24
можно отнести длительные сроки кредитования и поддержание наукоемких
проектов, к минусам - высокие процентные ставки и малое количество данных
кредитных предложений со стороны банков.
По мнению ряда авторов, С.В. Ратнер и Е.А. Нестеренко [62], венчурное
финансирование в России возможно только на поздних стадиях развития
бизнеса. Но оно крайне необходимо для развития национального
высокотехнологичного бизнеса. Однако этот бизнес имеет высокий риск.
В работе Ковалева А.М. [45] обосновывается приоритетность поддержки
данного направления, это особенно важно, когда речь идет о субъектах малого
и среднего бизнеса, действующих в сфере высоких технологий.
Государственная поддержка должна быть сфокусирована именно на таком
бизнесе, поскольку он обладает значительным инновационным потенциалом, и
имеет реальные возможности наращивания объемов экспорта,
импортозамещения продукции машиностроения и высоких технологий.
В отличие от западных стран, где банки практикуют долгосрочное
кредитование и наращивают его объемы (это связано с высокой нормой
самофинансирования нефинансовых компаний), в нашей стране предпочтение
отдается краткосрочному кредитованию. Но нужно понимать, что и тот и
другой вид кредитования должен совершенствоваться банками на основе
клиентоориентированного подхода, что предполагает постоянный мониторинг
потребностей малого бизнеса и формирование тесных долгосрочных
партнерских отношений между бизнесом и банком. Такой подход отвечает не
только интересам банков и бизнеса, но и экономики страны в целом.
Подводя итоги, можно отметить, что вследствие частых кризисных
ситуаций в российской экономике и в результате слабо развитых программ
государственной поддержки малого предпринимательства, банковское
кредитование субъектов малого бизнеса развивается незначительными
темпами. Чтобы изменить существующую экономическую ситуацию в сфере
развития малого бизнеса в России необходимо учитывать национальную
специфику малого бизнеса при кредитовании.
25
1.3 Опыт банковского кредитования субъектов малого бизнеса в
зарубежных странах
Практика зарубежных банков свидетельствует о том, что в каждой стране
сложились специфические кредитные продукты, которые явились результатом
длительного сотрудничества банков с клиентами, многолетнего изучения
спроса на программы кредитования банков и целевые потребности заемщиков-
субъектов малого и среднего бизнеса. В США наибольшее распространение
получили кредитные линии, в Германии – кредитование на основе
контокоррентных счетов, в Великобритании – овердрафты. Общим для данных
кредитных продуктов является техналогия заключения долгосрочного
кредитного соглашения об установлении лимита кредитования и сроках его
действия. Банки обычно оценивают кредиты, выданные малому бизнесу, как
более рискованные, чем другим корпоративным клиентам.
В настоящее время технологии микрокредитования применяются более
чем в 125 странах мира, они появились за рубежом в середине 80-х годов XX
века и развиваются высокими темпами. Основой столь быстрого
распространения микрокредитования является его исключительная
эффективность. Собственникам бизнеса во многих развитых странах мира
предоставлена возможность получения льготных кредитов.
В каждой стране есть специализированный правительственный орган,
который осуществляет государственную политику поддержки и развития
малого и среднего бизнеса, имеющий достаточные ресурсные возможности и
полномочия. В США это Администрация малого бизнеса (Small Business
Administration — SBA), в Великобритании – «Национальное Агентство по
обслуживанию малого бизнеса» (SBS), в Германии – «генеральный Директорат
малого и среднего бизнеса, ремесленничества, услуг и свободных профессий»
(DG VIII) в составе «Федерального Министерства экономики и технологий»
(BMWA), в Японии – «Агентство малого и среднего предпринимательства»
(SMEA), в Венгрии – «Национальный Совет по развитию
предпринимательства», а в Польше – «Департамент ремесленничества, малого
26
и среднего предпринимательства». При этом часть исполнительных
полномочий делегируется другим организационным структурам (профильным
министерствам, контрольно-ревизионным службам, департаментам, банкам,
фондам и т.п.). Функции всех вышеназванных ведомств во многом схожи,
отличия заключаются в иерархии подчинѐнности и во взаимодействии с
другими ведомствами, в организационной структуре и в масштабах
деятельности, а так же в системе отношений с партнѐрскими и общественными
организациями.
