высокое его значения.
Это свидетельствует также о проводящейся в компании работе по
совершенствованию основных направлений деятельности и бизнес-процессов,
что позволяет успешно реализовывать планы с повышенными значениями
ключевых показателей.
Единственным показателем, плановый размер которого на будущий 2019
г. оказался ниже планового и, соответственно, фактического значения в 2018 г.,
оказалась сумма, направляемая на выплату дивидендов. В частности, если в 2018
г. на эти цели было выделено 41,44 млрд. руб., то в 2019 планируется потратить
не более 25,91 млрд. руб.
Вывод по главе 2
ПАО «Транснефть» – один из мировых дилеров отрасли транспортировки
и хранения сырой нефти и нефтепродуктов. Это подтверждается приведенными
в работе данными о том, что выручка от реализации услуги по транспортировке
сырой нефти и нефтепродуктов в отечественной компании значительно выше
значения аналогичного показателя иностранных конкурентов. Размер
рентабельности по EBITDA у российской компании был значительно выше
мирового, а размер тарифа на транспортировку нефти ПАО «Транснефть»