- услуги АГНКС по сжатию газа и заправке а/т - 32,8 млн.руб.
(100%);
- прочие услуги (обсл. объектов газоснабжения) - 33,0 млн.руб.
( 112,8%).
За отчетный год добыто 3 076 т газоконденсатного топлива, реализовано
2 401 т, в том числе по государственному заказу на нужды ЖКХ Республики
Саха (Якутия) - 1 176 т (объем отгрузки по договору с ГУП ЖКХ РС(Я) на
2018 год составлял 1 400 т).
Себестоимость по всем видам деятельности за 2018 год составила 1 038,6
млн.руб. при плановой 1 029 млн.руб. (перерасход составил 9,6 млн.руб. или
101 % от плана).
Плановый фонд заработной платы в 2018 году составил 441,2 млн. руб.,
фактический 448,1 млн. руб. (101,6%). Превышение фонда связано с тем, что
был выплачен бонус по итогам 2017 года в размере 7,2 млн. руб.
В целях защиты работников Общества от повышения уровня цен на
потребительские товары и услуги в связи с инфляцией в Обществе
ежеквартально с первого числа месяца каждого квартала проводилась
индексация заработной платы в размере 1,0%.
В пределах сметы социальных расходов произведены выплаты из
прибыли, входящие в состав фонда заработной платы: премия к дню работника
нефтяной и газовой промышленности, премия к Дню матери, другие
единовременные вознаграждения. Выплаты по смете социальных расходов
составили 22,487 млн.руб. при плане 26,166 млн.руб. (86 %).
Производительность труда за 2018 год при плановой 2 597 тыс.руб.
составила 2 589 тыс.руб. на 1 работающего в год (99,7 % к плановому заданию).
Среднесписочная численность работающих составила 426 чел. при
плановой 426 чел.
По итогам работы за 2018 год АО «АЛРОСА-Газ» по всем видам
деятельности получена совокупная прибыль от продаж в размере - 64,3
млн.руб.
36
Прочие доходы составили
Прочие расходы составили
в том числе налог на имущество
- 7,4 млн.руб.
- 65 млн.руб.
- 31 млн.руб.
Прибыль до налогообложения - (-1,0 ) млн.руб.
Чистая прибыль Общества за 2018 год составила (-1,4) млн.руб. при плане
7,2 млн.руб., отклонение составило (-8,7) млн.руб.
Следовательно, можно сделать вывод, что экономическая эффективность
организации снижается, что подтверждают рассчитанные показатели уровня
рентабельности имеющие отрицательное значение.
2.3 Оценка состояния организации транспортного обслуживания
Среди основных функций управления транспортной системой на
предприятии следует выделить:
- стратегическое планирование;
- проведение экономического анализа;
- ежедневный осмотр автопарка и его ремонт при необходимости;
- координация деятельности предприятия;
- контроль транспортного процесса, выявление недостатков и их
устранение.
Все виды технического обслуживания проводятся на пунктах
технического обслуживания АО «АЛРОСА-Газ», но возможен и выезд на
объекты передвижных ПТО. Техническое обслуживание техники проводят
автослесарь. Некоторые сложные операции выполняют мастера-наладчики.
Постановка техники на техническое обслуживание производится
согласно планового графика. Документация по техническому обслуживанию
ведётся главным инженером.
На предприятии имеется необходимое диагностическое оборудование,
поэтому диагностику технического состояния механик производит с его
помощью, а так же по показаниям встроенных непосредственно в машины
организации
37
приборов и, исходя из собственного опыта по видимым и слышимым
признакам (течь, посторонний шум и т.д.).
На стационарном посте технического обслуживания тракторов и
автомобилей установлено оборудование:
- комплект оснастки мастера-наладчика ОРГ-4999А ГОСНИТИ;
- стационарные установки для смазки и заправки машин ОЗ-9902А
ГОСНИТИ и 03-4967М ГОСНИТИ;
- передвижная установка для промывки системы смазки двигателя и
компрессора;
- два промывочных стола;
- воздушный компрессор;
- электротельфер;
- стенд КИ-2220Б.
В АО «АЛРОСА-Газ» имеется несколько гаражей для тракторов и
автомобилей, открытые площадки для техники. На открытых площадках
хранятся технические орудия, на закрытых - сложная техника (трактора и
бульдозеры). Все помещения и площадки для хранения техники находятся на
территории и охраняются.
Машины к хранению готовятся после окончания работ. Машины сначала
моют, затем отгоняют на площадку для хранения. С машин снимают и сдают на
склад аккумуляторы, генераторы, стартёры и некоторые другие узлы. Машины,
имеющие рессоры, вывешиваются, снижается давление в шинах. Шины
покрывают светозащитным составом. Также снимаются ремни и некоторые
цепи. Ремни выбраковывают, пригодные для дальнейшего использования сдают
на склад. Цепи хранят в отработанном масле. Также покрывают
антикоррозийным составом и некоторые другие детали, и узлы, которые в
результате своей работы более подвержены коррозии.
Работы по подготовке машин к хранению выполняют водители после
выполнения работ, участие в подготовке к хранению принимают все ремонтные
службы. Контроль за работой выполняют механики и главный инженер.