В США финансирование малого бизнеса предусматривает существование
системы государственного и альтернативного независимого частного
финансирования малого и среднего бизнеса. При этом вмешательство
государства в финансовую инфраструктуру для малых предприятий
определяется как непосредственным установлением критериев малого бизнеса,
так и прямым финансированием и поддержкой. Для этих целей в 1953 году
была создана Администрация малого бизнеса США (SBA). Финансирование
действующих по всей стране филиалов SBA, разнообразные межрегиональные
подразделения и около 1000 местных центров осуществляет федеральное
правительство. Они предоставляют различные услуги, связанные с
конкретными проектами в разных сферах деятельности (от бизнеса на дому до
международной торговли; от технического содействия до квалифицированного
бизнес-анализа и оформления заявок на получение кредитов).
Эффективность деятельности Администрации малого бизнеса США
(SBA) подтверждается как фактом устойчивого развития и мощью сектора
малого и среднего бизнеса, так и использованием опыта данной организации
при проведении преобразований в системах поддержки малого и среднего
бизнеса в странах Европейского союза, в Великобритании и Японии, а так же в
других странах.
К настоящему времени количество программ, проводимых
Администрацией малого бизнеса США (SBA), более пятидесяти, и каждая со
своими определенными целями, сегментом осуществления, клиентами и
27
условиями участия. Кроме того, программы постоянно совершенствуются,
развиваются уже действующие и создаются совершенно новые направления.
Можно выделить наиболее крупные из них - «504», «7a»и «7М».
В рамках программы «504» осуществляется долговременное
финансирование таких аспектов деятельности малых предприятий, как
приобретение объектов недвижимости, технологического оборудования в целях
расширения производства и модернизации. Применяется фиксированная
кредитная ставка. Программа 504 предназначена для малых предприятий,
нуждающихся в инвестициях для модернизации основных средств, она
осуществляется через инвестиционные фонды (частные некоммерческие
организации, созданные с целью развития экономики того или иного региона).
Программа «7a» - эта программа применяется как основная программа
оказания малым предприятиям помощи в получении коммерческого кредита в
тех случаях, когда они не в состоянии удовлетворить общим условиям
коммерческого кредитования. В рамках общей программы гарантий возможно
финансирование практически любых коммерческих предприятий. Сумма
кредита может использоваться на целый ряд разумных коммерческих целей,
включая аккумуляцию капитала, создание технической базы, приобретение
недвижимости (покупка, восстановление, новое строительство),
рефинансирование долгов (при соблюдении ряда условий). Срок погашения
кредита составляет от 10 до 25 лет. В основном, эта программа предназначена
для уже действующих и вновь создаваемых малых предприятий, а также для
коммерческих кредитных организаций, через которые предоставляются
кредиты.
По программе «7М» предоставляются краткосрочные кредиты на сумму
до 35 тысяч долларов США в целях аккумуляции капитала, закупки
оборудования и сырья. Сумма кредита не может быть использована на
рефинансирование долга или на покупку объектов недвижимости.
Применяется следующая схема: Администрация малого бизнеса США
(SBA) предоставляет кредит или гарантию по кредиту организации-посреднику,
28
которая, в свою очередь, выдает микрозайм и оказывает технические или
управленческие услуги заемщику. Администрация малого бизнеса США (SBA)
не выступает в качестве гаранта в кредитных отношениях между заемщиком и
организацией-посредником.
Программа предназначена для малых предприятий и некоммерческих
организаций, которые нуждаются в притоке незначительного капитала и в
технической поддержке для открытия или расширения уже действующего
производства. Программа осуществляется с помощью специально назначенных
организаций-посредников (это некоммерческие организации, обладающие
опытом в кредитовании и оказании технической поддержки), которые
выступают в качестве промежуточных кредиторов.
Финансируется деятельность Администрации малого бизнеса США
(SBA) Федеральным Правительством. Значительная доля средств определена
для кредитования традиционных программ развития малого и среднего бизнеса,
которые проверены в течение многих лет («7а»). Совокупность программ,
сосредоточенных на модернизацию или расширение бизнеса («504»), в части
финансирования составляет менее четверти бюджета, причем значительную
часть затрат составляет помощь в приобретении оборудования, осуществлении
строительства по наиболее низким расценкам, а никак не стоимость
предоставляемых услуг. И совсем незначительная часть бюджета уделяется
микрокредитованию («7М»), которое чаще всего является неприбыльным.
