25
показатель оборачиваемости
рабочей
оборотных средств.
коэффициент
валютным
обеспеченности собственными
ликвидного
средствами.
коэффициент ликвидности.
коэффициент
оценки
покрытия.
рентабельность продукции,
декларацию
работ, услуг.
1. Наиболее
выданные
важный показатель
субъектов
финансовой устойчивости -
коэффициент
управлять
соотношения заемных
необходимости
и собственных средств. Критическое
росбанк
значение коэффициента - единица. Однако
объяснить
допускается превышение
справку
этого
значения
кредитных
при высоких
фактическими
показателях оборачиваемости.
2. Оборачиваемость
производства
оборотных средств - продолжительность (в
план
днях)
одного
превышает
оборота оборотных
получение
средств. Показывает: через сколько
субъектов
дней, в
среднем,
субъектов
для предприятия
производства
реально получить
деятельность
свои долги
банков
и обновить запасы.
Он
упрощенную
может служить
состоянии
также и для
кредитование
дополнительной оценки
лидеров
коэффициента
ликвидности
теоретически
и коэффициента покрытия. Если
процентные
значения этих
порядок
показателей
увеличились
бумаги
за счет увеличения
через
дебиторской задолженности
государство
или запасов
перечень
и
затрат, а оборачиваемость
залог
их замедлилась, то нет
документы
оснований повышать
согласованному
данному предприятию
составляется
класс кредитоспособности.
3. Обеспеченность
современные
собственными средствами:
порядок
чем больше
оличество
размер
собственных
расчетов
средств, тем
документы
выше способность
органов
клиента в срок
подобных
рассчитаться по
своим
целевое
долговым обязательствам.
4. Один
сведения
из основных показателей,
вывод
характеризующих финансовое
оказания
положение предприятия, - его
важными
ликвидность, т.е. способность
малого
оперативно
высвободить
этот
из хозяйственного оборота
процессе
денежные средства,
развитых
необходимые
для
целом
нормальной финансово - хозяйственной
малым
деятельности и погашения
индивидуальный
его
обязательств. Если
размера
коэффициент ликвидности
несут
равен 1, значит долги
процентные
предприятия равны
комитет
средствам и большая
дств
сумма денег
росбанке
находится без
анализ
движения.
26
5. Общий
рабочих
коэффициент покрытия:
точки
используется для
либо
оценки предела
другой
кредитования клиента. Критическая
возобновляемой
величина - единица. Выдачу
стоимости
ссуд
следует
пользования
прекратить, если
описывается
значение коэффициента
коэффициент
меньше 1. Это
проекты
означает,
что
выдаваемые
внешние обязательства
кроме
нечем оплатить.
Кроме
удобна
того, при
средних
расчете коэффициентов
чтобы
ликвидности и покрытия
нуждается
обязательно делается
такие
анализ состояния
животных
дебиторской задолженности
удостоверяющий
предприятия - вся
ис торию
дебиторская задолженность
также
свыше 6 месяцев
клиентом
считается
безнадежной к взыскания
выплату
и принимается при
степень
расчете как
роста
убыток
предприятия.
6. Показатель
банком
прибыльности (или
либо
рентабельности) предприятия
стабильное
используются для
кредитно
общей характеристики и рассматривается
дств
как
дополнительный. Например,
росбанке
если растет
слишком
зависимость фирмы
получение
от заемных
средств,
общий
то снижение кредитоспособности,
просроченная
оцениваемое на основе
сведения
коэффициента соотношения
срока
заемных и собственных
видами
средств, может
предлагаемый
компенсироваться ростом
юридического
прибыльности.
11
Для более
расширение
точной оценки
изучение
кредитоспособности заемщика
апрель
расчет
показателей
установку
по данным баланса,
проблемн
при краткосрочном
другими
кредитовании,
выполняется
росбанка
минимум на три
просроченная
отчетные даты. Таким образом прослеживается
дней
динамика балансов,
юридического
тенденции изменения
другими
финансовых показателей
кризиса
и
производится анализ
работы
факторов, изменивших
кроме
уровень соответствующих
банка
коэффициентов. Такой
совет
подход позволяет
комитетом
глубже понять
заключения
истинное положение
складских
дел компании,
ведущие
оценить перспективы
является
ее развития и ее способность
есть
выплатить
долг
целью
по кредиту.
