74
Рассчитаем нормативную численность (НЧ) отдела охраны труда (ОХТ)
АО «ЦС «Звездочка» (приложение 7) на основании Постановления Минтруда
России от 22.01.2001 № 10 «Об утверждении Межотраслевых нормативов
численности работников службы охраны труда в организациях»
46
.
Нормативная численность работников службы охраны труда (Чн) в
организациях определяется суммированием численности по таблицам в
зависимости от факторов, установленных по данным статистической и
оперативной отчетности. Списочная численность работников службы охраны
труда (Чсп) устанавливается по формуле:
ННСП
КЧЧ
(7)
где Ч
Н
– нормативная численность работников службы охраны труда;
Кн - коэффициент, учитывающий планируемые невыходы работников во время
отпуска, болезни и т.п., определяется по формуле:
100
%П
1К
Н
(8)
где %ПН – процент планируемых невыходов; % планируемых невыходов
определяется по данным бухгалтерского учета.
2,1
100
20
1К
Н
.
Рассчитаем нормативную численность сотрудников для расследования и
учета несчастных случаев в организации. Количество несчастных случаев за
2017 г. составило 915. Норма времени на расследование одного несчастного
случая составляет 23 часа.
Общие затраты времени на работы по расследованию несчастных случаев
в организации Тоб. = 915 х 23 = 21045 часов.
46
Постановление Минтруда России от 22.01.2001 № 10 «Об утверждении Межотраслевых нормативов численности работников службы
охраны труда в организациях» (ред. от 12.02.2014) [Электронный ресурс] - Электрон. текстовые дан. - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=159094&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.7125463211318304#07110952
473459835. - Загл. с экрана.
75
Фонд рабочего времени одного работника за год определяем на
основании производственного календаря за 2017 г. из расчета, что работники
отдела кадров работают по пятидневной рабочей неделе, количество рабочих
часов составляет 40 часов. Фонд рабочего времени одного работника за год при
40-часовой неделе составляет 1973 часа.
Нормативная численность сотрудников для расследования и учета
несчастных случаев в организации = 21045 : 1973 = 10,67 человек.
Ч
Н
= 1,68 + 1,56 + 1,63 + 3,98 + 1,53 + 3,12 + 1,23 + 1,56 + 2,21 + 10,67 =
29,17 человек.
НЧ
ОХТ
= 29,17 х 1,2 = 35 чел., где 1,2 - коэффициент, учитывающий
планируемые невыходы работников во время отпуска, болезни и т.п. (принят на
основании данных отдела охраны труда АО «ЦС «Звездочка»).
Таким образом, нормативная численность (НЧ) отдела охраны труда
(ОХТ) АО «ЦС «Звездочка» составляет 35 человек, в то время как фактически в
отделе охраны труда работает только 24 человека. Фактическая численность
работников службы охраны труда в организации не соответствует штатной
численности, дефицит специалистов отдела охраны труда АО «ЦС «Звездочка»
составляет на конец 2017 г. 11 человек.
Рассчитаем нормативную численность специалистов (НЧ) отдела кадров
АО «ЦС «Звездочка» (приложение 8) на основании Постановления Минтруда
СССР от 14.11.1991 № 78 «Об утверждении межотраслевых укрупненных
нормативов времени на работы по комплектованию и учету кадров»
47
.
Нормативная численность специалистов по кадрам определяется по
формуле:
П
СК
Ф
То
НЧ
(9)
47
Постановление Минтруда СССР от 14.11.1991 № 78 «Об утверждении межотраслевых укрупненных нормативов времени на работы по
комплектованию и учету кадров» [Электронный ресурс] - Электрон. текстовые дан. - Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/902177456.
- Загл. с экрана.
76
где: То - суммарная трудоемкость нормируемых работ, рассчитанная по
данным нормативам за год (расчет приведен в приложении 8 и составил за 2017
г. 51576,42 часа);
Фп - фонд рабочего времени одного работника за год.
Фонд рабочего времени одного работника за год определяем на
основании производственного календаря за 2017 г. из расчета, что работники
отдела кадров работают по пятидневной рабочей неделе, количество рабочих
часов составляет 40 часов. Фонд рабочего времени одного работника за год при
40-часовой неделе составляет 1973 часа.
14,26
1973
51576,42
НЧ
СК
человек.
Таким образом, нормативная численность специалистов по кадрам
АО «ЦС «Звездочка» составляет 26 человек, в то время как фактически в отделе
кадров работает только 14 человек. Фактическая численность работников
отдела кадров в организации не соответствует штатной численности, дефицит
специалистов отдела кадров АО «ЦС «Звездочка» составляет на конец 2017 г.