Следует обратить внимание на то, что деятельность Администрации
малого бизнеса США (SBA) не только непосредственно влияет на увеличение
валового внутреннего продукта, но и приносит прибыль, несмотря на то, что
80% клиентов, обслуживаемых Администрацией малого бизнеса США (SBA),
прогорают уже через год.
В США банки входят в понятие депозитных учреждений, принимающих
у компаний и населения депозиты или ценности на хранение. Помимо банков, к
ним также причисляются кредитные союзы, ссудо-сберегательные учреждения
(сберегательные банки и сберегательные ассоциации), также реализующие
29
кредитование малого и среднего бизнеса. Первенство среди таких учреждений
играют ссудо-сберегательные учреждения и кредитные союзы, которые в свою
очередь являются коммерческими банками.
В каждой стране, в зависимости от ее исторического развития,
наблюдаются существенные различия в построении органов государственной
власти и степени либерализации в системе управления развитием малого и
среднего бизнеса. Функции управления могут быть распределены между
различными государственными структурами и успешно реализовываться в тех
странах, где действуют традиции ведения добросовестного бизнеса и
соблюдающих закон граждан.
В частности, в Великобритании для координации деятельности
различных правительственных учреждений, в каждом ведомстве назначены
ответственные лица за выполнение и оценку результатов реализации программ
и стратегических направлений развития и поддержки малого и среднего
бизнеса, а важнейшие вопросы систематически рассматриваются
Правительством.
В Канаде Правительство уделяет значительное внимание развитию
малого и среднего бизнеса, на долю которого приходится примерно половина
объема производства. В настоящее время в стране насчитывается более 2,3 млн.
малых и средних предприятий.
В Канаде существуют четыре типа предприятий:
1. индивидуально-частное;
2. партнерство;
3. корпорация;
4. кооператив.
Для поощрения развития малого бизнеса действует Закон о
финансировании канадского малого бизнеса (The Canada Small Business
Financing Act), который в значительной степени расширяет возможности
получения средств, необходимых для открытия нового бизнеса, а также для
реконструкции и модернизации уже существующего.
30
На основании данного Закона утверждена Программа финансирования
канадского малого бизнеса (The Canada Small Business Financing Program).
Данная программа рассматривается как один из основных директивных
документов, регулирующих условия предоставления кредитов владельцам
малого бизнеса. Программа CSBF является совместной инициативой
правительства Канады и частного сектора кредиторов.
У Закона о финансировании малого бизнеса есть особенность, он
обязывает федеральное правительство Канады частично компенсировать любые
потери по кредитам, выданным в соответствии с Программой финансирования
канадского малого бизнеса [57].
Правом воспользоваться данной Программой могут индивидуально-
частные предприятия, партнерства и компании, совокупный годовой доход
которых не превышает 5 млн. канадских долларов. Такого права нет у
фермерских хозяйств, благотворительных и религиозных организаций.
В Германии для оптимизации микрофинансирования существует целая
система кредитования малого бизнеса, которая включает предоставление
средств финансовыми институтами, работающим с малым бизнесом. Прямое
финансирование малого бизнеса используется гораздо реже, и реализуется
непосредственно в виде кредитов и субсидий. Такая система была создана
после объединения Германии и была обусловлена необходимостью подъема
более отсталого в экономическом плане восточного региона до уровня развития
Федеративной Республики Германии. Основой системы микрофинансирования
был и остается немецкий государственный банк. Эта финансовая группа,
принадлежащая правительству Германии и которая одновременно является
аналогом внутреннего банка развития, и агентством по финансированию
экспорта, и кредитной организацией, специализирующейся на финансировании
более 3 миллионов малых предприятий Германии. В рамках государственных
программ кредитование происходит согласно традиционным принципам
банковского кредитования. Все кредиты выдаются только кредитоспособным
клиентам, без какого-либо предпочтения отдельным заявителям.
31
Так же стоит обратить внимание на кредитование субъектов малого и
среднего бизнеса во Франции. Представляя одну из крупнейших экономик
Европейского союза, Франция в процессе своего экономического развития
разработала множество средств и методов создания правовых, экономических,
финансовых и организационных условий для успешного функционирования
малого и среднего бизнеса. На сегодняшний день есть единая концепция
развития малого и среднего бизнеса, где основным направлением поддержки
малого и среднего бизнеса является поддержка инновационных предприятий,
так как данное направление играет особую роль в экономике развитых стран
мира.