38
В сервисном центре выполняются текущие ремонты грузовых
автомобилей и тракторов. Производственный процесс ремонта состоит из
нескольких технологических процессов. Первым этапом на пути ремонта
объекта выступает ремонтно-монтажный участок, в котором происходит
разборка машин и мойка агрегатов. Далее неисправные узлы и агрегаты
распределяют по участкам. Восстановление и изготовление деталей происходит
в слесарно-механическом, кузнечном, сварочном и гальваническом участках.
После сборки двигатель устанавливается на автомобиль, что в конечном
итоге уменьшает срок эксплуатации отремонтированного объекта.
Для выполнения запланированного объема ремонтных работ, мастерская
должна быть укомплектована квалифицированными работниками.
Численность и распределение рабочих по специальностям и разрядам
приведены в таблице 3
Таблица 3
Среднегодовая численность рабочих ремонтной мастерской по
_______
специальностям и разрядам в АО «АЛРОСА-Газ»
_________
Специальность
Всего
Разряд рабочих
2
3
4
5
Кузнец 1 1
Сварщик 2 1 1
Токарь-станочник 2
1 1
Мастер наладчик 3 1
2
Гальваник
1
1
Слесарь 2 1 1
Моторист 1 1
Начальник РОБ 1
Уборщица 1 1
Итого
14
Анализируя данные таблицы 3, можно сделать вывод, что мастерская
достаточно укомплектована работниками необходимой специальности. По
усмотрению заведующего мастерской и в зависимости от загрузки конкретного
участка, рабочие переводятся для выполнения смежных работ на другие
участки.
Мастерская работает 5 дней в неделю в одну смену. Продолжительность
смены 7 часов. Оплата труда определяется по часовой тарифной ставке в
39
зависимости от разряда и квалификации рабочих.
Снабжение центра (мастерской) запасными частями осуществляется со
склада, расположенного недалеко от мастерской. Доставкой запасных частей
занимаются снабженцы. Из-за нехватки материальных средств, запасные части
поступаю нерегулярно на склад, и поэтому происходят перебои в ремонте.
Имеющееся в мастерской оборудование не позволяет в полном объеме
выполнять сложные и трудоемкие процессы по ремонту машин и оборудования
в связи с общим старением. За последние десять лет ремонтно-технологическое
оборудование не обновлялось и содержалось (и содержится) за счет энтузиазма
молодых специалистов и инженерно-технических работников. Благодаря им
сохранен станочный парк, обеспечивающий в настоящее время необходимый
лимит работ по изготовлению и восстановления деталей.
К недостаткам можно отнести недостаточную степень ремонтных работ,
что существенно увеличивает финансовые затраты, приводит к
непродуктивным потерям рабочего времени.
Технологические операции упростились и зависят в основном от
квалификации и опыта исполнителей. Ремонт машин проводится в основном
заменой вышедшего из строя элемента на новый и редко на восстановленный.
На предприятии не проводятся восстановительные работы методами
поверхностного наращивания деталей в связи с отсутствием адаптированных к
местным условиям технологий, дороговизной присадочного материала,
больших транспортных расходов и т.д. Все это ведет к некачественному ТО и
ремонту автомобильного парка предприятия.
Поскольку любая транспортная техника нуждается в своевременном
обслуживание и ремонте, транспортный отдел постоянно должен заниматься
осмотром техники, выявление и устранение неполадок, а также закупкой
запчастей, шин и прочих составных частей транспорта. Динамика затрат на
ремонт автотранспорта в АО «АЛРОСА-Газ» представлена на рисунке 8.
40
1,2
1
0,8
0,6
0,4
0,2
0
Рисунок 8 - Динамика затрат на ремонт автотранспорта в АО
«АЛРОСА-Газ»
За рассматриваемый период, наблюдается рост затрат на ремонт
автотранспорта предприятия. Нельзя однозначно сказать, что повлияло на
увеличение затрат на ремонт транспорта, но можно выделить основные
причины:
- увеличение стоимости составных частей машины (запчастей, шин и
другое);
- безграмотное управление и низкий профессиональный уровень
персонала;
- мошенничество;
- износ транспортных средств.
Помимо транспортных средств, транспортная система АО «АЛРОСА-Газ»
также должна включать в себя транспортные устройства, приборы и
специализированные программы, которые позволяют обеспечивать
фиксирование, запись и хранение всех данных, формирование различных
отчетностей, учет ГСМ, осуществлять контроль за регламентными работами и
многое другое.
Отметим, что на предприятии отсутствует специализированное
программное обеспечение по управлению автопарком. Тем самым нет
возможности у транспортного отдела формировать по различным параметрам
41
отчеты о характере эксплуатации транспортных средств. А отсутствие
формирования отчетов по разным критериям повышает вероятность ошибки
при расчете средних показателей стоимости эксплуатации автотранспорта при
планировании каких-либо работ.
Также путевые листы на предприятии создаются на базе шаблона,
созданного в программе Microsoft Excel, в которой отсутствует возможность
учета путевых листов.