12 человек.
Рассчитаем нормативную численность (НЧ) отдела организации труда и
заработной платы (ООТиЗ) АО «ЦС «Звездочка» на основании расчета
суммарной трудоемкости нормируемых работ специалистов ООТиЗ
(приложение 9). Трудоемкость нормируемых работ специалистов ООТиЗ
берется на основании внутреннего локального документа АО «ЦС «Звездочка»
- «Положение об отделе организации оплаты труда».
Фонд рабочего времени одного работника за год определяем на
основании производственного календаря за 2017 г. из расчета, что работники
отдела организации оплаты труда работают по пятидневной рабочей неделе,
количество рабочих часов составляет 40 часов. Фонд рабочего времени одного
работника за год при 40-часовой неделе составляет 1973 часа.
44,32
1973
57623,18
НЧ
СК
человека.
77
Таким образом, нормативная численность специалистов отдела
организации оплаты труда АО «ЦС «Звездочка» составляет 32 человека,
фактически в отделе работает только 17 человек. Фактическая численность
работников отдела организации оплаты труда в организации не соответствует
штатной численности, дефицит специалистов отдела организации оплаты труда
АО «ЦС «Звездочка» составляет на конец 2017 г. 15 человек.
Составим сводную таблицу 16 уровня кадрового обеспечения системы
управления персоналом в АО «ЦС «Звездочка» (на основании данных 2017 г.).
Таблица 16
Сводная таблица по уровню кадрового обеспечения системы
управления персоналом в АО «ЦС «Звездочка» (на основании
данных за 2017 г.)
Наименование
Фактическое
количество
штатных
единиц,
человек
Количество
штатных
единиц по
нормативу,
человек
Коэффициент
обеспеченности
кадров, %
Начальник службы
управления персоналом
(заместитель гендиректора
по управлению персоналом)
1
1
100,00
Отдел охраны труда
24
35
68,57
в том числе:
начальник отдела
1
1
100,00
заместитель начальника
отдела
2
2
100,00
специалист отдела
охраны труда
21
32
65,63
Отдел организации оплаты
труда
14
26
53,85
в том числе:
начальник отдела
1
1
100,00
заместитель начальника
отдела
1
1
100,00
специалист отдела
организации оплаты труда
12
24
50,00
Отдел кадров
17
32
53,13
в том числе:
начальник отдела
1
1
100,00
заместитель начальника
отдела
2
2
100,00
специалист отдела
кадров
14
29
48,28
Итого
56
94
59,57
78
Уровень кадрового обеспечения системы управления персоналом в
АО «ЦС «Звездочка» за 2017 г. составил 59,57 %, то есть в
АО «ЦС «Звездочка» существует дефицит кадров службы управления
персоналом.
Таким образом, нехватка специалистов службы управления персоналом
привело к очень серьезным проблемам в системе управления персоналом в
целом по организации. К данным проблемам относятся: дефицит кадров,
возрастание текучести кадров, которая способствует возрастанию расходов,
связанных с поиском, подбором, обучением и адаптацией новых сотрудников.
Имеющиеся специалисты службы управления персоналом АО «ЦС «Звездочка»
работают с очень большой нагрузкой, так как в организации более 30
подразделений и более 15,5 тысяч сотрудников.
В таблице 17 представлены пути решения проблем организации
управления персоналом в АО «ЦС «Звездочка», а также дано описание
экономического или социального эффекта от их реализации.
Таблица 17
Пути решения проблем организации управления персоналом в
АО «ЦС «Звездочка»
Наименование
проблемы
Пути решения
проблемы
(наименование
мероприятия)
Социальная или
экономическая
эффективность мероприятия
Медленная
реализация
процесса
обновления
основных
производственных
фондов
(оборудования,
инструмента,
производственных
помещений)
Провести
модернизацию
механического
цеха АО «ЦС
«Звездочка» путем
приобретения 11
единиц нового
оборудования с
числовым
программным
управлением
1. Произойдет повышение
производительности труда за
счет нового оборудования.
2. Будут улучшены условия
труда работников механического
цеха АО «ЦС «Звездочка».
3. Произойдет высвобождение
рабочего персонала за счет
числового программного
управления.
4. Высвобожденные кадры
пройдут дополнительное
обучение и займут наиболее
подходящие для их
специальности вакантные
должности, по которым в
настоящее время имеется
дефицит кадров.
79
Окончание таблицы 17
Нехватка
специалистов
службы
управления
персоналом
Повысить
привлекательность
работы
специалистов в
кадровой службе
предприятия
путем увеличения
окладов
сотрудникам.
Принять на работу
новых
специалистов.
1. За счет повышения окладов
повысится удовлетворенность
сотрудников кадровой службы
своей трудовой деятельностью.
2. Повышение уровня
заработной платы позволит
привлечь необходимых
специалистов, что повысит
эффективность системы
управления персоналом на
предприятии за счет снижения
нагрузки на работников
кадровой службы.
3. За счет более эффективной
работы специалистов по
управлению персоналом
произойдет снижение текучести
персонала, что позволит снизить
затраты предприятия, связанные
с поиском, подбором, обучением
и адаптацией новых
сотрудников.
Как показало проведенное исследование организации управления
персоналом в АО «ЦС «Звездочка», к наиболее острым проблемам системы
управления персоналом в АО «ЦС «Звездочка» относятся:
- нехватка (дефицит) специалистов всех категорий персонала (наиболее
остро вопрос с кадрами стоит по основным и вспомогательным рабочим
специальностям и по специалистам кадровой службы) и повышение уровня
текучести персонала;
- медленная реализация процесса обновления основных
производственных фондов (оборудования, инструмента, производственных
помещений), что приводит к тяжелым условиям работы основных и
вспомогательных рабочих (тяжелые условия труда являются одной из главных
причин увольнения данной категории сотрудников);
- дефицит специалистов кадровой службы усугубляет имеющиеся
проблемы организации управления персоналом в АО «ЦС «Звездочка».
80
Таким образом, оценке экономической эффективности предлагаемых
мероприятий по совершенствованию организации управления персоналом в
АО «ЦС «Звездочка» будут посвящены следующие разделы работы.
3.2. Разработка и экономическая эффективность мероприятия
«Модернизация механического цеха АО «ЦС «Звездочка»
Для улучшения качества условий труда необходимо провести
модернизацию механического цеха АО «ЦС «Звездочка», так как проведенное
интервью с рабочими данными цеха выявило проблемы, которые связанны с
тяжелыми условиями труда на старом оборудовании ввиду чего в цехе
наблюдается высокая текучесть кадров. В настоящее время в механическом
цехе АО «ЦС «Звездочка» располагается 12 токарных станков производства 70-
90 хх годов прошлого века. На каждом токарном станке работает один
основной рабочий и один вспомогательный рабочий, в смену работает 24
рабочих.
В рамках проекта «Модернизация механического цеха АО «ЦС
«Звездочка» предлагается приобрести 11 единиц нового оборудования с
числовым программным управлением: восемь токарных станков и три
вертикальных обрабатывающих центра производства Kovosvit MAS (Чехия).
Благодаря применению новых металлообрабатывающих станков
расширится номенклатура выполняемых механическим цехом операций, в том
числе появятся возможности нарезки специальной резьбы, обработки сложных
корпусных заготовок весом до 1200 кг, повысится производительность
обработки.
Преимущество станков с программным управлением – быстрая
переналадка, что экономически выгодно в условиях часто меняющегося
мелкосерийного производства механического цеха, возможность комплексной
обработки деталей с автоматической сменой инструмента без их
81
перебазирования. Ещё одним преимуществом нового оборудования стала
возможность многостаночного обслуживания одним оператором-станочником.
Затраты на реализацию проекта «Модернизация механического цеха АО
«ЦС «Звездочка», то есть необходимые инвестиции, приведены в таблице 18.
Таблица 18
Сумма необходимых инвестиций для реализации проекта
«Модернизация механического цеха АО «ЦС «Звездочка»
Наименование
Цена за
ед., руб.
(с НДС)
Кол-
во,
ед.
Затраты
, тыс.
руб.
В том
числе
НДС, тыс.
руб.
1 Токарный станок Kovosvit
MAS
1637850
8
13103
1999
2 Вертикально
обрабатывающий центр
2548766
3
7646
1166
3 Доставка, установка,
монтаж оборудования
3112365
1
3112
475
4 Модернизация
производственного
помещения
2540150
1
2540
387
Итого
26402
4027
Сумма необходимых инвестиций для реализации проекта «Модернизация
механического цеха АО «ЦС «Звездочка» составляет 26402 тыс. руб.
Рассчитаем годовое снижение текущих затрат АО «ЦС «Звездочка» на
обеспечение работы механического цеха в связи с реализацией проекта
«Модернизация механического цеха АО «ЦС «Звездочка».
Расчет снижения затрат, связанных с персоналом.
Для работы на новых токарных станках будут необходимы шесть
основных производственных рабочих и шесть вспомогательных рабочих. На
смене будут работать три основных производственных рабочих и три
вспомогательных рабочих, цех будет работать в две смены. Рассчитаем
количество высвобождаемых рабочих за счет проекта «Модернизация
механического цеха АО «ЦС «Звездочка», а также сумму снижения затрат на
заработную плату и прочих затрат предприятия, связанных с персоналом
механического цеха в таблице 19.
82
Таблица 19
Расчет количества высвобождаемых рабочих и суммы снижения
затрат, связанных с персоналом, за счет проекта «Модернизация
механического цеха АО «ЦС «Звездочка»
Показатель
2017 г.
Прогнозный
год
Изменение
абс.,
+/-
отн.,
%
1 Количество основных
производственных рабочих, чел.
24
6
-18
-75,0
2 Количество вспомогательных
производственных рабочих, чел.
24
6
-18
-75,0
3 Средняя заработная плата
основных производственных
рабочих в месяц, руб.
42500
42500
0
0,0
4 Средняя заработная плата
вспомогательных рабочих в
месяц, руб.
38250
38250
0
0,0
5 Годовой фонд оплаты труда
рабочих механического цеха,
тыс. руб.
23256
5814
-17442
-75,0
6 Отчисления во внебюджетные
фонды в год (тариф 30,5 %), тыс.
руб.
7093
1773
-5320
-75,0
7 Итого затраты на оплату труда
и социальные отчисления в год,
тыс. руб.
30349
7587
-22762
-75,0
8 Прочие затраты предприятия,
связанные с дополнительными
выплатами сотрудникам помимо
основной заработной платы (в
среднем на одного рабочего
механического цеха), руб. в
месяц
3564
3564
0
0,0
9 Итого прочие затраты
предприятия, связанные с
дополнительными выплатами
сотрудникам помимо основной
заработной платы, в год, тыс.
руб.
2053
513
-1540
-75,0
10 Затраты на рабочую
спецодежду в среднем в год на
одного сотрудника, руб.
15450
15450
0
0,0
11 Итого затраты на рабочую
спецодежду за год всем
сотрудникам механического цеха,
тыс. руб.
742
185
-556
-75,0
10 Итого затраты предприятия,
связанные с персоналом, в год,
тыс. руб.
33144
8286
-24858
-75,0
83
Расчеты к таблице 19.
Годовой фонд оплаты труда рабочих механического цеха в прогнозном
году = (6 х 42500 х 12 : 1000) + (6 х 38250 х 12 : 1000) = 5814 тыс. руб.
Снижение затрат предприятия, связанных с выплатой заработной платы,
снизятся после реализации проекта на 17442 тыс. руб. за счет высвобождения
рабочей силы. Следует отметить, что высвобождаемые работники пройдут
дополнительное обучение за счет предприятия и будут распределены для
работы в другие подразделения АО «ЦС «Звездочка».
Отчисления во внебюджетные фонды в год в прогнозном году = 5814 х
0,305 = 1773 тыс. руб.
Снижение затрат предприятия, связанных с социальными отчислениями,
снизятся после реализации проекта на 5320 тыс. руб. за счет снижения общего
фонда оплаты труда в целом по цеху.
Итого затраты на оплату труда и социальные отчисления в прогнозном
году = 5814 + 1773 = 7587 тыс. руб.
Итого прочие затраты предприятия, связанные с дополнительными
выплатами сотрудникам помимо основной заработной платы в прогнозном году
= (12 х 3564) х 12 : 1000 = 513 тыс. руб.
Итого затраты на рабочую спецодежду за год всем сотрудникам
механического цеха в прогнозном году = (12 х 15450) : 1000 = 185 тыс. руб.
Итого затраты предприятия, связанные с персоналом в прогнозном году =
7587 + 513 + 185 = 8286 тыс. руб.
Вывод: в результате реализации проекта «Модернизация механического
цеха АО «ЦС «Звездочка» затраты предприятия, связанные с персоналом, в
прогнозном году снизятся на 24858 тыс. руб. или на 75%.
Расчет снижения затрат, связанных с потребляемой электроэнергией.
Расчеты к таблице 20.
Объем потребления электроэнергии в смену (8 часов) (до мероприятия) =
12 х 25,6 х 8 = 2458 кВт.