Таким образом, проанализировав зарубежный опыт кредитования
субъектов малого и среднего бизнеса, можно сделать вывод, что с одной
стороны, инструменты, которые предлагаются зарубежными
правительственными и неправительственными организациями для поддержки
деятельности малого и среднего бизнеса, чрезвычайно разнообразны, но с
другой, – довольно сложны для применения, особенно для малого бизнеса, где
зачастую наблюдается нехватка персонала, знакомого с тонкостями их
использования.
В России также существует государственная поддержка малого бизнеса,
однако эффект от реализации соответствующих программ до сих пор остается
невелик. Российский малый бизнес и по сей день вынужден мириться с такими
проблемами, как несовершенство налоговой системы, наличие высоких
административных барьеров при входе на рынок, давление криминальных
структур, необоснованные поборы со стороны чиновников контролирующих
государственных органов.
Пути выхода из сложившейся ситуации лежат в разработке и реализации
эффективной государственной политики поддержки малого и среднего бизнеса.
Стоит обратить особое внимание на расширение возможностей получения
льготных кредитов на развитие бизнеса, как это делается в развитых странах.
Совместно с государством ведущие коммерческие банки, примером может
32
являться Банк ВТБ (ПАО) и его участие в программах государственной
поддержки малого и среднего бизнеса, способны превратить российский малый
и средний бизнес в действительную опору экономики страны.
Выводы по первой главе
Хотя за последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса
вырос, потребность бизнеса в заемных средствах сегодня удовлетворяется
недостаточно. Это связано и с финансовым кризисом, наложившим отпечаток
на кредитную систему России, а также с рядом других причин.
Подводя итоги, можно отметить, что вследствие частых кризисных
ситуаций в российской экономике и в результате слабо развитых программ
государственной поддержки малого предпринимательства, банковское
кредитование субъектов малого бизнеса развивается незначительными
темпами. Чтобы изменить существующую экономическую ситуацию в сфере
развития малого бизнеса в России необходимо учитывать национальную
специфику малого бизнеса при кредитовании.
Таким образом, проанализировав зарубежный опыт кредитования
субъектов малого и среднего бизнеса, можно сделать вывод, что с одной
стороны, инструменты, которые предлагаются зарубежными
правительственными и неправительственными организациями для поддержки
деятельности малого и среднего бизнеса, чрезвычайно разнообразны, но с
другой, – довольно сложны для применения, особенно для малого бизнеса, где
зачастую наблюдается нехватка персонала, знакомого с тонкостями их
использования.
33
Глава 2. Анализ кредитования малых предприятий в Банке ВТБ
(ПАО)
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО)
Банк ВТБ (публичное акционерное общество) – это кредитная
организация, зарегистрированная Банком России на территории РФ от
17.10.1990 г. под номером 1000.
Банк имеет полное официальное наименование – Банк ВТБ (публичное
акционерное общество), и сокращенное официальное наименование – Банк ВТБ
(ПАО). Адрес места нахождения банка: 190000, г. Санкт-Петербург, ул.
Большая Морская, д. 29 [49].
Банк был создан в октябре 1990 г. с наименованием Банк внешней
торговли РСФСР. В 1993 г. наименование банка было изменено на Банк
внешней торговли Российской Федерации (Внешторгбанк России). 19 октября
2006 г. была изменена организационно-правовая форма и наименование на Банк
ВТБ (ОАО). 25 июня 2017 г. фирменное наименования банка было приведено в
соответствие с законодательством РФ и изменено на Банк ВТБ (ПАО)[2].
Банк несколько раз проходил процедуру реорганизации. Так, от 22
декабря 2010 г. банк был реорганизован в форме присоединения к нему ОАО
«Банк ВТБ Северо-Запад». 14 марта 2018 г. к банку была присоединена часть
бизнеса АО «Банк Москвы» (АО «БС-Банк (Банк Специальный)»), а 01 января
2018 г. – Банк ВТБ24 (ПАО).
Банк ВТБ (ПАО) является коммерческим банком с государственным
участием в капитале, 60,93% акций банка принадлежит Российской Федерации
в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом
(РОСИМУЩЕСТВО). Уставный капитал банка сформирован в размере 651 033
883 623,38 руб. [49].
Банк ВТБ (ПАО) осуществляет банковскую деятельность на основании
Генеральной лицензии на осуществление банковских операций (универсальная
лицензия) и лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных