45
вложений и собственных средств
коммерческого банка
Рассматривая коэффициент «агрессивности-осторожности» кредитной
политики, следует отметить, что в рассматриваемом периоде банк осуществлял
агрессивную кредитную деятельность. Данный вывод подтверждается значениями
коэффициента соотношения кредитных вложений и собственных средств банка,
которые свидетельствуют о недостаточности капитала Россельхозбанка в
оцениваемом периоде и о проведении им агрессивной кредитной политики. Говоря
о рискованности кредитной деятельности АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг.,
можно заметить, что значения коэффициента риска кредитного портфеля банка в
этом периоде (91,6 % в 2014 г., 91,6 % в 2015 г. и 91,2 % в 2016 г.) были высоки
(таблица 17).
Коэффициент достаточности резерва на возможные потери по ссудам
находился на низком уровне в течение всего периода, но это может говорить о
том, что у банка большое количество первоклассных заемщиков.
Таблица 17
Оценка рискованности кредитной деятельности
АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг.
Показатель
Значение показателя, в %
2014 год
2015 год
2016 год
Коэффициент риска кредитного портфеля
91,6
91,6
91,2
Коэффициент достаточности резерва на
возможные потери по ссудам
9,09
8,31
9,7
Минимальный размер крупных кредитных
рисков
69,1
74,9
185,1
Норматив максимального размера кредитов
(Н9.1)
0
0
0
Норматив совокупной величины риска по
инсайдерам банка (H10.1)
0,8
1,2
3,0
Также в оцениваемом периоде банк полностью удовлетворял
требованиям, установленным ЦБ РФ в части максимального размера крупных
кредитных рисков, максимального размера кредитов и совокупной величины
риска по инсайдерам банка. Рассмотрим динамику кредитного портфеля и
просроченной задолженности, представленную на рисунке 11.
46
Рис. 11 - Динамика просроченной задолженности
за 2014-2016 гг., млн рублей
Данная негативная тенденция к росту просроченной задолженности
связана с нестабильной политической и экономической ситуацией в стране,
ухудшением конъюнктуры российского рынка, ограничением доступа к
финансовым ресурсам, что в конечном итоге приводит к росту просроченной
задолженности по корпоративным клиентам. В свою очередь, основная
причина роста просроченной задолженности по кредитам физическим лицам -
рост индекса потребительских цен и падение реальных доходов населения. За
счет данного резерва производится списание потерь по нереальным для
взыскания кредитам банка. Как видим, созданные резервы не полностью
покрывают просроченную задолженность банка.
Таким образом, банку необходимо уделять особое внимание работе с
просроченной задолженностью в целях повышения его качества.
По просроченной задолженности в кредитном портфеле российских
кредитных организаций в 2016 году АО «Россельхозбанк» занимает 4 место.
Хотелось бы отметить, что в 2015 году АО «Россельхозбанк» занимал также 4
место, т.е. изменений не произошло (таблица 18)
Таблица 18
0
50000
100000
150000
200000
250000
2014 2015 2016
Кредитный портфель Итого просроченной задолженности
47
Просроченная задолженность в кредитном портфеле различных
кредитных организаций, тыс. руб.
Название
кредитной
организации
2015 год
тыс. руб.
2016 год
тыс. руб.
Изменения,
тыс. руб.
Изменения,
%
Сбербанк России
269 033 175
267 126 807
−1 906 368
−0,71%
Газпромбанк
235 961 399
229 512 012
−6 449 387
−2,73%
ВТБ
107 433 799
99 146 699
−8 287 100
−7,71%
Россельхозбанк
99 061 917
97 998 015
−1 063 902
−1,07%
Исходя из данной таблицы, можно сделать вывод о том, что АО
«Россельхозбанк» находится в стабильном положении, т.к. показатель,
характеризующий уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле
снизился на 1,07%, т.е. количество возвращенных кредитов возросло.
Драйверами роста кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» будут
являться:
1. Развитие корпоративного бизнеса:
– кредитование всех участников цепочки доведения продукции от
производителя до конечного потребителя;
– комплексное обслуживание клиентов на всех этапах его развития.