11
Шоркин А. М. «Деньги для маленьких» // Прямые инвестиции. – 2014. №7. – стр.86
27
1.3. Современные
линия
проблемы в кредитовании
реализующим
малого и среднего
месяцев
бизнеса
Проблема кредитования
оценка
малого и среднего
кредитно
бизнеса в нашей
оборотных
стране
остается
причину
нерешенной на протяжении
точки
длительного периода
периода
времени. Главной
малого
проблемой на пути
порядок
кредитования до сих
последующем
пор остается
участие
то, что
программе
российский
малый
впервые
бизнес и банки
между
пока с трудом
существует
находят общий
сведения
язык. Несмотря
складских
на то,
что
ряде
едва ли не все
если
они рекламируют
краткосрочным
головокружительные возможности
подходов
кредитования предпринимателей,
такой
на деле выясняется,
кредитов
что бизнесменов,
применяемые
соответствующих требованиям
месяцев
не так уж и много.
Чтобы
если
более глубоко
предмет
разобраться в проблемах
просроченной
кредитования малого
периода
бизнеса, рассмотрим
анализ
и проанализируем основные
структура
причины отказа
повышенным
в
предоставлении кредитов
дополнительной
для бизнеса.
Осуществление
учитывая
деятельности менее 6 месяцев (3 лет). Это
апрель
одно из
условных
повлияло
требований, предъявляемых
применяющих
к заемщикам. В различных
постепенно
банках
сроки
показателей
могут быть
пределах
варьироваться – от 3 месяцев (для
процентная
предприятий торговли)
до 3 лет. Именно
право
по этой причине
нескольким
сложно получить
фактической
кредит на открытие
составляла
бизнеса или
поэтому
для так
которых
называемых «start-up» проектов.
Отсутствие
залоге
ликвидного залогового
причине
обеспечения. Большинство
страхование
отказов происходит
основании
по причине отсутствия
залог
ликвидного залога. Существует
предоставляет
прямая зависимость
рассмотрение
между получением
такой
кредита и видом
ориентируется
залогового
обеспечения. Банки
ужесточение
предпочитают видеть
поручительств
в качестве залога
итогам
недвижимое
имущество,
однако
новый автотранспорт,
россии
оборудование, другой
банковский
ликвидный товар.
Существуют беззалоговые программы
наличие
кредитования для
говоря
бизнеса, однако
начисленных
данные кредиты
требований
имеют ограничения
процессе
по сумме кредита (300-600 тыс. руб.) и
сентябрь
предусматривают обязательное
кредита
наличие поручителей.
Отсутствие
кризиса
поручителей. Многие
предъявляет
программы кредитования
погашение
наряду с
предоставлением
едоставляет
залогового обеспечения
порядке
предусматривают поручительство.
Однако
либо
малый бизнес
потребовать
не только для
долговым
банков представляет
годовую
зону повышенного
определяется
28
риска. Именно
предмет
по этой причине
документов
и сложно найти
субъектами
поручителя – не каждый
согласится
документов
подвергнуть даже
возникновения
минимальному риску
погашение
свой собственный
свое
малый
бизнес.
Низкая
срока
эффективность бизнеса
степень
и низкие доходы. По
кызылского
причине низких
предмет
официальных доходов
администр
индивидуальные предприниматели
является
не могут
воспользоваться
нынешних
услугами банковского
столкнулось
кредитования. Это
анализ
явление возникает
либо
по двум причинам:
срок
низкая рентабельность
источники
бизнеса, либо
залог
отсутствие
официальных
оценке
подтвержденных доходов. Не
году
секрет ведь
является
для многих,
размеров
что
некоторые
несмотря
предприятия используют «серые» схемы,
схема
не всегда отражают
проводит
все
свои
является
поступления на расчетных
решения
счетах, искусственно
деятельности
занижая свои
полном
доходы и
уходя
порядок
тем самым
каткая
от уплаты налогов.
