36
факторы, как непрозрачность малого бизнеса, его высокая чувствительность
к изменениям внешней среды, высокие процентные ставки и жесткие условия
получения кредитов. Одним из препятствий к развитию кредитования малого
бизнеса является также спад предпринимательства в результате финансового
кризиса 2014-2015 годов. Размер получаемых кредитов, их обеспечение
и уплачиваемая процентная ставка являются важнейшими особенностями
кредитования малого бизнеса в условиях кризиса. Руководство многих банков
убеждено в том, что кредитование малого бизнеса осложнено наличием
множества рисков. Тем не менее, субъекты малого и среднего бизнеса
обозначают вопросы залога и гарантий, и высокие процентные ставки как
факторы, затрудняющие получение кредита. Финансовая непрозрачность
отечественного бизнеса и неграмотное ведение финансовой отчетности
является очень серьезной проблемой кредитования юридических лиц. Часто
сами предприниматели не осознают свое финансовое состояние, не понимают
сложности положения бизнеса. Более того, многие банки при проверке
неоднократно выясняют, что в малых предприятиях не ведется управленческая
или финансовая отчётность. Вследствие этого предприниматели не могут
получить кредит по причине отсутствия отчетности или
ее неудовлетворительного состояния. Именно это является наиболее частой
причиной отказа в настоящее время. Отсутствие у многих компаний
положительной кредитной истории также относится к проблемам кредитования
малого бизнеса. И, наконец, плохая информированность о возможностях
и способах кредитования также тормозит развитие этого сектора кредитования
в России. Одной из слабых сторон действующих кредитных программ
для малого бизнеса является то, что банки отказываются предоставлять
кредиты на открытие бизнеса. Чаще всего кредит получает функционирующее
предприятие. Представим следующие проблемы, затрудняющие развитие
малого бизнеса в России с точки зрения предпринимателей:
высокая налоговая нагрузка (47 %);
ограниченность финансовых средств (46 %);
37
коррупция в органах власти (32 %) и высокая арендная плата (31 %);
трудности с получением кредита (25 %);
низкая квалификация персонала (12 %);
проблемы, связанные непосредственно с регистрацией самого
бизнеса (11 %).
Таким образом можно сделать вывод, что ограниченность финансовых
средств существенно затрудняет развитие малого бизнеса. Вследствие этого
возникает вопрос с получением кредита. В связи с этим остаются открытыми
вопросы, решение которых наиболее эффективно могло бы способствовать
развитию банковского сектора. Проблемы развития малого бизнеса
представлены на рисунке 9.
Рисунок 9. Проблемы развития малого бизнеса
15
Одной из основных причин нежелания банков кредитовать малые
предприятия является наличие крупных кредитных рисков. Это подтверждает
результаты обследования Ассоциации региональных банков России. Именно
высокие риски кредитования являются основным препятствием увеличению
объемов кредитования малого бизнеса (58,3 %). Отсутствие надежного
15
Гатапова И.С. Исследование проблем кредитования малого бизнеса//Россия и мировое
сообщество перед вызовами нестабильности экономических и правовых проблем. – 2017 – с.
53
47%
46%
32%
25%
12%
11%
31%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
38
заемщика (45,8 %), недостаточная ресурсная база (22,2 %), высокие
операционные издержки (12,5 %), отсутствие спроса на условиях банка (12,5 %)
ставятся на второе, третье, четвертое и пятое места соответственно.
Предприниматели нечасто показывают весь свой бизнес в официальной
отчетности, оптимизируя таким образом налогообложение. Многие малые
предприятия стремятся избежать налогов, скрывая реальные масштабы бизнеса,
практически не отражая прибыль и имеющиеся активы в балансах, занижая
фонд заработной платы.
Как правило, предприниматели покрывают потребность в небольшом
кредите с помощью некредитных организаций и частных заемщиков, иными
словами ростовщиков. Помимо этого, на начальном этапе создания и начала
деятельности малого предприятия в качестве источников финансирования
предприниматели привлекают личные сбережения и средства, обретенные
в виде займов от ближайшего социального окружения, то есть родственников,
друзей, знакомых. Все чаще руководители малых предприятий в целях
финансирования собственного бизнеса используют потребительские кредиты,
условия выдачи которых гораздо мягче. Обеспеченность малого бизнеса
микрозаймами, в размере 5 - 10 тыс. дол., которые финансируют некредитные
организации остается весьма низкой и не превышает 3 - 5 % от суммарной
потребности.