2. Развитие малого и среднего бизнеса:
– расширение кредитования крестьянских фермерских хозяйств (КФХ);
– развитие специальных программ кредитования малого и среднего
предпринимательства, в т.ч. лизинг, факторинг;
– непроцентные продукты и пр.
3. Развитие розничного бизнеса:
– расширение кредитования личных подсобных хозяйств (ЛПХ);
– кредитование физических лиц: потребительское, ипотечное, авто;
– непроцентные продукты и пр.
Банк к 2020 году планирует рост кредитного портфеля до 3,1-4,1 трлн руб.,
основную долю в котором займут целевые сегменты Банка. При этом Банк будет
осуществлять диверсификацию как внутри целевых сегментов, двигаясь по цепочке
от производителя до потребителя, так и за счет потенциально возможных
сегментов. Основная задача диверсификации кредитного портфеля – существенное
48
улучшение его качества, минимизация рисков, снижение доли и уровня
проблемной задолженности, формирование дополнительных доходов в первую
очередь комиссионных. Векторами формирования кредитного портфеля на период
до 2020 г. будут являться:
– лидерство в выдаче субсидируемых кредитов;
– кредитование МФХ, инвестиционные проекты по развитию
животноводства и обновлению основных фондов;
– увеличение сроков кредитования до 15 лет;
– усиление роли Банка во всей цепочке создания стоимости от
производителя до потребителя;
– тиражирование типовых инвестиционных проектов;
– внедрение инструментов проектного финансирования;
– инфраструктурные проекты в АПК, сельской местности, поселениях,
малых и средних городах, РХК и ЛПК;
– стимулирование развития сельскохозяйственной кооперации;
– активизация работы с гарантийными фондами;
– комплексное обслуживание клиентов, технология «одного окна»;
– технологическая модернизация и индустриализация села;
– защита и развитие клиентов в условиях ВТО, помощь в реализации их
экспортного потенциала;
– доступность кредитов: ценовая и неценовая.
Банк планирует к 2020 году активный рост клиентской базы в целевых
сегментах:
– в сегменте крупного, среднего и малого бизнеса до 120 тыс. (в 2016 году –
81 тыс.);
– в сегменте микробизнеса и КФХ до400-500 тыс. (в 2016 году – 107
тыс.);
– в сегменте розничных клиентов до более чем 12 млн клиентов (в 2016
году – 3,3 млн).
49
Сегодняшнее состояние экономики создает приемлемые условия для
развития малого бизнеса и индивидуального предпринимательства. Этот факт
не может оставаться незамеченным банками, которые расширяют свои
продуктовые линейки за счет новых предложений кредитов для представителей
малого и среднего бизнеса. В таблице (Приложение 2) представлен обзор
кредитных продуктов кредитно-финансовых учреждений.
Россельхозбанк так же продолжит расширение линейки продуктов и
услуг, обеспечивая ее соответствующей операционной моделью и
инфраструктурой. При этом инвестиционные программы, реализуемые
Россельхозбанком различаются в зависимости от размера бизнеса.
Инвестиционные программы, предлагаемые Россельхозбанком МСП
представлены на рисунке 12.
В Банке действует широкая линейка универсальных кредитных продуктов
для МСП (Приложение 3), которая позволяет удовлетворять запросы клиентов
(включая сельхоз товаропроизводителей) на доступные кредитные средства,
привлекаемые на всех этапах производства, переработки и реализации продукции, а
также осуществлять мероприятия, связанные с расширением и модернизацией
производства, внедрением новаций и современных технологий.
Кредит под залог приобретения
объектов коммерческой
недвижимости
– Сроки кредитования — до 8 лет
– Сумма кредитования до 200 млн.
руб.
– Гибкий график погашения кредита
– Возможность отсрочки погашения
основного долга до 12 месяцев
Кредит Инвестиционный-стандарт
– Сумма кредита до 60 млн. рублей
– Срок кредитования - до 8 лет
– Отсрочка погашения основного
долга до 18 месяцев
– Возможность индивидуального
графика погашения кредита
Кредиты на инвестиционные цели
– Неограниченная сумма
кредитования
– Срок кредитования — до 15 лет
Коммерческая ипотека
– Максимальная сумма до 20 млн.
рублей
– Срок кредитования до 10 лет
объекта недвижимости
– Отсрочка погашения основного
долга — до 12 месяцев
ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ПРОГРАММЫ
ПО КРЕДИТОВАНИЮ МСП
50
Рис. 12 - Инвестиционные программы АО «Россельхозбанк»
малому и миробизнесу
Следует выделить такие предложения Банка, как:
программы кредитования под залог приобретаемой
сельскохозяйственной техники, автотранспорта, перерабатывающего
оборудования, сельскохозяйственных животных, земельных участков
сельскохозяйственного назначения, коммерческой недвижимости;
программу кредитования на цели, связанные с проведением сезонных
полевых работ. Она включает в себя широкую линейку кредитных продуктов (в
том числе кредитование под залог будущего урожая, несмотря на высокие риски
данного вида обеспечения), в максимальной степени учитывающих интересы всех
типов заемщиков и особенности каждой из отраслей сельского хозяйства.
Кроме того, с 2015 года Банк обновил специализированную
продуктовую линейку для клиентов микробизнеса. Были запущены
стандартные кредитные продукты «Выгодное решение», «Микро»,
«Оптимальный», Микро овердрафт», «Коммерческая ипотека» и «Выгодное
решение», оптимизированные под специфику бизнеса заемщиков и
предусматривающие различные цели, сроки и суммы кредитования.
Кредит под залог приобретаемого
молодняка с/х животных
– Срок кредитования до 5 лет
– Возможность отсрочки погашения
основного долга до 12 месяцев
– Возможность приобретения
молодняка у зарубежных
поставщиков
Кредит под залог приобретаемой
техники и/или оборудования
- Приобретение как новой, так и
бывшей в употреблении техники и
оборудования
– Период кредитования до 7 лет
– Отсрочка погашения основного
долга до 12 месяцев
Оптимальный
– Кредит предоставляется на любые
бизнес- цели.
– Максимальная сумма до 7 млн.
рублей
– Срок кредитования до 5 лет
– Гибкая структура обеспечения по
кредиту
Кредит под залог приобретаемых
земельных участков из состава
земель с/х назначения
– Срок кредитования до 8 лет
– Залог только приобретаемого
земельного участка
– Отсрочка погашения основного
долга до 24 месяцев
51
Заемные средства по условиям этих продуктов предоставляются как в
форме единовременной выдачи, так и в форме кредитной линии, что позволяет,
например, учитывать порядок расчетов предприятий с поставщиками.
Ключевым преимуществом продуктов «Выгодное решение», «Микро» и
«Микро овердрафт» является возможность получения средств на пополнение
оборотных средств без предоставления залогового обеспечения.
В рамках кредитного продукта «Микро» заемные средства возможно
получить на срок до трех лет. Кредит «Оптимальный» ориентирован на
клиентов, решающих долгосрочные бизнес-задачи. Длительный срок
кредитования на инвестиционные цели (до пяти лет) и максимальная сумма до
7 млн рублей открывают клиентам широкие возможности инвестиционного
развития, а гибкая структура обеспечения делает продукт доступным для
большого круга заемщиков.
С помощью кредитного продукта «Коммерческая ипотека»
предприниматели могут решить проблему дефицита офисных,
производственных и торговых площадей. Максимальный размер кредита
достигает 20 млн рублей, а срок – 10 лет, что позволяет планомерно развивать
бизнес с учетом периода окупаемости проекта. Предусмотрена возможность
кредитования без первоначального взноса, а также на ремонт приобретаемых
объектов коммерческой недвижимости.
По продукту «Выгодное решение» представители микробизнеса могут
рефинансировать инвестиционные и текущие кредиты, полученные в других
банках. Размер кредита также может достигать 20 млн рублей, а срок
кредитования – 10 лет.
В целях повышения доступности финансирования для клиентов малого
и микробизнеса условия большинства разработанных для них кредитных
продуктов Банка предусматривают возможность использования независимых
гарантий Корпорации МСП, поручительств гарантийных фондов,
государственных и муниципальных гарантий.
52
В области инвестиционного кредитования Банк следует государственной
политике восстановления и развития современной материально–технической
базы агропромышленного комплекса экономики страны. Инвестиционное
кредитование осуществляется сроком до 15 лет, с ежемесячной или
ежеквартальной уплатой процентов. Инвестиционные кредиты могут
предоставляться разово или с открытием кредитной линии.
Проектное финансирование осуществляется в случае отсутствия или
недостаточности средств от текущей деятельности заемщика для возврата
кредита. Основное условие проектного финансирования — обязательное
участие заемщика в данном проекте в размере не менее 25% от общей суммы
необходимых капитальных вложений.
В основном инвестиционное кредитование направлено на поддержку
негосударственных коммерческих организаций, однако активизировался
процесс кредитования индивидуальных предпринимателей в АПК, что является
следствием исполнения государственных программ. В частности,
постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2012 г.
№717 была утверждена Государственная программа развития сельского
хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и
продовольствия на 2013-2020 годы. Данная программа включает в себя 11
подпрограмм. Среди которых поддержка малых форм хозяйствования, развитие
финансово–кредитной системы агропромышленного комплекса. Согласно
последней АО «Россельхозбанк» выступает в качестве инструмента управления
средствами Программы. При этом запланировано, что объем кредитов,
выданных АО «Россельхозбанк» на развитие агропромышленного комплекса с
2015 по 2020 годы, составит 3108-3973 млрд. рублей, а объем выданных
долгосрочных кредитов 1536-1698 млрд. рублей.
Так, в соответствии с целями Программы можно выделить следующие
приоритетные направления инвестиционного кредитования, осуществляемого
АО «Россельхозбанк»:
– развитие импортозамещающих подотраслей сельского хозяйства;
53
– наращивание экспорта сельскохозяйственной продукции, сырья и
продовольствия по мере насыщения ими внутреннего рынка;
– в сфере производства
— скотоводство (производство молока и мяса) как системообразующая
подотрасль;
– экологическая безопасность сельскохозяйственной продукции и
продовольствия;
– модернизация материально–технической и технологической базы
селекции и семеноводства;
– поддержка малых форм хозяйствования;
– стимулирование инновационной деятельности и инновационного
развития агропромышленного комплекса;
– развитие биотехнологии;
– развитие мелиорации земель сельскохозяйственного назначения.
Таким образом, инвестиционное кредитование МСП является важным
инструментом, с помощью которого можно ускорить и углубить процесс
развития сельского хозяйства. Выполнение Государственной программы
является первостепенной задачей для АО «Россельхозбанк», так как в
сложившихся экономических условиях особенно остро стоит вопрос
эффективного использования имеющихся ресурсов для обеспечения
продовольственной безопасности страны.
2.3 Специфика управления кредитным риском при формировании
стратегии кредитования банка, ориентированной на малый бизнес
Проведем оценку кредитной политики и способов диверсификации
кредитных рисков в АО «Россельхозбанк». В настоящее время АО
«Россельхозбанк» – это универсальный коммерческий банк, предоставляющий
все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в
финансировании агропромышленного комплекса Российской Федерации. АО
54
«Россельхозбанк» в настоящее время предлагает свои кредитные услуги
следующим сегментам клиентов: частные лица; малый и микробизнес; средний
и крупный бизнес.
Объем кредитования в банке в 2015 г., по сравнению с 2013 г.,
увеличился на 393504,6 млн руб., или на 33,2 %, в том числе в результате
кредитования юридических лиц на 364800,9 млн руб., или на 38,5 %. Темпы
роста объема кредитования физических лиц составили 112,1 %, а в абсолютном
размере объем кредитования физических лиц увеличился на 28703,7 млн руб.
Динамика кредитов АО «Россельхозбанк» за 2014–2015 гг. наглядно
представлена на рисунке 13.
Рис. 13 - Динамика кредитов АО «Россельхозбанк» за 2014-2016 гг.
На диаграмме рисунка 13 наглядно показано, что сумма кредитов
юридическим значительно превышает сумму кредитов физическим лицам.
Одним из направлений кредитования банка является поддержка малого
предпринимательства. Объем кредитов, выданных субъектам малого
предпринимательства, в 2016 году, по сравнению с 2014 годом, снизился на
3983,3 млн руб. или на 0,8 %. Касательно динамики объемов кредитования
физических лиц за период с 2014 по 2016 год, можно сказать, что рост
948551.2
1081754.8
1313352.1
236926.8
256297.7
265630.5
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
2014 2015 2016
Кредиты юридическим
лицам
Ссуды физическим
лицам