Нежелание
последующем
заемщика открывать
этот
свое реальное
инструкцией
финансовое
состояние. Не
выплату
все предприятия
главные
готовы «выйти
году
из тени» и полностью
сведения
показать свои
между
реальные доходы. Во-первых,
исполнительный
они увеличат
проблемн
тем самым
итогам
свое
налоговое
заявок
бремя, во-вторых,
оформление
уступят конкурентам
развитых
в части рентабельности
беззалоговые
бизнеса, ведь
предельных
те могут продолжить
отдел
работать по своим
всегда
старым «серым»
схемам. А
работе
низкая эффективность
пакетом
бизнеса, показанная
селения
в бухгалтерских,
финансовых
минимальная
документах, послужит
оказания
отказом в получении
получение
кредита для
этом
бизнеса.
Низкая
троля
финансовая грамотность
целевое
заемщика. Немалая
оптовой
часть
представителей
продукции
малого бизнеса,
просроченная
в основном торговли,
отдельными
не могут предоставить
отдельный
всех необходимых
банка
документов вследствие
управлять
недостаточной финансовой
установленной
грамотности и некачественного
слишком
ведения отчетности. Некоторые
сентябрь
предприниматели не могут
росбанке
составить грамотный
предстоящей
бизнес план,
году
технико-
экономическое обоснование
нескольким
проекта, тем
выданные
самым имеют
любого
слабое
представление
свыше
о том, как
потребности
грамотно использовать
юридических
полученные в кредит
анализ
денежные средства.
12
12
Сайт общероссийской общественной организации малого и среднего бизнеса «ОПОРА РОССИИ»: [сайт].
URL: www.opora.ru
29
Сами
году
бизнесмены приводят
реальное
несколько другие
исполнительной
данные. Согласно
сохранялась
статистике, порядка 15% представителей
денежных
малого и среднего
масштабов
бизнеса не берут
иента
кредит по причине
видно
высоких процентных
клиентов
ставок. На самом
планируемые
деле привести
клиентом
среднее значение
контроль
ставки по кредитованию
расчета
малого и среднего
определяется
бизнеса
достаточно
применяемые
сложно. Всё потому,
оценка
что в зависимости
производства
от вида кредитного
инструмента,
составляет
суммы кредита,
порядок
периода времени,
программы
на который он
предоставляется,
ведущие
залогового обеспечения,
если
а также валюты,
просроченная
в которой
выдается
деятельности
кредит, процентная
необходимости
ставка может
деятельности
изменяться от 10 до 27% годовых.
Другой
рассмотрение
причиной не слишком
бюджетов
высокой популярности
принятие
кредитов в среде
развитию
малого и среднего
порядок
бизнеса, являются
перспективы
требования банка
январе
по предоставлению
поручителей. И,
дней
наконец, порядка
условиям
четверти всех
срок
бизнесменов не прибегают
пришелся
к
использованию кредитных
целей
инструментов из-за
является
необходимости
предоставления
анализ
залога. Основная
малого
причина этого
схема
заключается в низкой
результатам
стоимости активов
отдельности
предприятий малого
производства
бизнеса. Существуют
обеспечивает
и беззалоговые
кредитные
кредитующего
инструменты, однако
этим
сумма кредита
республика
в данном случае,
кызылском
как
правило,
отраслях
не превышает 500-700 тыс. рублей. Это
использования
мало даже
погашения
для малого
полученные
предприятия, не говоря
предоставлению
уже о среднем. Необходимо
количество
также отметить,
бизнеса
что
существует
этом
зависимость между
срок
получением кредита
банком
и видом залога. Чем
права
больше скорость
снижение
реализации залога,
работе
тем больше
бюджетов
вероятность получения
физическими
бизнесменом кредита. В
числе
случае если
отсутствие
залогом являются,
пришелся
например
продовольственные,
оборотных
фармацевтические товары
года
или бытовая
причине
химия, срок
годовую
хранения которых
еделах
составляет менее
анализ
полугода, банки
прибыльность
выдают кредит
банка
неохотно. Это
кризиса
связано с тем,
способность
что в случае
потенциальные
непогашения кредита,
банковского
банку
сложно
менее
будет реализовать
периода
залог до истечения
устанавливает
срока его
январе
годности.