Причинами тому являются слабая информированность населения
о деятельности некредитных организаций (кредитных кооперативов
и различных фондов поддержки), а также неразработанность законодательной
базы в этой сфере. Желание закрепиться на рынке финансовых услуг
для малого предпринимательства диктует необходимость применения наиболее
эффективных методов и моделей определения кредитоспособности заемщика.
Таким образом, можно выделить целый ряд факторов, сдерживающих развитие
кредитования малого предпринимательства в российской экономике. При этом
препятствия возникают как у субъектов малого предпринимательства,
так и у самих банков. Однако, несмотря на указанные проблемы, российские
39
банки, прежде всего, региональные начинают активно осваивать эту нишу,
понимая перспективность кредитования малого бизнеса для укрепления своих
конкурентных позиций. Следует отметить, что кредиты для малого бизнеса
могут стать не только инструментом поддержки предпринимательства,
но и мощным оружием для борьбы с бедностью и для продвижения социально
значимых проектов. В настоящее время кредитование малого бизнеса – одно из
наиболее прибыльных вложений средств, поскольку малый бизнес сегодня
самый быстрорастущий сегмент экономики
16
.
Также в качестве основной проблемы можно назвать достаточно высокие
процентные ставки. В качестве одной из ключевых проблем кредитования
малого и среднего бизнеса (МСБ) на современном этапе (2014-2016 год) можно
назвать высокий уровень процентных ставок. Начиная с 2010 по 2014 год
уровень процентных ставок для субъектов МСБ постепенно снижался, однако
в декабре 2014 года был отмечен резкий рост ставок в ответ на повышение
ключевой ставки до 17%.
Максимального значения ставки по кредитам для малого бизнеса достигли
в марте 2015 года, составив 19,2%. В 2015 году ставки постепенно снижались
на фоне снижения ключевой ставки, однако в целом их снижение для субъектов
МСБ составило не более 3 п.п., несмотря на то, что ключевая ставка в течение
2015 года снизилась с 17% до 11%.
В основном снижение ставки происходит в сфере среднесрочного
и долгосрочного кредитования, но их доля в общем объеме кредитов МСБ
не превышает 30%, что и обусловливает достаточно вялотекущее снижение
ставок в целом. Так, по данным Банка России в феврале 2016 года ставки
оказались на уровне 16,1% годовых по кредитам на срок свыше 1 года
и 16,5% годовых – на срок до 1 года (данные приводятся без учета Сбербанка)
17
.
16
Гатапова И.С. Исследование проблем кредитования малого бизнеса//Россия и мировое
сообщество перед вызовами нестабильности экономических и правовых проблем. – 2017 – с.
55
17
Харитонова Д.Е. Проблемы кредитования малого бизнеса на территории РФ//Строй много.
– 2017 - № 1 – с. 2
40
Высокий уровень процентных ставок в России, в свою очередь,
обусловливает целый ряд других проблем в сфере кредитования МСБ – это
и нежелание представителей малого бизнеса брать кредиты в коммерческих
банках, и растущий уровень просрочки по кредитам в силу невозможности
обслуживать кредит по таким высоким ставкам в условиях роста затрат
и снижения спроса.
Так, в России лишь каждый пятый (22%) субъект МСП имеет
действующий кредит, тогда как средний показатель по 135 странам – 35%.
В качестве источников для приобретения основных средств субъектами МСП
в 2015г. в России выступали внутренние средства – 86%, банковский кредит –
только 6%, торговый кредит – 3%.
Таким образом, уровень проникновения финансовых услуг в России
остается на достаточно низком уровне, что, в первую очередь, обусловлено
высоким уровнем процентных ставок и стоимости заемных средств.
Доля «плохих» долгов в кредитном портфеле МСБ значительно выше, чем
в портфелях кредитов физическим лицам и крупному бизнесу.
Еще одной из проблем развития рынка кредитования малого и среднего
бизнеса является его выраженная асимметрия по географическому признаку,
практически 1/3 портфеля задолженности сконцентрирована в Москве
и Московской области, что легко объяснимо более благоприятными условиями
для организации и ведения бизнеса. В качестве возможных вариантов решения
выявленных проблем можно отметить следующие направления
совершенствования рынка кредитования малого и среднего бизнеса.
Проблему высоких ставок по кредитам МСП, а значит и роста доли
просроченной задолженности в портфеле кредитов МСП, можно решить
с помощью существенного увеличения объемов гарантийной поддержки, в том
числе за счет средств, выделяемых на поддержку через субсидии той же
Корпорации МСП, образованной в 2015 году на базе Агентства кредитных
гарантий (АКГ), что приведет к росту доли кредитов МСП, обеспеченных
гарантиями.
41
Необходима также разработка и запуск адресных программ
государственной финансовой поддержки МСП для стартапов. Развитие
системы бюро кредитных историй (БКИ), внедрение современных технологий
оценки заемщиков приведет к снижению доли просроченной задолженности
в портфеле кредитов МСП, что также является одной из ключевых проблем
современного состояния рынка кредитования МСП. Приведет к росту доли
кредитов малому бизнесу, при выдаче которых использовалась информация
БКИ, а, следовательно, к росту доли МСП, когда-либо пользовавшихся
кредитом, что в свою очередь направлено на решение проблемы низкого уровня
проникновения финансовых услуг в России. Россия традиционно отстает
от европейских стран по уровню использования основных форм заемных
средств – банковский кредит (32% против 50% в среднем по Европе) и лизинг
(13% против 47%)
18
.
Решение проблемы ярко выраженной асимметричности рынка
кредитования МСП и снижения концентрации объемов кредитования МСП
в отдельных регионах возможно за счет грамотно разработанной и эффективно
осуществляемой региональной политики, усилий всех заинтересованных
в развитии рынка кредитования МСП сторон, направленных на сглаживание
диспропорций в физической и стоимостной доступности кредитных услуг для
малого и среднего бизнеса. Особое место занимает вопрос повышения
финансовой грамотности предпринимателей, который прямо или косвенно
будет способствовать решению целого ряда проблем развития рынка
кредитования МСП. Необходимо массовое внедрение программ обучения
предпринимателей финансовой грамотности при поддержке государства,
субъектов инфраструктуры кредитования бизнеса, самих коммерческих банков.
Это приведет к росту доли предпринимателей, доверяющих банкам и иным
финансовым институтам, росту числа предпринимателей, воспользовавшихся
банковским кредитом, к увеличению размера портфеля кредитования МСП,
18
Уксусова М.С. Анализ проблем и тенденций развития кредитования малого и среднего
бизнеса//Становление и развитие предпринимательства в России. – 2016 – с. 270
42
объема выданных кредитов, а, следовательно, к преодолению негативных
тенденций, характеризующих современный этап развития рынка кредитования
малого и среднего бизнеса
19
.
2.3. Перспективы развития кредитования малого бизнеса
На основании выявленных проблем устойчивого развития рынка
кредитования малого и среднего бизнеса, а также изучения научной литературы
по теме исследования сформулируем основные направления
совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса в России
применительно к каждой из обозначенных проблем:
1. Уровень инфляции. В современных экономических условиях следует
сохранять пропорции величины денежной массы и товарного производства,
которые позволяют удерживать стабильность цен, а также доступную
ставку по кредитам. В настоящее время большое влияние на инфляцию
оказывает рост цен в секторе непродовольственных товаров и в секторе
услуг.
2. Ключевая ставка Центрального Банка РФ. Необходимо осуществить
активное внедрение политики дешевых денег в условиях спада
производства. Так, например, до конца 2014 года данная политика
способствовала повышению уровня кредитования и росту инвестиций
за счет снижения ставки кредитования. В настоящее время тенденция
к росту объемов кредитного рынка остановилась.
3. Развитие института малого предпринимательства. Для оказания
значительного влияния на перечисленные выше проблемы необходима
государственная поддержка малого бизнеса, в частности,
при кредитовании малого предпринимательства, например,
многочисленные целевые государственные программы помощи малому
19
Мониторинг уровня доступности финансовых услуг для субъектов малого и среднего
предпринимательства. Финдекс МСП. // Обзор Аналитического центра МСП Банка, май 2016
[Электронный ресурс]:URL: https://www.mspbank.ru/userfiles/
43
предпринимательству. Среди таких программ можно выделить: пособие
по безработице для лиц, открывающих свое дело; государственную
программу развития сельского хозяйства; создание и развитие
инфраструктуры поддержки предпринимателей.