Далее проведем анализ эффективности деятельности транспортного
отдела АО «АЛРОСА-Газ». Для этого, определим производительность
автотранспорта, на примере одной из единиц автопарка АО «АЛРОСА-Газ».
Таблица 4
Оценка производительности автотранспорта АО «АЛРОСА-Газ» за
2016-2018 года
Пока
зате
ли
Грузопо
дъёмно
сть
автомоб
иля, т.
Масса
факти
чески
перев
езенн
ого
груза
тыс.т
Коз
ф.
Исп
ольз
о.
Груз
опо
дь
емн
ость
Техн
ичес
кая
скор
ость
Км/ч
Коэф
фицие
нт
испол
ьзова
ния
пробе
га
Сред
нее
расе
тоян
ие
пере
возк
и
груз
а км.
Вре
мя
на
пог
руз
ку и
разг
руз
ку
Мин
■
Произво
дительно
сть, %
2016 г.
ГАЗ
3302
1,5
1,2
0,8
115 0,8 1300
31
34,57
2017 г.
ГАЗ
3302
1,5
1,3
0,9 115 0,85 1500 31 42,08
2018 г.
ГАЗ
3302
1,5
1,2
0,8 115 0,6 1300 31 33,09
Аналогично рассчитаем технико-эксплуатационные показатели работы
автомобилей АО «АЛРОСА-Газ».
Результаты расчетов представлены в таблице 5.
42
Таблица 5
Технико-эксплуатационные показатели работы автомобилей за год
_______________________
в базовом варианте
_______________________
Показатель
Значение
Q, т
76000
Р,ткм 1520000
U , км
5152496
Сбщ/ км
1043380,44
W cvt, Т/С
11,8
Тн, Ч
10,5
to6.4
2,4
АДр, ДН.
6440,62
АЧ0, ч
67627,08
Аэ, ед
19
Асе, ед
17
АДХ, ДН
7402,97
а Р
0,87
Р
0,494
Y
со
СП
о"
Данные таблицы 5 показывают, что перевозка груза по существующим
маршрутам недостаточно эффективна. Чтобы увеличить суточную
производительность подвижного состава, сократить расстояния перевозок,
необходимо увеличить объем перевозимого груза повысив грузоподъемность.
Однако повышение грузоподъемности автомобиля не оправдано у
существующих условиях. В этой ситуации нужно оптимизировать форму труда
водителей.
Подводя итог данной таблицы, можно делать вывод, что за весь
анализируемый период производительность транспортного отдела АО
«АЛРОСА-Газ» снижается, что негативно характеризует деятельность
организации.
Ко всему вышесказанному можно добавить, что предприятие имеет как
внешние, так и внутренние факторы, которые негативно влияют на его
деятельность.
Во-первых, это растущая конкуренция на рынке. Вторая группа факторов,
называемых внутренними, как и первая, играет большую роль в состоянии
предприятия. Вторая группа включает планирование самого транспортного
процесса, управление и непосредственную координацию всех подсистем,
43
необходимый контроль над транспортным процессом, учет и, как следствие,
анализ результатов его деятельности.
Деятельность некоторых вышеперечисленных факторов, на предприятии
АО «АЛРОСА-Газ», оставляет желать лучшего, а именно:
- планирование - тут зачастую возникают ошибки при составлении
сменно-суточных планов,
- сильный износ автотранспортных средств не позволят вовремя
осуществить доставку груза покупателям,
- увеличение расходов на ремонт автотранспорта,
- увеличение расходов, а также рост цен на ГСМ.
Данные факторы влияют отрицательно на работу АО «АЛРОСА-Газ», что
соответственно приводит к снижению эффективности его деятельности, а также
на работу предприятия с заказчиками.
Следовательно, можно сделать объективное мнение о необходимости
разработки мероприятия по улучшению транспортного обслуживания АО
«АЛРОСА-Г аз».
Подводя итог данной главы, можно сделать вывод, что за 2018 год
производственная деятельность АО «АЛРОСА-Газ» определялась основной
задачей - выполнение плана по добыче природного на Среднеботуобинском
НГКМ и обеспечение природным газом населенных пунктов и промышленных
объектов Мирнинского района.
В целом по Обществу за 2018 год получена выручка в размере 1 103
млн.руб. при планируемой 1 106,5 млн.руб., или 99,7 % (недовыполнение
составило -3,5 млн.руб.) от плана.
По итогам проведенного анализа было определено, что экономическая
эффективность организации снижается, что подтверждают рассчитанные
показатели уровня рентабельности имеющие отрицательное значение.
Перевозка груза по существующим маршрутам недостаточно эффективна.
За весь анализируемый период производительность транспортного отдела АО
«АЛРОСА-Газ» снижается, что негативно характеризует деятельность
44
организации.
Ко всему вышесказанному можно добавить, что предприятие имеет как
внешние, так и внутренние факторы, которые негативно влияют на его
деятельность.
Чтобы увеличить суточную производительность подвижного состава,
сократить расстояния перевозок, необходимо увеличить объем перевозимого
груза повысив грузоподъемность. Однако повышение грузоподъемности
автомобиля не оправдано у существующих условиях. В этой ситуации нужно
оптимизировать форму труда водителей.
45