Обобщая всё сказанное
этом
выше, можно
менее
сказать, что
счета
малый или
снижение
средний
бизнес,
является
который имеет
россии
наиболее высокие
заверенные
шансы получить
этом
необходимый ему
таблица
кредит в требуемом
однако
размере – это
относящимся
предприятие, оперирующее
ызыл
на рынке
данного
используется
региона не менее
любого
полугода, приносящее
свыше
своим владельцам
году
30
стабильную прибыль,
однако
а также имеющее
кредитный
чёткие перспективы
который
развития. Если
почтовый
же говорить, в общем,
беседа
о кредитовании малого
органов
и среднего бизнеса
различных
в нашей
стране,
каткая
то, несмотря
предметов
на рост данного
программы
сегмента рынка
заявок
кредитных услуг
ликвидного
в
последние несколько
заемщиком
лет, ему
установленным
необходимо дальнейшее
либо
развитие по целому
справки
ряду направлений. Среди
ведь
них совершенствование
целевым
системы оценки
росбанке
предприятий малого
месяц
и среднего бизнеса,
каткая
создание новых
квартала
кредитных
программ,
свободным
снижение процентных
развития
ставок, улучшение
отчетных
условий кредитования
немалая
и
так далее. Однако,
историю
несмотря на высокие
нынешних
темпы роста,
возможные
объемы кредитования
другим
малого и среднего
период
бизнеса в России,
требуют
по оценкам экспертов,
банка
смогут догнать
отдельными
объёмы кредитования
значение
в развитых странах
апрель
не ранее, чем
начале
через 15 лет.
Сегодня
деятельности
еще более
планируемые
непростые условия:
основе
банки официально
впервые
сократили
объемы
информации
кредитования, что
счету
окончательно повлияло
пакетом
на возможностях развития
срок
малого и среднего
этого
бизнеса. И поскольку
предоставляет
последующее снижение
начале
рентабельности в связи
росбанке
с падением платежеспособного
если
спроса – делает
речь
почти
нереальным
документов
кредитование на приемлемых
если
условиях, необходимо
процентные
срочно
искать
залоге
альтернативные и реальные
несмотря
источники финансирования
кредитные
бизнеса.
Субъекты малого
анализ
и среднего бизнеса
можно
очень чутко
регистрации
реагируют на
негативные
производства
изменения в динамике
цель
совокупного спроса,
годовую
особенно
наложенные
предстоящей
на сокращение финансирования. В
месяцев
таких условиях,
кредитный
традиционная роль
анализ
государства должна
довольно
быть дополнена
ужесточение
оперативными и
комплексными
стоимостном
мерами. В развитых
полученные
странах на поддержку
этим
бизнеса
направляется 50% всех
заемщиком
средств, выделяемых
показал
в рамках госпрограмм. Помощь
числе
этому сектору
заемщика
обоснована его
необходимо
важной ролью
регистрации
в экономике: в отдельных
году
странах вклад
самым
достигает 60%.
Однако
субъектов
совсем недавно
года
начатые реализовываться
анализ
в отдельных регионах
хозяйствующих
нашей страны
пакетом
программы финансирования,
заемщика
а также софинансирования
совместно
балансе
с фондом развития
году
предпринимательства и банковскими
инструкцией
структурами, на практике
эффективно
показали свое
ноябрь
однозначное несовершенство.
31
Главным
регистрации
недостатком таких
цели
новшеств стал
грамотно
низкий процент
прочие
освоения
государственных
сентябрь
средств. Многие
процентные
банки ухитрились
заемщика
не использовать на
целевое
определяемая
кредитование ни копейки
другими
из выделенных по той
залоге
или иной
возможность
программе
денег,
основе
умело, пользуясь
выданные
при этом
заемщиком
взятой ликвидностью.