4. Процентная ставка. Считаетcя, что банки должны дифференцировать
процентную ставку в зависимости от вида деятельности заемщика.
Необходимо организовать работу по принципу «единого окна». Банкам
при рассмотрении кредитных заявок по инвестиционным проектам малого
бизнеса рекомендуется самостоятельно подавать данные
по заемщику – малому бизнесу в Министерство экономического развития
РФ для согласования объема государственных субсидий по каждому
заемщику.
5. Специалисты. Банки должны осуществлять более качественную
подготовку кадров, высоко мотивировать сотрудников, в первую очередь
нефинансовыми факторами, и регулярно проводить тренинги
и технические обучение для повышения квалификации сотрудников.
6. Залоговая обеспечительная база. Необходимо привлекать в этих целях
юридических лиц, относящихся к инфраструктуре поддержки малого
и среднего предпринимательства, которые обеспечивали бы гарантию
кредита по инвестиционным проектам. Известно, что залоговое
обеспечение банки принимают с целью укрепления позиции по рискам
невозврата. Залог играет важную роль, так как позволяет банкам
обеспечить погашение кредита в случае отказа заемщика от оплаты,
но он не должен являться определяющим критерием при выдаче кредита.
7. Start-up. Для возможности решения вопроса кредитования Start-up
необходима государственная поддержка проектов в виде обеспечения
гарантии муниципалитета.
8. Первоначальный взнос. Со стороны государства должна быть оказана
помощь по предоставлению малому бизнесу гарантийного поручительства
или предоставлению 20% от величины первоначального взноса.
44
9. Небольшая сумма кредита. С целью снижения затрат «микро-
потребителей» при открытии расчетного счета клиенту целесообразно
делать его автоматически овердрафтным. Будущий заемщик, открывая
расчетный счет, будет стремиться к своевременному погашению
дебетового остатка счета. Иначе он не получит нового овердрафта на свой
расчетный счет.
10. Финансовая грамотность. Целесообразным является, чтобы
до регистрации предприятия или индивидуального предпринимателя
последний обязан пройти тест, хотя бы в режиме «онлайн» (материал
мог бы располагаться на сайте ИФНС). И только после данной процедуры
можно регистрировать предприятия и предпринимателей.
Таким образом, можно сделать вывод, что эффективно решить выявленные
проблемы устойчивого развития кредитования малого и среднего бизнеса в
России, реально только при условии комплексного подхода к данному процессу.
Но основная роль, по моему мнению, отводится государству,
его стремлению и возможностям оказывать влияние на развитие малого
и среднего бизнеса путем оказания поддержки, в первую очередь,
через совершенствование банковского механизма кредитования
20
.
Кроме того, для решения ряда проблемпо кредитованию малого
и среднего бизнеса создаются специальные организации, такие как, например,
«Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы», который помогает
получить предпринимателям необходимое финансирование, осуществить
сделки по лизингу, обеспечить гарантии и поручительства по обязательствам
субъектов малого предпринимательства. Помимо этого, Правительство страны
совместно с органами местного самоуправления разрабатывают определенные
меры по поддержке и содействию развития малого и среднего бизнеса.
Во многих регионах власти уже предоставляют местным предпринимателям
кредиты по ставкам гораздо ниже рыночных. Но для того, чтобы
20
Сайбель Н.Ю. Кредитование малого и среднего бизнеса: проблемы и перспективы
развития//Профессионал года 2017. – 2017 – с. 41-45
45
предприниматель мог получить данный кредит ему необходимо: собрать целый
ряд документов, осуществлять свою деятельность в определенной сфере
или же относиться к нужной возрастной категории (например, молодежное
предпринимательство).
Таким образом, не смотря на большое количество проблем кредитование
малого и среднего бизнеса, является довольно привлекательной сферой
для банков. МСБ является довольно гибкой сферой, что позволяет ему быстро
реагировать на все изменения рыночной экономики. Помимо, этого
кредитование малого и среднего бизнеса, в довольно небольшие сроки
окупается
21
.
21
Венина А.О. Проблемы и перспективы кредитования малого бизнеса//Современное
общество: глобальные и региональные проблемы. – 2017 – с. 65