Фондовый
росбанка
рынок как
деятельность
альтернатива банкам
ведения
пока не оценен
отсутствие
нашими
предпринимателями. Несмотря
анализ
на то, что
большая
во всем мире
отделении
привлечения под
концу
облигации и акции – наиболее
состоянии
приемлемые с точки
точки
зрения объемов,
довольно
сроков и
стоимости,
установленным
в нашей стране
постепенно
доля реально
денежных
действующих компаний
производства
малого и
среднего
росбанке
бизнеса на фондовой
март
бирже слишком
субъектам
мала. И объясняется
больше
это в
первую
количество
очередь тем,
торговых
что для
нескольким
подобных торгов
объем
деятельность российского
указаний
бизнеса пусть
залоге
и динамична, но часто
заемщика
не структурирована, ориентируется
порядок
на
краткосрочную конъектуру,
составляла
непрозрачна, плохо
общий
регулируется и более
обеспечение
рискованна. Есть
последующее
множество причин,
порядок
по которым предприниматели
июнь
не хотят
выходить
должно
на фондовый рынок:
науке
недостаток образования,
поручительств
финансовых и
юридических
выдаваемые
знаний, нежелание
менее
нести затраты,
фактическими
связанные с прохождением
существенное
процедуры листинга. Но
качестве
все же главным
долговым
препятствием является
вновь
непрозрачность бизнеса. Поэтому
заемщика
перспективным считать
выдача
рынок ценных
концу
бумаг для
заложены
решения проблемы
года
финансирования малого
службой
и среднего бизнеса
баланса
является ошибочным,
подходов
здесь нужен
кроме
особенный подход.
13
Независимо
году
от того, будут
минимальный
ли все-таки предприятия
стоимости
выходить на
фондовый
работу
рынок или
совокупность
нет, им придется
прочих
все же становиться
роста
более открытыми
субъектов
для того,
равен
чтобы получить
февраль
банковские кредиты. Даже
который
в нынешних условиях
таблицы
дефицита ликвидности
отраслях
и снижения кредитования
кредитной
многие банки
возможности
продолжают
специальные
заемщиков
программы для
основным
малого и среднего
называемых
бизнеса, но в ответ
итогам
требуют
прозрачности
техническом
и открытости, чтобы
этого
можно было
заемщика
оценить все
финансовым
риски.
13
Касьянова А.В. Все о малом предпринимательстве. – М.: Гроссмедиа, 2015. - 536 с.
32
2. Анализ кредитования
получить
малых предприятий
оценке
на примере Кызылского
выдаваемые
отделения ПАО
месяцев
Росбанка
2.1. Каткая
принятие
характеристика Кызылского
расширение
отделения ПАО
просроченной
Росбанка
Публичное акционерное
сведения
общество «Росбанк» (ПАО «Росбанк») –
многопрофильный
управлять
частный финансовый
выплату
институт, один
кредитные
из лидеров
российской
росбанка
банковской системы. Росбанк
октябрь
последовательно реализует
малый
стратегию создания
кредитам
универсального финансового
превышает
института национального
клиентов
масштаба и обслуживает
реального
все категории
году
клиентов. Банк
справки
является одним
балансе
из
лидеров рынка
потенциальные
финансовых услуг
индивидуальный
малому и среднему
если
бизнесу, обслуживая
фактической
около 57 тыс. клиентов. Банк
отдельности
предлагает малым
предупреждения
и средним предприятиям
предлагаемый
комплексный сервис,
равен
включая специально
дней
разработанные кредитные
письменное
продукты.
Кызылское отделение
свыше
ПАО Росбанка является
предоставлению
структурным
подразделением ПАО
рассмотрении
Росбанка и является
бизнеса
его филиалом,
банковского
осуществляющим
функции ПАО
случае
Росбанка. Кызылское отделение представляет
малый
собой
крупнейшее
анализ
отделение как
кругообороте
в городе Кызыле,
именно
так и по республике
денежных
в целом.
Разветвленная
обеспечение
филиальная сеть
февраль
состоит из операционного
расчетов
отдела и 32
структурных
техническом
внутренних подразделений,
деятельности
в том числе 5 доп. офисов
(универсальных) и 2 доп. офиса (специализированных
банк
по обслуживанию
физических
поддержке
лиц).
Местонахождение филиала: 667000,
дата
Республика Тыва, г.
кызылском
Кызыл,
самым
ул.
Тувинских добровольцев, д. 10.
отношении
Филиал
прочих
входит в единую
полное
систему банка,
фактическими
организационно подчиняется
оценке
банку ПАО Росбанк и
составила
непосредственно руководит
итогам
работой подразделений
кредитам
системы банка,
применяемые
расположенных на обслуживаемой
количество
им территории.
33
Кызылское отделение осуществляет
выдается
от имени банка
порядок
банковские
операции
годовую
и сделки. Филиал
этом
имеет отдельный
эффективно
баланс, который
обоснованию
входит в
баланс
инструкцией
банка.
Работники филиала
физическими
несут ответственность
кредитные
за разглашение сведений,
август
составляющих банковскую
периода
и коммерческую тайну,
субъектам
включая возмещение
кроме
нанесенного ущерба,
кредитов
в порядке, установленном
источники
федеральным
законодательством.
Кызылское
порядок
отделение ПАО
заключение
Росбанк – кредитное
относящимся
учреждение, которое
субъектов
предоставляет своим
администр
клиентам более 100 разнообразных
заемщиком
услуг. Основой
причине
расширения деятельности
февраль
банка является
банковского
рост его капитала и
комитет
продуманная
политика
причине
в стратегических направлениях
кредитной
использования полученной
информационной
прибыли.
Основной целью
предстоящей
деятельности Кызылского отделения является
реально
привлечение денежных
кономический
средств от физических
минимальная
и юридических лиц,
бюджетов
а также
осуществление кредитно–расчетных
установленном
и иных банковских
готовность
операций и сделок
грамотно
с
физическими и юридическими
который
лицами.
Руководство текущей
беседа
деятельностью филиала
регистрации
осуществляет Совет
решение
и
управляющий отделением. Руководитель
закрытие
филиала действует
учитывая
на основании
доверенности (в
составляла
том числе
получение
генеральной доверенности). Руководитель
удобна
отделения, а также
самым
иные лица
общее
по установленной территориальным
юридических
банком
номенклатуре
государство
назначаются председателем
индивидуальный
территориального банка,
пакетом
несет
персональную
годом
ответственность за работу
ухудшением
филиала и подразделений
вида
системы
банка,
кредитных
расположенных на обслуживаемой
предельных
филиалом территории,
использования
и за
решение возложенных
рост
на них задач. Организационная
образцами
структура Кызылского
отделения
подтверждающую
ПАО Росбанка представлена
задолженности
в рис. 2.1:
34
Рисунок 2.1 – Структура
выше
Кызылского отделения
заключении
ПАО
Росбанка
Управляющий
заемщика
КО ПАО Росбанка
Первый
заместитель
регистрации
управляющего
Заместитель
если
управляющего
Заместитель
кызылском
управляющего
Заместитель
учредителей
управляющего
Главный
марта
бухгалтер
Отдел
инструкцией
бухучета и
отчетности
Юридический
банка
отдел
Отдел
количество
кредитования
Отдел
зависимости
корпоративных
клиентов
права
и
бюджетов
Административный
развития
отдел
Планово
однако
–
экономический
получает
отдел
Отдел
предупреждения
информатики и
автоматизации
Отдел
необходимый
внутреннего
контроля
Сектор
размеров
по работе с
персоналом
Операционный
малого
отдел
Сектор
месяц
валютных и
неторговых
кредитования
операций
Отдел
коммерческие
вкладов и
расчетов
отнесения
населения
Сектор
обеспечивает
ценных
бумаг
Отдел
банка
банковских
карт
Отдел
перечень
кассовых
операций
Отдел
вывод
кредитования
частных
степень
клиентов
Отдел
соответствии
безопасности
и защиты
срока
информации
Сектор
юридических
сопровождения
кредитов
Сектор
генеральное
по
работе с
просроченной
задолж-стью
Сектор
предприятия
по
работе с
проблемными
субъектам
кредитами